某地區(qū)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理知識

第十章

商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與管理1第十章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與管理中間業(yè)務(wù)概述無風(fēng)險(xiǎn)/低風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)不含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的定價(jià)220世紀(jì)70年代以來，金融技術(shù)的進(jìn)步，非銀行金融機(jī)構(gòu)的壯大，證券市場迅猛發(fā)展導(dǎo)致的資本脫媒，以及國際銀行業(yè)受到的監(jiān)管特別是對資本充足率的監(jiān)管日益嚴(yán)格，迫使國際銀行業(yè)尋找新的利潤來源。它們通過大力開展中間業(yè)務(wù)，開發(fā)創(chuàng)新產(chǎn)品，開辟新的盈利空間最終走出了的困境。中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)構(gòu)成商業(yè)銀行的三大基本業(yè)務(wù)。3第一節(jié)中間業(yè)務(wù)概述一、中間業(yè)務(wù)的含義中間業(yè)務(wù)（），是指商業(yè)銀行代理客戶辦理收款、付款和其他委托事項(xiàng)而收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)，是銀行不占用自身資金并以中間人的身份，利用銀行本身的網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)優(yōu)勢、信用優(yōu)勢和人才等優(yōu)勢，為客戶提供各項(xiàng)金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。2001年7月4日中國人民銀行頒布的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》規(guī)定，中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入業(yè)務(wù)。即能為商業(yè)銀行帶來貨幣收入，卻不直接列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)。4二、中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)表外性多樣性風(fēng)險(xiǎn)差異性5三、中間業(yè)務(wù)的種類1.按照巴塞爾委員會的分類巴塞爾委員會將中間業(yè)務(wù)表述為表外業(yè)務(wù)。關(guān)于表外業(yè)務(wù)，巴塞爾協(xié)議又將其分為兩種。即狹義的表外業(yè)務(wù)與廣義的表外業(yè)務(wù)。廣義的表外業(yè)務(wù)是指包括所有不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映的一切業(yè)務(wù)。具體包括：金融服務(wù)類表外業(yè)務(wù)和或有債權(quán)、或有債務(wù)類表外業(yè)務(wù)。狹義的表外業(yè)務(wù)則是指或有債權(quán)、或有債務(wù)類表外業(yè)務(wù)。6（1）或有債權(quán)/債務(wù)類表外業(yè)務(wù)?；蛴袀鶛?quán)、或有債務(wù)表外業(yè)務(wù)是指不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映，但在一定條件下會轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的或有資產(chǎn)、或有負(fù)債的業(yè)務(wù)。它主要包括貸款承諾、擔(dān)保、金融衍生業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)四大類。這也是通常指的表外業(yè)務(wù)。（2）金融服務(wù)類表外業(yè)務(wù)。金融服務(wù)類表外業(yè)務(wù)是指那些只能為銀行帶來服務(wù)性收入而不會影響銀行表內(nèi)業(yè)務(wù)質(zhì)量的業(yè)務(wù)。主要包括與貸款有關(guān)的服務(wù)、信托與咨詢服務(wù)、支付服務(wù)、經(jīng)紀(jì)人、代理人服務(wù)、進(jìn)出口服務(wù)等五大類業(yè)務(wù)。72.按照中國人民銀行分類2002年4月22日，中國人民銀行發(fā)出“關(guān)于落實(shí)《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》有關(guān)問題的通知”，在其附件《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)參考分類及定義》中，將其分為如下九大類：（1）支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)借助的主要結(jié)算工具包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票。主要包括匯款業(yè)務(wù)、托收業(yè)務(wù)和信用證業(yè)務(wù)及其他支付結(jié)算業(yè)務(wù)，如利用現(xiàn)代支付系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)的資金劃撥、清算，利用銀行內(nèi)外部網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)的轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)。8（2）銀行卡業(yè)務(wù)其分類依據(jù)清償方式，可分為貸記卡業(yè)務(wù)、準(zhǔn)貸記卡業(yè)務(wù)和借記卡業(yè)務(wù)。借記卡可進(jìn)一步分為轉(zhuǎn)賬卡、專用卡和儲值卡。依據(jù)結(jié)算的幣種不同，銀行卡業(yè)務(wù)可分為人民幣卡業(yè)務(wù)和外幣卡業(yè)務(wù)。按使用對象的信譽(yù)等級不同，銀行卡可分為金卡和普通卡。按流通范圍，銀行卡還可分為國際卡和地區(qū)卡。（3）代理類中間業(yè)務(wù)包括代理政策性銀行業(yè)務(wù)、代理中國人民銀行業(yè)務(wù)、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理其他銀行銀行卡收單業(yè)務(wù)等。（4）擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。（5）承諾類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)，主要指貸款承諾，包括可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種。9（6）交易類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動，主要包括金融衍生業(yè)務(wù)，如遠(yuǎn)期合約，金融期貨，互換和期權(quán)等。（7）基金托管業(yè)務(wù)指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金資金清算款項(xiàng)劃撥、會計(jì)核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運(yùn)作。（8）咨詢顧問類業(yè)務(wù)包括企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)。（9）其它類中間業(yè)務(wù)包括保管箱業(yè)務(wù)以及其他不能歸入以上八類的業(yè)務(wù)。103.按照風(fēng)險(xiǎn)大小和是否含有期權(quán)期貨性質(zhì)分類從產(chǎn)品定價(jià)和商業(yè)銀行經(jīng)營管理需要，按照風(fēng)險(xiǎn)大小和是否含有期權(quán)期貨性質(zhì)將中間業(yè)務(wù)分為3大類。（1）無風(fēng)險(xiǎn)/低風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)（2）不含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)（3）含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)11四、中間業(yè)務(wù)的作用與商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)相比，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)具有以下作用：1.不直接構(gòu)成商業(yè)銀行的表內(nèi)資產(chǎn)或負(fù)債，風(fēng)險(xiǎn)較小，為商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供了工具和手段。2.為商業(yè)銀行提供了低成本的穩(wěn)定收入來源。3.完善了商業(yè)銀行的服務(wù)功能。12四大國有商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)比較表外業(yè)務(wù)建行工行農(nóng)行中行2011上半年新增增速2011上半年新增增速2011上半年新增增速2011上半年新增增速貸款承諾（原到期日為1年以內(nèi)）1,41318214.8%2,20441323.1%2,2501,361153.2%577-180-23.8%貸款承諾（原到期日為1年或以上）4,8902735.9%5,34665013.8%9,59592810.7%6,7951852.8%信用卡承諾2,3941195.2%3,22778732.2%1,92156942.1%

銀行承兌匯票4,1702335.9%3,30781232.5%3,74562820.1%4,16264018.2%融資保函1,95332519.9%82815823.6%1,86027417.3%7,0836229.6%非融資保函4,472120.3%1,8681468.5%

開出即期信用證524-57-9.9%90930450.3%1,03424030.2%2,03619510.6%開出遠(yuǎn)期信用證1,73242232.2%2,65958828.4%1,9211,921

其他215-103-32.5%

1,44436133.3%合計(jì)21,7631,4046.9%20,3493,85823.4%20,4054,00124.4%22,0971,8239.0%信貸承諾的信貸風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)金額9,9994524.7%7,8561,08116.0%7,2033555.2%6,893460.7%平均加權(quán)折算系數(shù)45.9%32.2%38.6%28.0%35.3%8.9%31.2%2.5%13第二節(jié)無風(fēng)險(xiǎn)/低風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)無風(fēng)險(xiǎn)/低風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)主要是指商業(yè)銀行不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資金，以中間人的身份為客戶提供代理收付、委托、保管、咨詢等金融服務(wù)，并收取手續(xù)費(fèi)。此類中間業(yè)務(wù)真正體現(xiàn)了中間業(yè)務(wù)的最基本性質(zhì)，即中介、代理或居間業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)低、成本低、收入穩(wěn)定、安全。14一、咨詢顧問類中間業(yè)務(wù)（一）概念性質(zhì)、特點(diǎn)及作用咨詢顧問類業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信譽(yù)等方面的優(yōu)勢，轉(zhuǎn)讓、出售信息，提供企業(yè)并購、財(cái)務(wù)顧問等服務(wù)為主要內(nèi)容的業(yè)務(wù)，并收取一定的服務(wù)費(fèi)。咨詢顧問業(yè)務(wù)是以轉(zhuǎn)讓、出售和提供服務(wù)為主要內(nèi)容的服務(wù)業(yè)務(wù)，它涉及的范圍相當(dāng)廣泛。其顯著的特點(diǎn)：通過咨詢更好的為銀行和社會服務(wù)，提高銀行的社會知名度和聲譽(yù)；咨詢業(yè)務(wù)是信息系統(tǒng)的重要組成部分；以信用和資金以及相關(guān)聯(lián)的項(xiàng)目為主要內(nèi)容。15（二）種類及內(nèi)容根據(jù)性質(zhì)不同，咨詢顧問業(yè)務(wù)主要分為企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)。161、企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)。主要包括項(xiàng)目評估、企業(yè)信用等級評估、驗(yàn)證企業(yè)注冊資金和資信咨詢等。項(xiàng)目評估是指對擬建項(xiàng)目在可行性研究的基礎(chǔ)上，從建設(shè)項(xiàng)目的必要性和技術(shù)經(jīng)濟(jì)的合理性進(jìn)行全面審查和評價(jià)，為商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)提供決策依據(jù)。主要是為了降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)濟(jì)效益。企業(yè)信用等級評估是銀行或有關(guān)信用評估機(jī)構(gòu)，依據(jù)一定的標(biāo)準(zhǔn)，對企業(yè)的貨幣支付能力，還貸能力、償債能力等方面的所進(jìn)行的評價(jià)河估測。驗(yàn)證企業(yè)注冊資金是工商管理部門準(zhǔn)確提供新老企業(yè)注冊資金的真實(shí)性和合法性的一種業(yè)務(wù)。資信咨詢業(yè)務(wù)是咨詢部門站在中間人的立場，通過提供企業(yè)主要財(cái)務(wù)資料和對企業(yè)資信做出公正評價(jià)，以滿足企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中了解交易對方信用程度，支付能力以及交貨情況的需要而開展的業(yè)務(wù)。172、資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)。包括為機(jī)構(gòu)投資者或個(gè)人投資者提供全面的資產(chǎn)管理服務(wù)。一般來說，是由銀行咨詢部門委派專門人員根據(jù)企業(yè)或個(gè)人的要求，在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上運(yùn)用科學(xué)方法，對企業(yè)或個(gè)人資產(chǎn)管理中存在的問題進(jìn)行定性和定量的分析，提出切合實(shí)際的改善其資產(chǎn)管理狀況的建議，并在實(shí)施過程中進(jìn)行指導(dǎo)的業(yè)務(wù)。3、財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)。是銀行向公司提供的各種類型的收費(fèi)顧問業(yè)務(wù)，一般是在公司進(jìn)行重組、收購與兼并、證券發(fā)行、項(xiàng)目融資、租賃以及日常經(jīng)營活動中，提供以財(cái)務(wù)為主的顧問咨詢業(yè)務(wù)。184、現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行協(xié)助企業(yè)科學(xué)的分析現(xiàn)金流，使企業(yè)科學(xué)、合理的管理現(xiàn)金余額，將多余的現(xiàn)金用于短期投資，增加收益。通過銀行協(xié)助企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)金管理，幫助企業(yè)達(dá)到既不占壓資金，又可以保證資金靈活周轉(zhuǎn)的目的?，F(xiàn)金管理的方法主要包括加速周轉(zhuǎn)法和推遲付款法。19二、代三理類中三間業(yè)務(wù)（一）三概念代理業(yè)三務(wù)是指三商業(yè)銀三行接受三客戶的三委托、三代為辦三理客戶三指定的三經(jīng)濟(jì)事三務(wù)、提三供金融三服務(wù)并三收取一三定費(fèi)用三的業(yè)務(wù)三。包括三代理證三券業(yè)務(wù)三、代理三保險(xiǎn)業(yè)三務(wù)、代三理商業(yè)三銀行業(yè)三務(wù)、代三理中央三銀行業(yè)三務(wù)、代三理政策三性銀行三業(yè)務(wù)和三其他代三理業(yè)務(wù)三。代理業(yè)三務(wù)是典三型的中三間業(yè)務(wù)三。銀行三充分利三用自身三的信譽(yù)三、技能三、信息三等資源三代客戶三行使監(jiān)三督管理三權(quán)、提三供各項(xiàng)三金融服三務(wù)。在三代理業(yè)三務(wù)中，三銀行一三般不動三用自己三的資產(chǎn)三，不為三客戶墊三款，不三參與收三益分配三，而只三收銀行三代理手三續(xù)費(fèi)。20（二）三種類及三內(nèi)容1、代三收代付三業(yè)務(wù)。三在代理三業(yè)務(wù)中三應(yīng)用范三圍最廣三。此類三業(yè)務(wù)幾三乎涉及三到社會三生活的三每一家三每一戶三。代收三代付業(yè)三務(wù)是指三商業(yè)銀三行利用三自身結(jié)三算的便三利。接三受客戶三的委托三代為辦三理指定三款項(xiàng)收三付的業(yè)三務(wù)。如三代發(fā)工三資業(yè)務(wù)三、代扣三住房按三揭消費(fèi)三貸款還三款業(yè)務(wù)三、代收三交通違三章罰款三等。代收代三付業(yè)務(wù)三的種類三繁多，三涉及范三圍廣泛三。歸納三起來可三以分為三兩大類三：一是代三繳費(fèi)業(yè)三務(wù)，就三是銀行三代理收三費(fèi)單位三向其用三戶收取三費(fèi)用的三一種轉(zhuǎn)三賬結(jié)算三業(yè)務(wù)，三如代收三電話費(fèi)三、保險(xiǎn)三費(fèi)、交三通違章三罰款、三養(yǎng)路費(fèi)三等等。二是代三發(fā)薪業(yè)三務(wù)，就三是銀行三受國家三機(jī)關(guān)、三行政事三業(yè)單位三及企業(yè)三的委托三，通過三其在銀三行開立三的活期三儲蓄賬三戶，直三接向職三工發(fā)放三工資的三業(yè)務(wù)。212、代三理證券三業(yè)務(wù)。三代理證三券業(yè)務(wù)三就是指三銀行接三受委托三辦理的三代理發(fā)三行、兌三付、買三賣各類三有價(jià)證三券的業(yè)三務(wù)，同三時(shí)還包三括代辦三債券還三本付息三、代發(fā)三紅利、三代理證三券資金三清算等三業(yè)務(wù)。銀證通三業(yè)務(wù)、三代理發(fā)三行、代三理兌付三、承銷三政府債三券業(yè)務(wù)三等是銀三行開辦三的主要三代理債三券類業(yè)三務(wù)。3、代三理保險(xiǎn)三業(yè)務(wù)。三代理保三險(xiǎn)業(yè)務(wù)三就是銀三行接受三保險(xiǎn)公三司的委三托代其三辦理保三險(xiǎn)業(yè)務(wù)三。屬于三兼業(yè)代三理。代三理保險(xiǎn)三業(yè)務(wù)是三目前我三國銀行三保險(xiǎn)發(fā)三展的最三為廣泛三的種類三。銀行代三理保險(xiǎn)三業(yè)務(wù)要三符合中三國保監(jiān)三會20三00年三《保險(xiǎn)三兼業(yè)代三理管理三暫行辦三法》針三對兼業(yè)三代理人三的條件三才可以三進(jìn)行兼三業(yè)代理三活動。224、代三理政策三性銀行三業(yè)務(wù)。三是指商三業(yè)銀行三接受政三策性銀三行的委三托，代三為辦理三政策性三銀行因三服務(wù)功三能和網(wǎng)三點(diǎn)設(shè)置三等方面三的限制三而無法三辦理的三業(yè)務(wù)，三包括代三理貸款三項(xiàng)目管三理等。5、代三理中央三銀行業(yè)三務(wù)。是三指根據(jù)三政策法三規(guī)應(yīng)由三中央銀三行承擔(dān)三，但是三由于機(jī)三構(gòu)設(shè)置三、專業(yè)三優(yōu)勢等三方面的三原因，三由中央三銀行指三定或委三托商業(yè)三銀行承三擔(dān)的業(yè)三務(wù)，主三要包括三財(cái)政性三存款代三理業(yè)務(wù)三、國庫三代理業(yè)三務(wù)、發(fā)三行庫代三理業(yè)務(wù)三等等。6、代三理商業(yè)三銀行業(yè)三務(wù)。就三是指商三業(yè)銀行三之間相三互代理三業(yè)務(wù)，三主要是三指代理三資金清三算業(yè)務(wù)三，如代三理銀行三匯票業(yè)三務(wù)。7、保三理業(yè)務(wù)三。是一三項(xiàng)集貿(mào)三易融資三、商業(yè)三資信調(diào)三查、應(yīng)三收帳款三管理及三信用風(fēng)三險(xiǎn)擔(dān)保三于一體三的新興三綜合性三金融服三務(wù)。銀三行的保三理業(yè)務(wù)三可分為三國內(nèi)保三理業(yè)務(wù)三和國外三保理業(yè)三務(wù)兩類三。23三、保三管類中三間業(yè)務(wù)（一）三概念保管類三中間業(yè)三務(wù)是商三業(yè)銀行三利用自三身的設(shè)三施（如三保管箱三、保管三庫）接三受客戶三的委托三，代為三保管各三種貴金三屬、珠三寶古玩三字畫、三有價(jià)證三券、契三約文件三、保密三檔案資三料、設(shè)三計(jì)圖紙三等，并三收取一三定手續(xù)三費(fèi)。保管箱三收費(fèi)分三租金與三保證金三。租金按三年計(jì)收三，保證三金通常三在申請三租箱時(shí)三一次性三交付，三主要用三于扣除三逾期租三金及銀三行鑿箱三費(fèi)用。24（二）三操作程三序1、租三箱。客三戶憑有三效證件三向銀行三提出租三箱申請三，銀行三按照規(guī)三定程序三審核后三，為客三戶辦理三租箱手三續(xù)。有三效證件三主要只三租用人三本人的三身份證三或蓋有三本單位三公章和三負(fù)責(zé)人三授權(quán)簽三字的證三明文件三。一般三每個(gè)箱三只有兩三把正鑰三匙，全三部交由三租用人三自己保三管。2、開三箱。租三用人或三其被授三權(quán)人按三照規(guī)定三辦理手三續(xù)后開三箱存取三物品。三每次開三箱，租三用人須三填寫“三保管箱三開箱書三”，同三時(shí)出示三本人身三份證明三，經(jīng)辦三人核對三后方可三進(jìn)入保三管箱庫三。3、續(xù)三租。保三管箱到三期后，三租用人三交清下三期租金三，可繼三續(xù)租用三保管箱三。保管三箱的租三期一般三是一年三。租用三人逾期三兩個(gè)月三仍沒有三辦理續(xù)三租手續(xù)三，銀行三與公證三處聯(lián)系三辦理鑿三箱，箱三內(nèi)財(cái)務(wù)三按照租三約章程三辦理。4、退三租。保三管箱到三期后，三租用人三退還鑰三匙，結(jié)三清費(fèi)用三并辦理三退組手三續(xù)，銀三行收回三保管箱三。退租三時(shí)，租三用人清三理箱內(nèi)三物品后三，銀行三審查箱三體無損三壞時(shí)，三辦理退三租手續(xù)三，結(jié)清三租金返三還保證三金。25（三）三管理規(guī)三定1、租三用人不三得在保三管箱內(nèi)三放置違三禁及危三險(xiǎn)品；三要按期三繳納租三金；要三遵從代三保管人三的管理三。2、代三保管人三要保證三箱體的三安全；三要為租三用人保三守秘密三；除非三國家法三律規(guī)定三，代保三管人不三得為任三何單位三和個(gè)人三提供查三詢或查三封保管三箱之協(xié)三助。3、租三用人或三其授權(quán)三人因印三鑒或鑰三匙丟失三申請掛三失的，三應(yīng)到銀三行辦理三掛失手三續(xù)。經(jīng)三辦行根三據(jù)留存三資料對三掛失申三請、掛三失人身三進(jìn)行審三核，同三意受理三后即凍三結(jié)開箱三7天。三7天后三，在租三用人交三清所需三費(fèi)用后三，經(jīng)辦三行予以三辦理更三換印鑒三或鑿鎖三、換鎖三。如需三要更換三印鑒密三碼，租三用人需三要持本三人身份三證件，三道銀行三辦理更三換手續(xù)三。26四、基三金類中三間業(yè)務(wù)（一）三投資基三金業(yè)務(wù)投資基三金是一三種由不三確定多三數(shù)的投三資者通三過認(rèn)購三基金份三額將資三金匯集三起來，三交由專三業(yè)人士三進(jìn)行投三資，獲三得收益三后根據(jù)三基金持三有者所三擁有的三基金份三額進(jìn)行三收益分三配的投三資方式三。基金的三種類有三很多，三不同的三基金有三不同的三風(fēng)險(xiǎn)收三益特征三。收益三越大，三風(fēng)險(xiǎn)也三越大。三股票基三金、混三合基金三、債券三基金、三貨幣市三場基金三可能取三得的收三益和承三擔(dān)的風(fēng)三險(xiǎn)逐步三降低?！窕鹑碎L期三持有，三不宜短三線頻繁三炒作?！褡⒅厝稚⑼度Y，不三要把所三有的雞三蛋放在三一個(gè)籃三子中?！褚獙θ约旱娜L(fēng)險(xiǎn)承三受能力三和理財(cái)三目標(biāo)進(jìn)三行分析三，投資三與風(fēng)險(xiǎn)三承受能三力相匹三配的產(chǎn)三品?！褚饺戏▓鋈徺I三合法基三金管理三公司的三產(chǎn)品。三規(guī)范機(jī)三構(gòu)和產(chǎn)三品名單三可到中三國證監(jiān)三會網(wǎng)站三（）或三中國證三券業(yè)協(xié)三會網(wǎng)站三（）查三詢。●并非三基金越三便宜越三好，價(jià)三格高往三往是其三具有較三好歷史三業(yè)績的三證明。●并非三購買新三基金比三老基金三更好。三在牛市三購買業(yè)三績一直三比較優(yōu)三良的老三基金可三能會取三得更好三的投資三收益。27（二）三基金代三銷業(yè)務(wù)基金代三銷業(yè)務(wù)三是銀行三接受基三金管理三人的委三托，代三理銷售三基金的三業(yè)務(wù)及三注冊登三記業(yè)務(wù)三。銷售三基金是三指銀行三通過自三己的營三業(yè)網(wǎng)點(diǎn)三和電子三銀行系三統(tǒng)接收三投資人三基金認(rèn)三購，申三購、贖三回等交三易申請三的業(yè)務(wù)三。注冊三登記業(yè)三務(wù)是指三銀行建三立并管三理投資三人基金三單位賬三戶、基三金單位三注冊登三記、基三金交易三確認(rèn)、三代理發(fā)三放紅利三、建立三并保管三基金投三資人名三冊等業(yè)三務(wù)。商業(yè)銀三行在基三金代銷三業(yè)務(wù)中三主要是三為基金三的銷售三提供服三務(wù)并收三取手續(xù)三費(fèi)。商三業(yè)銀行三代銷基三金需要三開立代三銷基金三專業(yè)賬三戶進(jìn)行三基金代三銷業(yè)務(wù)三的清算三、交易三和管理三。28（三）三基金托三管業(yè)務(wù)是指有三托管資三格的商三業(yè)銀行三接受基三金管理三公司的三委托，三安全保三管所托三管基金三的全部三資產(chǎn)，三為所托三管的基三金辦理三基金資三產(chǎn)清算三款項(xiàng)劃三撥、會三計(jì)核算三、基金三估值、三監(jiān)督管三理人投三資運(yùn)作三等業(yè)務(wù)三。基金托三管業(yè)務(wù)三主要包三括封閉三式證券三投資基三金托管三、開放三式證券三投資基三金托管三和其他三基金的三托管業(yè)三務(wù)。29第三節(jié)三不含三期權(quán)期三貨性質(zhì)三風(fēng)險(xiǎn)類三中間業(yè)三務(wù)不含有三期權(quán)風(fēng)三險(xiǎn)類中三間業(yè)務(wù)三是指商三業(yè)銀行三在向客三戶提供三此類中三間業(yè)務(wù)三時(shí)承擔(dān)三一定的三會影響三到銀行三當(dāng)期損三益的風(fēng)三險(xiǎn)，但三銀行和三客戶所三承擔(dān)的三義務(wù)是三對稱的三，客戶三不擁有三單獨(dú)決三定是否三履行合三同的權(quán)三利。無追索三權(quán)的資三產(chǎn)證券三化、貸三款出售三及代客三交易、三支付結(jié)三算、銀三行卡等三金融服三務(wù)中間三業(yè)務(wù)屬三此類。30一、交三易類中三間業(yè)務(wù)交易類三中間業(yè)三務(wù)指商三業(yè)銀行三為滿足三客戶保三值或自三身風(fēng)險(xiǎn)三管理等三方面的三需要，三利用合三適的金三融工具三進(jìn)行的三資金交三易活動三，主要三包括金三融衍生三業(yè)務(wù)。1.遠(yuǎn)三期合約三，是指三交易雙三方約定三在未來三某個(gè)特三定時(shí)間三以約定三價(jià)格買三賣約定三數(shù)量的三資產(chǎn)，三包括利三率遠(yuǎn)期三合約和三遠(yuǎn)期外三匯合約三。2.金三融期貨三，是指三以金融三工具或三金融指三標(biāo)為標(biāo)三的的期三貨合約三。3.互三換，是三指交易三雙方基三于自己三的比較三利益，三對各自三的現(xiàn)金三流量進(jìn)三行交換三，一般三分為利三率互換三和貨幣三互換。4.期三權(quán)，是三指期權(quán)三的買方三支付給三賣方一三筆權(quán)利三金，獲三得一種三權(quán)利，三可于期三權(quán)的存三續(xù)期內(nèi)三或到期三日當(dāng)天三，以執(zhí)三行價(jià)格三與期權(quán)三賣方進(jìn)三行約定三數(shù)量的三特定標(biāo)三的的交三易。按三交易標(biāo)三的分，三期權(quán)可三分為股三票指數(shù)三期權(quán)、三外匯期三權(quán)、利三率期權(quán)三、期貨三期權(quán)、三債券期三權(quán)等。隨著金三融市場三的進(jìn)一三步發(fā)展三，商業(yè)三銀行還三可以介三入黃金三、房地三產(chǎn)買賣三業(yè)務(wù)。銀行在三開展此三項(xiàng)業(yè)務(wù)三時(shí)不僅三可以獲三得差價(jià)三或手續(xù)三費(fèi)收入三，還可三以吸收三到保證三金存款三。31二、支三付結(jié)算三類中間三業(yè)務(wù)(一)三概念結(jié)算支三付類中三間業(yè)務(wù)三是指由三商業(yè)銀三行為客三戶辦理三因債權(quán)三債務(wù)關(guān)三系引起三的與貨三幣支付三、資金三劃撥有三關(guān)的收三費(fèi)業(yè)務(wù)三。商業(yè)銀三行開展三的支付三結(jié)算業(yè)三務(wù)主要三是借助三結(jié)算工三具來進(jìn)三行，它三充分體三現(xiàn)了商三業(yè)銀行三的功能三作用，三具有低三風(fēng)險(xiǎn)、三高收益三的特點(diǎn)三。32結(jié)算是三指單位三、個(gè)人三在社會三經(jīng)濟(jì)活三動中使三用票據(jù)三、信用三卡和匯三兌、托三收承付三、委托三收款等三結(jié)算方三式進(jìn)行三貨幣給三付及其三資金清三算的行三為。結(jié)算業(yè)三務(wù)是商三業(yè)銀行三在存款三負(fù)債業(yè)三務(wù)的基三礎(chǔ)上開三展的一三項(xiàng)業(yè)務(wù)三，客戶三到商業(yè)三銀行存三款除了三安全保三值之外三，很大三程度上三是為了三利用商三業(yè)銀行三在轉(zhuǎn)賬三結(jié)算方三面的便三利。商三業(yè)銀行三要想吸三收更多三的存款三，就要三盡可能三完善結(jié)三算業(yè)務(wù)三工作，三為客戶三提供迅三速、優(yōu)三質(zhì)的結(jié)三算服務(wù)三。在結(jié)算三過程中三，商業(yè)三銀行要三遵守三三大結(jié)算三原則：⑴三恪守信三用，履三約付款三；⑵三誰的錢三進(jìn)誰的三賬，由三誰支配三；⑶三銀行不三墊款。33（二）三結(jié)算工三具結(jié)算工三具就是三商業(yè)銀三行用于三結(jié)算的三各種票三據(jù)。目三前可選三擇使用三的票據(jù)三結(jié)算工三具主要三包括銀三行匯票三、商業(yè)三匯票、三銀行本三票和支三票等。1、銀三行匯票銀行匯三票是由三銀行簽三發(fā)的，三由簽發(fā)三銀行在三見票時(shí)三按照實(shí)三際結(jié)算三金額無三條件的三支付給三收款人三或者持三票人的三票據(jù)。三一般情三況下，三銀行匯三票是由三企業(yè)單三位或個(gè)三人將款三項(xiàng)交存三開戶銀三行，由三銀行簽三發(fā)給其三持往異三地采購三商品時(shí)三辦理結(jié)三算或支三配現(xiàn)金三的票據(jù)三。銀行匯三票必須三記載的三事項(xiàng)包三括：表三明“銀三行匯票三”的字三樣；無三條件付三款承諾三；出票三金額；三付款人三名稱；三收款人三名稱；三出票日三期；出三票人簽三章。342、商三業(yè)匯票商業(yè)匯三票是出三票人簽三發(fā)的，三委托付三款人在三指定日三期無條三件支付三確定金三額給收三款人或三持票人三的票據(jù)三。一般三情況下三，商業(yè)三匯票是三由企業(yè)三簽發(fā)的三一種票三據(jù)，適三用于企三業(yè)單位三先發(fā)貨三后收款三或雙方三約定延三期付款三的商品三交易。商業(yè)匯三票必須三記載的三事項(xiàng)包三括：表三明“商三業(yè)承兌三匯票”三或“銀三行承兌三匯票”三的字樣三；無條三件支付三委托；三確定的三金額；三付款人三名稱；三收款人三名稱；三出票日三期；出三票人簽三章。商三業(yè)匯票三的付款三期限最三長不得三超過6三個(gè)月。353、銀三行本票本票是三指出票三人簽發(fā)三的，承三諾自己三在見票三時(shí)無條三件支付三確定金三額給收三款人或三持票人三的票據(jù)三。我國三票據(jù)法三所稱本三票就是三指銀行三本票。三一般是三由申請三人將款三項(xiàng)交存三銀行，三由銀行三簽發(fā)給三其憑以三辦理轉(zhuǎn)三帳或支三取現(xiàn)金三的票據(jù)三。銀行本三票可分三為不定三額本票三和定額三本票。三定額本三票有1三000三元、5三000三元、1三000三0元和三500三00元三4種。銀行本三票必須三記載的三事項(xiàng)包三括：表三明“銀三行本票三”的字三樣；無三條件支三付承諾三；確定三的金額三；付款三人名稱三；收款三人名稱三；出票三日期；三出票人三簽章。364、支三票支票是三出票人三簽發(fā)的三，委托三辦理支三票業(yè)務(wù)三存款業(yè)三務(wù)的銀三行在見三票時(shí)無三條件支三付確定三金額給三收款人三或持票三人的票三據(jù)。一三般情況三下，支三票是由三企業(yè)單三位或個(gè)三人簽發(fā)三的，委三托其開三戶銀行三付款的三票據(jù)，三是我國三傳統(tǒng)的三票據(jù)結(jié)三算工具三，可用三于支取三現(xiàn)金和三轉(zhuǎn)帳。支票必三須記載三的事項(xiàng)三包括：三表明“三支票”三的字樣三；無條三件支付三承諾；三確定的三金額；三付款人三名稱；三收款人三名稱；三出票日三期；出三票人簽三章。37（三）三結(jié)算方三式1、同三城結(jié)算三方式⑴三支票結(jié)三算：商三業(yè)銀行三最主要三或大量三的同城三結(jié)算方三式是支三票結(jié)算三。支票三結(jié)算就三是銀行三顧客根三據(jù)其在三銀行的三存款和三透支限三額開出三支票，三命令銀三行從其三帳戶中三支付一三定款項(xiàng)三給收款三人，從三而實(shí)現(xiàn)三資金調(diào)三撥，了三結(jié)債權(quán)三債務(wù)關(guān)三系的一三種過程三。⑵三帳單支三票與劃三撥制度三。這是三不用開三支票，三通過直三接記帳三而實(shí)現(xiàn)三資金結(jié)三算的方三式。38⑶三直接貸三記轉(zhuǎn)帳三和直接三借記轉(zhuǎn)三帳。三這兩三種結(jié)算三方式是三在自動三交換所三的基礎(chǔ)三上發(fā)展三起來的三。自動三交換所三交換的三是磁帶三而不是三支票。三它通過三電子計(jì)三算機(jī)對三各行送三交的磁三帶進(jìn)行三處理，三實(shí)現(xiàn)不三同銀行三資金結(jié)三算。⑷三票據(jù)交三換所自三動轉(zhuǎn)帳三系統(tǒng)。三這是一三種進(jìn)行三同城同三業(yè)資金三調(diào)撥的三系統(tǒng)。三參加這三種系統(tǒng)三的銀行三之間，三所有同三業(yè)拆借三、外匯三買賣、三匯劃款三項(xiàng)等將三有關(guān)數(shù)三據(jù)輸入三到自動三轉(zhuǎn)帳系三統(tǒng)的終三端機(jī)，三這樣收三款銀行三立即可三以收到三有關(guān)信三息，交三換所同三時(shí)借記三付款銀三行帳戶三，貸記三收款銀三行帳戶三。392、異三地結(jié)算三方式⑴三匯款結(jié)三算匯款結(jié)三算，是三付款人三委托銀三行將款三項(xiàng)匯給三外地某三收款人三的一種三結(jié)算方三式。匯三款結(jié)算三又分為三電匯、三信匯和三票匯三三種形式三。⑵托收三結(jié)算托收結(jié)三算，是三指債權(quán)三人或售三貨人為三向外地三債務(wù)人三或購貨三人收取三款項(xiàng)而三向其開三出匯票三，并委三托銀行三代為收三取款項(xiàng)三的一種三結(jié)算方三式。托三收業(yè)務(wù)三主要有三光票托三收和跟三單托收三兩類。40⑶信用三證結(jié)算信用證三，一種三有條件三的銀行三付款承三諾，即三開證銀三行根據(jù)三進(jìn)口商三的指示三，向出三口商開三立的，三授權(quán)其三簽發(fā)以三進(jìn)口商三或銀行三為付款三人的匯三票，保三證在條三款規(guī)定三條件下三必定付三款或承三兌的文三件。⑷電子三資金劃三撥系統(tǒng)隨著電三子計(jì)算三機(jī)等新三技術(shù)投三入銀行三運(yùn)用，三電子計(jì)三算機(jī)的三大型化三和網(wǎng)絡(luò)三化改變?nèi)松虡I(yè)三銀行異三地資金三結(jié)算的三傳統(tǒng)處三理方式三。通過三電子資三金結(jié)算三系統(tǒng)進(jìn)三行異地三結(jié)算，三使資金三周速度三加快，三業(yè)務(wù)費(fèi)三用大幅三度降低三。41三、銀三行卡業(yè)三務(wù)（一）三概念銀行卡三是由授三權(quán)的金三融機(jī)構(gòu)三向社會三發(fā)行的三具有消三費(fèi)信用三、轉(zhuǎn)賬三結(jié)算、三存取現(xiàn)三金等全三部或部三分功能三的信用三支付工三具。銀行卡三包括信三用卡、三借記卡三、聯(lián)名三/認(rèn)同三卡和芯三片卡。（二）三銀行卡三的功能1、儲三蓄功能2、結(jié)三算功能3、提三款功能4、透三支功能42（三）三銀行卡三業(yè)務(wù)中三的關(guān)系三人1、發(fā)三卡銀行三。發(fā)卡銀三行是指三有權(quán)發(fā)三行銀行三卡的各三商業(yè)銀三行，是三銀行卡三業(yè)務(wù)的三主體之三一。發(fā)三卡銀行三對持卡三人關(guān)于三賬務(wù)情三況的查三詢和改三正要求三應(yīng)當(dāng)在三30天三內(nèi)給予三答復(fù)；三發(fā)卡銀三行對持三卡人的三資信資三料負(fù)有三保密的三責(zé)任；三發(fā)卡銀三行應(yīng)當(dāng)三向持卡三人提供三對賬服三務(wù)。2、持三卡人。三持卡人三是得到三發(fā)卡銀三行的認(rèn)三定，具三有良好三信譽(yù)并三符合發(fā)三卡銀行三發(fā)卡條三件的，三并在發(fā)三卡銀行三開立銀三行賬戶三，持有三該商業(yè)三銀行所三發(fā)行的三銀行卡三的自然三人或法三人，是三銀行卡三業(yè)務(wù)的三客體之三一。持卡人三享有發(fā)三卡銀行三對其銀三行卡所三承諾的三各項(xiàng)服三務(wù)的權(quán)三利，有三權(quán)監(jiān)督三服務(wù)質(zhì)三量并對三不符服三務(wù)質(zhì)量三進(jìn)行投三拆；有三權(quán)知悉三其選用三的銀行三卡的功三能、使三用方法三、收費(fèi)三項(xiàng)目、三收費(fèi)標(biāo)三準(zhǔn)、適三用利率三及有關(guān)三的計(jì)算三公式；三有權(quán)在三規(guī)定時(shí)三間內(nèi)向三發(fā)卡銀三行索取三對賬單三，并有三權(quán)要求三對不符三賬務(wù)內(nèi)三容進(jìn)行三查詢或三改正。43申請人三應(yīng)當(dāng)向三發(fā)卡銀三行提供三真實(shí)的三申請資三料并按三照發(fā)卡三銀行規(guī)三定向其三提供符三合條件三的擔(dān)保三；持卡三人應(yīng)當(dāng)三遵守發(fā)三卡銀行三的章程三及《領(lǐng)三用合約三》的有三關(guān)條款三；持卡三人不得三以和商三戶發(fā)生三糾紛為三由拒絕三支付所三欠銀行三款項(xiàng)。3、特三約商戶三。狹義三的特約三商戶是三指與發(fā)三卡銀行三簽定受三理銀行三卡協(xié)議三，向發(fā)三卡銀行三的持卡三人提供三購物消三費(fèi)結(jié)算三便利的三商店或三其他消三費(fèi)場所三；廣義三的特約三商戶是三指向發(fā)三卡銀行三的持卡三人提供三受理服三務(wù)的單三位或機(jī)三構(gòu)，包三括發(fā)卡三銀行的三存取現(xiàn)三金的營三業(yè)網(wǎng)點(diǎn)三。商業(yè)銀三行發(fā)展三受理銀三行卡的三商戶，三應(yīng)當(dāng)與三商戶簽三訂受理三合約，三受理合三約不得三包括排三他性條三款。受三理合約三中的手三續(xù)費(fèi)率三標(biāo)準(zhǔn)低三于本辦三法規(guī)定三標(biāo)準(zhǔn)的三不受法三律保護(hù)三。44《銀行三卡業(yè)務(wù)三管理辦三法》規(guī)三定第二三十四條三商業(yè)銀三行辦理三銀行卡三收單業(yè)三務(wù)應(yīng)當(dāng)三按下列三標(biāo)準(zhǔn)向三商戶收三取結(jié)算三手續(xù)費(fèi)三：⑴三賓館、三餐飲、三娛樂、三旅游等三行業(yè)不三得低于三交易金三額的2三％；⑵三其他行三業(yè)不得三低于交三易金額三的1％三。45第四節(jié)三含期三權(quán)期貨三性質(zhì)風(fēng)三險(xiǎn)類三中間業(yè)三務(wù)含期權(quán)三性質(zhì)風(fēng)三險(xiǎn)類中三間業(yè)務(wù)三是指商三業(yè)銀行三向客戶三提供此三類中間三業(yè)務(wù)時(shí)三需要承三擔(dān)較大三的風(fēng)險(xiǎn)三，會形三成銀行三潛在的三債權(quán)債三務(wù)關(guān)系三，并且三銀行應(yīng)三承諾購三買方的三要求，三保證將三來按照三事先約三定的條三件履行三承諾。這對于三銀行來三說是一三種或有三債權(quán)/三債務(wù)，三銀行應(yīng)三在售出三承諾時(shí)三獲得一三定的收三入補(bǔ)償三。它包三括金融三衍生產(chǎn)三品、不三可撤銷三承諾、三備用信三用證、三保函等三擔(dān)保類三業(yè)務(wù)。46一、擔(dān)三保類中三間業(yè)務(wù)三（包三括備用三信用證三、保函三）擔(dān)保類三中間業(yè)三務(wù)指商三業(yè)銀行三為客戶三債務(wù)清三償能力三提供擔(dān)三保，承三擔(dān)客戶三違約風(fēng)三險(xiǎn)的業(yè)三務(wù)。主三要包括三備用信三用證、三各類保三函等。銀行作三為擔(dān)保三人，是三以第三三者的身三份應(yīng)交三易活動三的雙方三中的債三務(wù)人的三要求，三為其現(xiàn)三存?zhèn)鶆?wù)三進(jìn)行擔(dān)三保，保三證對債三務(wù)人履三行的有三關(guān)義務(wù)三承擔(dān)損三失的賠三償責(zé)任三。換句三話說，三也就是三銀行在三債務(wù)人三沒有履三行或沒三有能力三履行債三務(wù)時(shí)，三由銀行三代為履三行其義三務(wù)。47備用信三用證，三又稱擔(dān)三保信用三證，是三指不以三清償商三品交易三的價(jià)款三為目的三，而以三貸款融三資，或三擔(dān)保債三務(wù)償還三為目的三所開立三的信用三證。在備用三信用證三業(yè)務(wù)，三只有當(dāng)三申請人三不能償三還借款三或不能三履約時(shí)三，銀行三才代為三履行付三款義務(wù)三，一般三情況下三，銀行三只是起三到擔(dān)保三債務(wù)人三（申請三人）的三信譽(yù)作三用。銀行保三函是由三銀行開三立的承三擔(dān)付款三責(zé)任的三一種擔(dān)三保憑證三，銀行三根據(jù)保三函的規(guī)三定承擔(dān)三絕對付三款責(zé)任三。銀行保三函業(yè)務(wù)三也是對三申請人三的義務(wù)三履行向三相關(guān)收三益人進(jìn)三行擔(dān)保三，擔(dān)保三申請人三的能夠三履行其三應(yīng)承擔(dān)三的義務(wù)三。48二、承三諾類中三間業(yè)務(wù)承諾類三中間業(yè)三務(wù)是指三商業(yè)銀三行在未三來某一三日期按三照事前三約定的三條件向三客戶提三供約定三信用的三業(yè)務(wù)，三主要指三借款承三諾，包三括可撤三銷承諾三和不可三撤銷承三諾兩種三。前者是三附有客三戶在取三得借款三前必須三履行的三特定條三款，在三銀行承三諾期內(nèi)三，客戶三如果沒三有履行三條款，三則銀行三可撤消三該項(xiàng)承三諾。后者是三銀行不三經(jīng)客戶三允許不三得隨意三取消的三借款承三諾，具三有法律三約束力三，包括三票據(jù)發(fā)三行便利三、回購三協(xié)議等三。49銀行承三諾是典三型的含三有期權(quán)三性質(zhì)的三中間業(yè)三務(wù)?？腿龖魮碛腥粋€(gè)選三擇權(quán)，三當(dāng)其需三要資金三融通時(shí)三，而此三時(shí)市場三利率高三于貸款三承諾中三規(guī)定的三利率，三客戶就三可以選三擇銀行三履行貸三款承諾三，反之三，則可三以選擇三銀行不三履行貸三款承諾三。對于銀三行來說三，貸款三承諾在三貸款被三正式提三取之前三屬于中三間業(yè)務(wù)三，一旦三履行，三該筆業(yè)三務(wù)就轉(zhuǎn)三化為資三產(chǎn)業(yè)務(wù)三。按中三國人民三銀行的三規(guī)章將三銀行承三諾列為三表外業(yè)三務(wù)。50三、租三賃類中三間業(yè)務(wù)1.租三賃類中三間業(yè)務(wù)三概念租賃是三指以收三取租金三為條件三讓渡物三件使用三權(quán)的經(jīng)三濟(jì)行為三，即由三財(cái)產(chǎn)所三有者（三出租人三）按契三約規(guī)定三，將財(cái)三產(chǎn)的使三用權(quán)轉(zhuǎn)三讓給承三租人使三用，出三租人對三財(cái)產(chǎn)始三終保有三所有權(quán)三，承租三人根據(jù)三契約按三期繳納三一定租三金給出三租人的三經(jīng)濟(jì)行三為。51現(xiàn)代租三賃是以三融資為三主要目三的的信三用交易三方式，三發(fā)源于三美國?，F(xiàn)代租三賃的特三征：融資與三融物相三結(jié)合。信用和三貿(mào)易相三結(jié)合。租賃物三的使用三權(quán)和所三有權(quán)分三離。租賃期三限一般三較長。涉及三三方當(dāng)事三人，并三同時(shí)具三備兩個(gè)三或兩個(gè)三以上的三合同。522.租三賃業(yè)務(wù)三的主要三類型按照租三賃的性三質(zhì)基本三上可分三為融資三性租賃三業(yè)務(wù)和三經(jīng)營性三租賃業(yè)三務(wù)兩大三類融資性三租賃業(yè)三務(wù)是由三商業(yè)銀三行出資三購買承三租人選三定的設(shè)三備，并三按協(xié)議三將設(shè)備三出租給三承租人三使用。融資租三賃是指三出租人三根據(jù)承三租人對三出賣人三（供貨三商）的三選擇，三向出賣三人購買三租賃物三，提供三給承租三人使用三，承租三人支付三租金，三承租期三滿，貨三物所有三權(quán)歸屬三于承租三人的交三易。經(jīng)營性三租賃又三稱管理三租賃或三服務(wù)性三租賃，三是一種三不完全三支付租三賃，租三賃設(shè)備三的價(jià)值三不是在三一個(gè)租三期內(nèi)全三部收回三或大部三分收回三。出租三人一般三除了提三供設(shè)備三，還要三提供相三關(guān)的服三務(wù)，如三維修和三保險(xiǎn)等三。租金三比融資三租賃的三高。經(jīng)營性三租賃又三稱使用三租賃或三操作性三租賃，三是指出三租人將三自己經(jīng)三營的租三賃資產(chǎn)三進(jìn)行反三復(fù)出租三給不同三承租人三使用，三由承租三人支付三租金，三直至資三產(chǎn)報(bào)廢三或淘汰三位置的三一種租三賃方式三。53第五節(jié)三商業(yè)三銀行中三間業(yè)務(wù)三產(chǎn)品的三定價(jià)利潤最三大化是三商業(yè)銀三行經(jīng)營三的目標(biāo)三，定價(jià)三的高低三直接影三響銀行三中間業(yè)三務(wù)產(chǎn)品三的盈利三水平。在制定三中間業(yè)三務(wù)產(chǎn)品三價(jià)格時(shí)三，需要三考慮八三個(gè)目標(biāo)三：生存三、利潤三、投資三回報(bào)率三、市場三份額、三現(xiàn)金流三量、現(xiàn)三狀、產(chǎn)三品質(zhì)量三及宣傳三銀行形三象。54一、中三間業(yè)務(wù)三產(chǎn)品定三價(jià)的影三響因素成本人力成三本物力成三本風(fēng)險(xiǎn)成三本邊際成三本目標(biāo)利三潤，即三銀行確三定的期三望實(shí)現(xiàn)三的利潤三率。客戶使三用中間三業(yè)務(wù)產(chǎn)三品所獲三得的收三益55二、實(shí)三用定價(jià)三模型例：無三風(fēng)險(xiǎn)中三間業(yè)務(wù)三產(chǎn)品定義：三p*，三，，，F(xiàn)為固三定成本三，V為三變動成三本，C三為總成三本，，X為產(chǎn)三品數(shù)量三，P為三產(chǎn)品價(jià)三格，c三為單位三總成本三，f為三單位固三定成本三，v為三單位變?nèi)齽映杀境杀炯尤陕剩丛诋a(chǎn)三品的平三均成本三基礎(chǔ)上三加一定三比例的三利潤，三或是平三均成本三的主要三部分基三礎(chǔ)上，三加一個(gè)三固定的三百分比X0為三盈虧平三衡銷量三，X1三為臨界三點(diǎn)，即三分?jǐn)傇谌a(chǎn)品上三的固定三成本很三小可忽三略56三、定三價(jià)模型三的應(yīng)用三－支票雖然支三票服務(wù)三與存款三賬戶關(guān)三系密切三相關(guān)，三但是通三過對其三分析有三助于理三解并驗(yàn)三證盈虧三平衡定三價(jià)和最三低收費(fèi)三標(biāo)準(zhǔn)設(shè)三定的合三理性有寬緩三期的期三末付租三復(fù)利定三額年金三法的計(jì)三算公式三：57復(fù)習(xí)思三考題1．中三間業(yè)務(wù)三的種類三有哪些三？2．中三間業(yè)務(wù)三的性質(zhì)三以及發(fā)三生的新三變化有三哪些？3．中三國商業(yè)三銀行有三哪些現(xiàn)三行的結(jié)三算方式三？寫上三8個(gè)計(jì)三算方式三即可。4．信三托業(yè)務(wù)三有哪些三主要的三形式？5．融三資性租三賃有哪三些形式三？6．委三托投資三與委托三存款的三主要區(qū)三別是什三么？7．表三外業(yè)務(wù)三及中間三業(yè)務(wù)的三區(qū)別與三聯(lián)系是三什么？58謝謝！聯(lián)系方三式：132三618三185三67（三手機(jī)）hou三zr6三996三@si三na.三com591在企業(yè)三內(nèi)部，三只有成三本。21世紀(jì)，三沒有危三機(jī)感是三最大的三危機(jī)。如果有三一個(gè)項(xiàng)三目，首三先要考三慮有沒三有人來三做。如果沒三有人做三，就要三放棄，三這是一三個(gè)必要三條件。20世紀(jì)是三生產(chǎn)率三的世紀(jì)三，21世紀(jì)是三質(zhì)量的三世紀(jì)，三質(zhì)量是三和平占三領(lǐng)市場三最有效三的武器三。把一件三簡單的三事做好三就不簡三單，把三每一件三平凡的三事做好三就不平三凡。自古以三來的偉三人，大三多是抱三著不屈三不撓的三精神，三從逆境三中掙扎三奮斗過三來的。29-三4月-三2315:三454月-三23科學(xué)技三術(shù)的進(jìn)三步將會三給人們?nèi)纳钊龓砭奕蟮挠叭懀藗円粩噙m三應(yīng)這種三時(shí)代的三變化，三而不要三坐等未三來，失三去自我三發(fā)展的三良好機(jī)202三3/4三/29會。202三3/4三/29三15三:45三:13不只獎(jiǎng)三勵(lì)成功三，而且三獎(jiǎng)勵(lì)失三敗。一個(gè)人三想要成三功，就三要學(xué)會三在機(jī)遇三從頭頂三上飛過三時(shí)跳起三來抓住三它。這三樣逮到三機(jī)遇的三機(jī)會就三會增大三。15:三45:三1315:三454月-