公司借款與報銷管理制度和供應(yīng)商調(diào)查管理制度

公司借款及報銷管理制度1．目的：為了加強借款、報銷管理，規(guī)范借款、報銷手續(xù)，特制定本規(guī)定。2．適用范圍：本規(guī)定適用于本公司的全體員工。3．借款、報銷辦理流程：交公司財務(wù)部審核交公司財務(wù)部審核按簽字權(quán)限規(guī)定審批簽字經(jīng)辦人填寫借款、報銷單按簽字權(quán)限規(guī)定審批簽字經(jīng)辦人填寫借款、報銷單單據(jù)合格公司財務(wù)將現(xiàn)金或支票交經(jīng)辦人公司財務(wù)將原始憑證統(tǒng)一辦理結(jié)算。不合格單據(jù)合格公司財務(wù)將現(xiàn)金或支票交經(jīng)辦人公司財務(wù)將原始憑證統(tǒng)一辦理結(jié)算。 合格4．借款報銷單據(jù)種類及適用范圍：4.1借款單：用于除勞務(wù)費外其他所有費用類、采購類的借款業(yè)務(wù)。4.2報銷單：用于除差旅費、勞務(wù)費外其他所有費用類、采購類的報銷業(yè)務(wù)。4.3差旅費報銷單：專門用于差旅費報銷業(yè)務(wù)。4.4招待費支出審批清單：用于招待費報銷業(yè)務(wù)。（暫用4.2報銷單）5．借款的辦理規(guī)定：5.1公司內(nèi)人員借款必須是因公借款，堅持“前賬不清后賬不立”原則。5.2因公借款必須是正式員工（含試用期員工），臨時員工不能借款報銷；5.3所有借款必須寫明歸還日期，財務(wù)方可辦理；5.4借款均必須填列“借款單”，按借款單內(nèi)容、項目，真實、完整填寫，經(jīng)審批人或授權(quán)人簽批并經(jīng)財務(wù)人員審核無誤后方可辦理借款；5.5在財務(wù)部借支票、匯款或辦理匯票均需詳細(xì)填寫借款單，寫明收款單位、用途、金額或限額等，經(jīng)簽字審批人簽字審批并經(jīng)財務(wù)審核后方可辦理，內(nèi)容不全或未經(jīng)簽字審批的財務(wù)部拒絕辦理。5.6誰的費用誰報銷；誰借款誰報銷。6．報銷的辦理規(guī)定：6.1所有報銷業(yè)務(wù)要填制“報銷單”或“差旅費報銷單”，將原始單據(jù)順序粘貼在與報銷單同樣大小的空白紙張上，并將該紙張粘附在報銷單后，如果簽立了合同，須后附撥款單，經(jīng)審批人或其簽字授權(quán)人在報銷單和原始票據(jù)上簽批后，到財務(wù)辦理審核和登記手續(xù)，經(jīng)財務(wù)審核無誤后付款或沖賬；6.2報銷招待費需注明招待費支出原因；7．專項支出借款報銷的管理：專項支出（如批量購置家具、大型維修、裝修、廣告、勞務(wù)費等）借款時，應(yīng)該將批準(zhǔn)的項目計劃報財務(wù)部。計劃內(nèi)容應(yīng)包括項目的總支出金額、明細(xì)項目支出計劃金額、項目完成時間、結(jié)算方式及結(jié)算時間等，財務(wù)部據(jù)此辦理付款。（具體規(guī)定見資金撥付制度）8．借款報銷簽字權(quán)限規(guī)定：8.1公司規(guī)定按授權(quán)權(quán)限由總經(jīng)理，分管副總，辦公室主任審批；8.2員工發(fā)生的借款、報銷規(guī)定：8.2.1行政費用支出的借款、報銷由項目文員經(jīng)辦并簽字，報項目經(jīng)理審核后，由辦公室主任審批；5000元以上報總經(jīng)理審批，辦公室主任發(fā)生的借款，報銷由總經(jīng)理審批；總經(jīng)理發(fā)生借款，報銷由財務(wù)審批。8.2.2經(jīng)營費用發(fā)生的借款，報銷由部門負(fù)責(zé)人經(jīng)辦并簽字，報項目經(jīng)理審核后，由分管副總審批；5000以上報總經(jīng)理審批；分管副總發(fā)生借款，報銷由總經(jīng)理審批。9．借款報銷的時限規(guī)定：9.1現(xiàn)金借款報銷的時限：9.1.1一次性現(xiàn)金借款報銷超過2000元的，必須提前一天預(yù)約；9.1.2未借款的現(xiàn)金票據(jù)（不包括差旅費）的報銷，必須在票據(jù)注明日期30天內(nèi)辦理，超期不予報銷，票據(jù)作廢；在財務(wù)有借款的票據(jù)（不包括差旅費）報銷，應(yīng)在借款后一周內(nèi)辦理。超過報銷期15日以內(nèi)的，每筆處20元罰款；超過報銷期15日以上的拒報，票據(jù)作廢，扣發(fā)當(dāng)事人工薪還款，當(dāng)事人無力償還或調(diào)離的，扣發(fā)借款審批人工薪還款，直至還清為止；9.1.3差旅費報銷應(yīng)在返回公司后一周內(nèi)辦理，多退少補。超過報銷期15日以內(nèi)的，每筆處20元罰款；超過報銷期15日以上的，拒報，票據(jù)作廢，扣發(fā)當(dāng)事人工薪還款，當(dāng)事人無力償還或調(diào)離的，扣發(fā)借款審批人工薪還款，直至還清為止；9.1.4丟失車票、發(fā)票并不能提供公安部門報案證明的，報銷人應(yīng)提出書面說明及申請，經(jīng)公司總經(jīng)理審批后，可給予報銷票據(jù)金額70%的款項，其余30%個人承擔(dān)；能夠提交公安部門報案證明的，可給予全額報銷。9.2銀行存款借款報銷的時限所有借款均應(yīng)在規(guī)定期內(nèi)報賬，支票應(yīng)在借出后10天內(nèi)報賬。未使用的支票應(yīng)在借出后有效期5天之內(nèi)返還財務(wù)部。匯票、匯款30天內(nèi)報賬。財務(wù)部按月公布過期未報賬名單，通知借款人報賬，對過期不報又無書面說明者提出警告直至緩發(fā)、停發(fā)工資。10．對采購各類物品的發(fā)票要求：10.1

購買實物的發(fā)票，必須有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由庫管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。部門直接領(lǐng)用的物資，除采購人員在憑證上簽章外，必須由庫管人員進(jìn)行驗收辦理直提手續(xù)，部門使用人也要在憑證上簽章。

10.2

支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。

10.3

預(yù)付性匯款，由經(jīng)辦人填制借款單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可匯款。

10.4

以各類形式發(fā)放現(xiàn)金時，原則上應(yīng)由本人簽名領(lǐng)取。有委托他人代領(lǐng)的，由代領(lǐng)人簽名；由一人代領(lǐng)多人的，須逐個簽章，不得通欄劃大括號簽一個章。

11.報銷時間：報銷人應(yīng)在業(yè)務(wù)活動結(jié)束后一周內(nèi)，向有關(guān)單位取得相關(guān)票據(jù)，（如相同報銷內(nèi)容三張以上單據(jù)的需填寫報銷單），到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)，不得無故推諉延誤報銷時間。特殊情況，需向財務(wù)部做出書面說明；12.本制度由公司財務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。

附注：一、對原始單據(jù)的一般要求：(一)發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報銷聯(lián)，用復(fù)寫或計算機打印，不得用圓珠筆或鉛筆填寫，存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報銷單據(jù)。(二)內(nèi)容要齊全臺頭、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目要填寫齊全，字跡要清楚，金額要準(zhǔn)確，大、小寫一致，涂改無效。(三)印章要齊全須有收款單位公章(或收款專用章)及收款人簽字(章)；事業(yè)單位的收據(jù)，要有財務(wù)專章。(四)普通復(fù)寫發(fā)票需要經(jīng)手人在背面左下角簽字并注明用途日期；無碳復(fù)寫發(fā)票需經(jīng)手人在正面右角注明用途簽字日期等。所有發(fā)票報銷時均要注明使用部門，否則一律不予報銷。(五)自制單據(jù)要用黑色水筆填寫，內(nèi)容要填齊全。二、差旅費報銷單，須用黑色水筆填寫。數(shù)人一起出差使用一張差旅費報銷單時，要將每個人的姓名都填上，內(nèi)容填寫要齊全，要有結(jié)算人，負(fù)責(zé)人的簽章。三、發(fā)票報銷、報銷憑證填寫圖解：發(fā)票報銷經(jīng)手人及領(lǐng)導(dǎo)填寫位置:普通發(fā)票背面xx項目購xx經(jīng)手人：xxxx日期：領(lǐng)導(dǎo)簽字：復(fù)寫發(fā)票xx項目購xx經(jīng)手人：xxxx日期：正面領(lǐng)導(dǎo)簽字：物資采購類報銷憑單年月日部門名稱本人姓名采購員大寫金額人民幣：小寫十萬千百十元角分用途：主管負(fù)責(zé)人簽字：總經(jīng)理分管副總項目經(jīng)理經(jīng)手人簽字：庫管收貨部門會計：經(jīng)營招待類報銷憑單年月日部門名稱本人姓名部門負(fù)責(zé)人大寫金額人民幣：小寫十萬千百十元角分用途：招待費主管負(fù)責(zé)人簽字：總經(jīng)理辦公室主任項目經(jīng)理經(jīng)手人簽字：部門負(fù)責(zé)人2人以上會計：行政支出類報銷憑單年月日部門名稱本人姓名項目文員大寫金額人民幣：小寫十萬千百十元角分用途：交通費辦公用品主管負(fù)責(zé)人簽字：總經(jīng)理辦公室主任經(jīng)手人簽字：部門負(fù)責(zé)人項目經(jīng)理會計：

供應(yīng)商調(diào)查管理制度總則1．1制定目的為了解供應(yīng)商之制程能力、品管功能，確認(rèn)其是否有提供符合成本、交期、品質(zhì)之物料的能力，特制定本規(guī)章。1．2適用范圍對擬開發(fā)供應(yīng)商之調(diào)查，及本公司合格供應(yīng)商之年度復(fù)查，除另有規(guī)定外，悉依本規(guī)章辦理。1．3權(quán)責(zé)單位采購部負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之起草工作?？偨?jīng)理負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。供應(yīng)商調(diào)查作業(yè)規(guī)定2．1供應(yīng)商調(diào)查程序采購部實施采購前，應(yīng)對擬開發(fā)之廠商組織供應(yīng)商調(diào)查工作，目的是了解供應(yīng)商之各項管理能力，以確定其可否列為合格供應(yīng)商名列。由采購、生技、品管、生管人員組成供應(yīng)商調(diào)查小組，對供應(yīng)商實施調(diào)查評核，并填寫《供應(yīng)商調(diào)查表》。評核之結(jié)果由各單位作出建議，供總經(jīng)理核定是否準(zhǔn)予成為本公司之合格供應(yīng)商。未經(jīng)供應(yīng)商調(diào)查認(rèn)可之廠商，除總經(jīng)理特準(zhǔn)外，不可成為本公司之供應(yīng)商。2．2供應(yīng)商調(diào)查評核2．2．1價格評核對供應(yīng)商所提供之物料價格，由采購部依下列因素作評核：原料價格。加工費用。估價方法。付款方式。2．2．2技術(shù)評核對供應(yīng)商之生產(chǎn)技術(shù)，由生技部依下列因素作評核：技術(shù)水準(zhǔn)。技術(shù)資料管理。設(shè)備狀況。工藝流程與作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。2．2．3品質(zhì)評核對供應(yīng)商之品質(zhì)，由品管部依下列因素作評核：品管組織與體系。品質(zhì)規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn)。檢驗之方法與記錄。糾正與預(yù)防措施。2．2．4生管評核對供應(yīng)商之生產(chǎn)管理，由生管部依下列因素作主核：生產(chǎn)計劃體系。最短及最長之交貨期限。進(jìn)度控制方法。異常排除能力。2．3供應(yīng)商復(fù)查規(guī)定經(jīng)調(diào)查認(rèn)可之合格供應(yīng)商，原則上每年復(fù)查一次。復(fù)查流程類同首次調(diào)查評核。復(fù)查不合格之供應(yīng)商，除經(jīng)本公司總經(jīng)理特準(zhǔn)外，不可列入次年合格供應(yīng)商之列。若供應(yīng)商之交期、品質(zhì)、價格或服務(wù)產(chǎn)生重大變異時，可于一年中，隨時對供應(yīng)商作必要之復(fù)查。附件[附件]GA02-1《供應(yīng)商調(diào)查表（范例）》

供應(yīng)商調(diào)查表（范例）