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經(jīng)典word整理文檔,僅參考,雙擊此處可刪除頁眉頁腳。本資料屬于網(wǎng)絡(luò)整理,如有侵權(quán),請(qǐng)聯(lián)系刪除,謝謝!第一條為建立健全有效的投資約束機(jī)制,強(qiáng)化業(yè)務(wù)人員及各級(jí)管理人員管理責(zé)任,有效減少和避免風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生,保障資產(chǎn)安全,提高資產(chǎn)質(zhì)量,維護(hù)貸款受益人利益,制訂本辦法。第二條本辦法中不良資產(chǎn)指按照資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)劃分為次級(jí)類、可疑類和損失類的各類資產(chǎn),具體包括固有及貸款項(xiàng)下債權(quán)類資產(chǎn)、權(quán)益類資產(chǎn)和其他類資產(chǎn)。本辦法所稱不良資產(chǎn)責(zé)任包括違規(guī)責(zé)任和管理責(zé)任.應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任以及給予處罰的行為。第三條公司風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)為不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定的審批機(jī)構(gòu),并具有對(duì)不良資產(chǎn)形成的責(zé)任人給予相應(yīng)處罰的決定權(quán).合規(guī)風(fēng)控部牽頭與資產(chǎn)管理部門、人力資源部組成不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定工作組,具體實(shí)施責(zé)任認(rèn)定工作。第四條不良資產(chǎn)責(zé)任劃分按照資產(chǎn)形成過程的不同階段,不良資產(chǎn)責(zé)任劃分為調(diào)查責(zé)任、審查決策責(zé)任和經(jīng)營管理責(zé)任。按照所承擔(dān)責(zé)任的大小,分為主要責(zé)任,次要責(zé)任、一般責(zé)任和無責(zé)任,相關(guān)人員被認(rèn)定為主要責(zé)任人、次要責(zé)任人、一般責(zé)任人和無責(zé)任人。(一)調(diào)查責(zé)任在項(xiàng)目調(diào)查過程中,調(diào)查部門和調(diào)查人員出現(xiàn)如下失誤和問題,導(dǎo)致形成不良資產(chǎn),應(yīng)承擔(dān)調(diào)查責(zé)任:1、未能準(zhǔn)確掌握交易對(duì)手的經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債等情況,未能有效甄別出交易對(duì)手虛假的財(cái)務(wù)帳、表、簿等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù);的資料;3、對(duì)交易對(duì)手提供的擔(dān)保企業(yè)擔(dān)保能力調(diào)查不實(shí),錯(cuò)誤放大擔(dān)保能力,對(duì)抵押或質(zhì)押等擔(dān)保物的權(quán)屬、狀況、爭(zhēng)議、變現(xiàn)能力未能全面調(diào)查,導(dǎo)致項(xiàng)目失敗時(shí)擔(dān)保物變現(xiàn)困難或變現(xiàn)后仍出現(xiàn)損失;4、對(duì)擬投資企業(yè)或項(xiàng)目的發(fā)展前景、市場(chǎng)分析出現(xiàn)嚴(yán)重偏差,對(duì)行業(yè)發(fā)展前景的判斷失誤;5、對(duì)交易對(duì)手的社會(huì)信譽(yù)、法律糾紛等可能直接影響項(xiàng)目成敗的重大事項(xiàng)未能準(zhǔn)確掌握;6、對(duì)交易對(duì)手提供的營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、身份證件、房產(chǎn)證件等重要證件未能認(rèn)真審查原件并調(diào)查其真?zhèn)?,?duì)企業(yè)法定代表人的授權(quán)和簽字未能審查真?zhèn)危?、其他調(diào)查中應(yīng)掌握而未掌握或錯(cuò)誤掌握的信息和資料,導(dǎo)致項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的。調(diào)查人員及調(diào)查部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)不良資產(chǎn)形成的主要調(diào)查責(zé)任,多部門多人聯(lián)合調(diào)查,根據(jù)其在調(diào)一般責(zé)任和無責(zé)任。責(zé)任人。(二)項(xiàng)目審查決策責(zé)任良資產(chǎn)形成的,應(yīng)承擔(dān)審查決策責(zé)任:1、對(duì)項(xiàng)目未來發(fā)展前景判斷失誤,對(duì)項(xiàng)目運(yùn)營中可能出現(xiàn)的困難和障礙預(yù)見不足;2、對(duì)項(xiàng)目擔(dān)保措施的保障程度判斷失誤,高估擔(dān)保措施;3、對(duì)項(xiàng)目操作方案的有效性和防范風(fēng)險(xiǎn)能力判斷不準(zhǔn);4、對(duì)交易對(duì)手信譽(yù)、履約意愿等情況掌握不清;5、出現(xiàn)其他在決策中應(yīng)預(yù)見而沒有預(yù)見的問題。項(xiàng)目集體決策時(shí),牽頭審查決策人應(yīng)承擔(dān)審查決策主要責(zé)任,其他決策成員承擔(dān)審查決策一般責(zé)任;其所提建議對(duì)防范項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的程度,確定其承擔(dān)主要責(zé)任、一般責(zé)任或無責(zé)任。非集體決策的經(jīng)營活動(dòng)由該業(yè)務(wù)有權(quán)批準(zhǔn)人承擔(dān)審查決策的主要責(zé)任。明知或應(yīng)該知道調(diào)查人員提供的信息和資料有虛假或錯(cuò)誤情況,仍按該情況進(jìn)行決策的,應(yīng)承擔(dān)主要責(zé)任。(三)項(xiàng)目管理責(zé)任項(xiàng)目決策后,項(xiàng)目管理人員在操作和管理過程中,出現(xiàn)以下問題,導(dǎo)致不良資產(chǎn)形成的,應(yīng)承擔(dān)項(xiàng)目管理責(zé)任:1、未按照公司決策意見進(jìn)行業(yè)務(wù)操作;2、未按公司規(guī)定和業(yè)務(wù)操作規(guī)程辦理業(yè)務(wù);3、業(yè)務(wù)辦理中對(duì)授權(quán)、簽字、有效權(quán)屬證書、登記、公證、印章等環(huán)節(jié)未能有效監(jiān)督,導(dǎo)致出現(xiàn)虛假或無效;4、擬訂非公司制式合同,存在錯(cuò)誤,導(dǎo)致公司權(quán)益受到損害;保全措施;6、項(xiàng)目管理人員未能按公司規(guī)定有效監(jiān)督交易對(duì)手的經(jīng)營活動(dòng)、財(cái)務(wù)印章和資金,玩忽職守,導(dǎo)致公司投資出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn);7、出現(xiàn)其他在經(jīng)營管理中失誤和瀆職的行為。8、雖未違規(guī)操作,但由于管理未盡職或水平低下,導(dǎo)致所管理范圍內(nèi)資產(chǎn)不良率明顯上升的。經(jīng)過2人以上交接的,依照其管理時(shí)資產(chǎn)狀況和其管理的工作措施,認(rèn)定責(zé)任。明知或應(yīng)該知道資產(chǎn)已存在風(fēng)險(xiǎn),未及時(shí)采取措施或故意縱容不作為導(dǎo)致不良資產(chǎn)形成的人員,必須認(rèn)定為主要管理責(zé)任人。第五條責(zé)任認(rèn)定程序不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定以資產(chǎn)五級(jí)分類為基礎(chǔ),采取集中認(rèn)定和單筆認(rèn)定兩種形式。不良資產(chǎn)金額在1000萬元以下的,每年集中認(rèn)定一次。不良資產(chǎn)金額在1000萬元(含)以上的,必須單獨(dú)認(rèn)定。(一)集中認(rèn)定程序:1、集中認(rèn)定采取按年度認(rèn)定方式,每年1月份組織認(rèn)定;2、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部門上報(bào)的不良資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表,合規(guī)風(fēng)控部確定新增未認(rèn)定責(zé)任不良資產(chǎn)明細(xì);3、合規(guī)風(fēng)控部牽頭組織不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定工作組通過材料調(diào)閱、質(zhì)詢等方式對(duì)新增不良資產(chǎn)進(jìn)行專項(xiàng)調(diào)查,確定成因,形成書面調(diào)查報(bào)告;4、風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)組織召開責(zé)任認(rèn)定專門會(huì)議,根據(jù)調(diào)查結(jié)果,確定不良資產(chǎn)形成的責(zé)任,以及相關(guān)人員應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任大小。(二)單獨(dú)認(rèn)定程序:1、對(duì)于單筆不良資產(chǎn)在1000萬元(含)以上的,自合規(guī)風(fēng)控部提交貸款分類報(bào)告、將其列入不良資產(chǎn)的一周內(nèi),風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)責(zé)成不良資產(chǎn)認(rèn)定工作組開展調(diào)查,確定成因,形成書面調(diào)查報(bào)告;關(guān)人員應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任大小。第六條合規(guī)風(fēng)控部應(yīng)將認(rèn)定結(jié)果通知相關(guān)責(zé)任人,相關(guān)責(zé)任人有不同意見的,可在接到通知兩周內(nèi)向風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)提出申訴。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)經(jīng)研究,認(rèn)為申訴理由或依據(jù)充分、可信的,應(yīng)當(dāng)調(diào)整認(rèn)定結(jié)果,否則維持原認(rèn)定結(jié)果。第七條責(zé)任人處理對(duì)不良資產(chǎn)形成負(fù)有責(zé)任的人員,根據(jù)責(zé)任類型及責(zé)任大小,責(zé)成人力資源部應(yīng)給予相應(yīng)的處理:1、訓(xùn)誡談話;2、警告;3、通報(bào)批評(píng);4、停發(fā)部分或全部獎(jiǎng)金;5、調(diào)低工資檔次;6、調(diào)離崗位;7、待崗;8、限制提拔使用;9、限期調(diào)離或責(zé)令引咎辭職;10、免職或解除勞動(dòng)合同。第八條對(duì)于不良資產(chǎn)形成后積極采取措施并有效化解
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