某咨詢戰(zhàn)略規(guī)劃模板

機(jī)密戰(zhàn)略規(guī)劃模板LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff討論內(nèi)容事業(yè)本部戰(zhàn)略制定流程戰(zhàn)略制定的內(nèi)容財(cái)務(wù)分析方法工作安排2LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff討論內(nèi)容事業(yè)本部戰(zhàn)略制定流程戰(zhàn)略制定的內(nèi)容財(cái)務(wù)分析方法工作安排3LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff戰(zhàn)略規(guī)劃是企業(yè)管理程序中的關(guān)鍵連接點(diǎn)總公司及事業(yè)本部戰(zhàn)略戰(zhàn)略規(guī)劃經(jīng)營目標(biāo)資本計(jì)劃完成公司經(jīng)營預(yù)算制定關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)制定資本

預(yù)算簽訂業(yè)績合同并根據(jù)目標(biāo)評估業(yè)績經(jīng)營計(jì)劃各級經(jīng)理的業(yè)績考核本文件重點(diǎn)4LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff戰(zhàn)略規(guī)劃程序的目的在于明確企業(yè)發(fā)展和管理核心目的制定公司整體以及各事業(yè)本部未來三至五年的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，包括在哪些市場及如何進(jìn)行競爭，以及量化的財(cái)務(wù)目標(biāo)及資源需求預(yù)測公司領(lǐng)導(dǎo)通過對各事業(yè)本部戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢，指導(dǎo)事業(yè)本部的戰(zhàn)略發(fā)展方向，將精力集中于最重要的領(lǐng)域原則戰(zhàn)略規(guī)劃是公司發(fā)展宏圖的體現(xiàn)及細(xì)化，是對將來的展望公司領(lǐng)導(dǎo)及事業(yè)本部負(fù)責(zé)人“擁有”各自的戰(zhàn)略規(guī)劃公司領(lǐng)導(dǎo)投入大量時間對各事業(yè)本部提出的戰(zhàn)略規(guī)劃提出嚴(yán)格的質(zhì)詢，以確保目標(biāo)的可行性及高度公司企劃部門提供公司高層領(lǐng)導(dǎo)和事業(yè)本部在規(guī)劃過程中的支持，而不是規(guī)劃的批準(zhǔn)者戰(zhàn)略規(guī)劃必需以嚴(yán)謹(jǐn)?shù)氖袌黾案偁幮蝿莘治鰹榛A(chǔ)戰(zhàn)略規(guī)劃每年要進(jìn)行審核及向前滾動修正，以適應(yīng)市場變化的需要5LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff公司不同層面制定的戰(zhàn)略規(guī)劃重點(diǎn)有所不同公司子公司/事業(yè)本部事業(yè)部遠(yuǎn)景戰(zhàn)略目標(biāo)/財(cái)務(wù)目標(biāo)行業(yè)/業(yè)務(wù)組合投資配置巨大的新機(jī)遇業(yè)務(wù)組合投資配置相關(guān)的增長創(chuàng)造并把握協(xié)同效應(yīng)在哪些產(chǎn)品、市場和地理區(qū)域中參與競爭如何競爭價值定位競爭優(yōu)勢的來源相關(guān)的增長6LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃主要包括發(fā)展目標(biāo)和資源需求主要內(nèi)容1. 公司發(fā)展遠(yuǎn)景及五年戰(zhàn)略目標(biāo)2. 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對公司影響的評估今后五年公司所處的各行業(yè)的發(fā)展展望宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)發(fā)展將對本公司造成的影響主要發(fā)展機(jī)會主要威脅3. 本公司現(xiàn)狀分析各事業(yè)本部及主要事業(yè)部情況、業(yè)績及趨勢各事業(yè)本部及主要事業(yè)部在所處行業(yè)內(nèi)的地位及優(yōu)勢、弱點(diǎn)4. 公司未來五年戰(zhàn)略目標(biāo)公司未來五年業(yè)務(wù)重組收縮哪些產(chǎn)業(yè)進(jìn)入哪些新業(yè)務(wù)行業(yè)主要戰(zhàn)略舉措關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)合資、兼并5. 主要資源需求預(yù)測總銷售額/總營業(yè)收入稅前利潤自由現(xiàn)金流投資資本回報(bào)（ROIC）6. 主要資源需求預(yù)測資本投資人力資源7LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff事業(yè)本部和事業(yè)部的戰(zhàn)略規(guī)劃更注重具體的競爭手段戰(zhàn)略規(guī)劃的主要內(nèi)容1. 事業(yè)本部發(fā)展遠(yuǎn)景及三至五年戰(zhàn)略目標(biāo)2. 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對本事業(yè)本部及下屬事業(yè)部影響的評估今后五年內(nèi)國內(nèi)、外宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)展變化趨勢今后三至五年內(nèi)行業(yè)的發(fā)展展望產(chǎn)品發(fā)展趨勢主要法規(guī)及經(jīng)營環(huán)境變化宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)發(fā)展將對本事業(yè)本部造成的影響創(chuàng)造的主要機(jī)會造成的主要威脅3. 本事業(yè)本部現(xiàn)狀分析事業(yè)本部及事業(yè)部近年業(yè)績及發(fā)展趨勢事業(yè)本部及事業(yè)部主要競爭優(yōu)勢及弱點(diǎn)4. 事業(yè)本部面臨的主要競爭對手分析(國內(nèi)外競爭者)競爭對手近幾年業(yè)績分析競爭對手可能在未來采用的戰(zhàn)略舉措對手戰(zhàn)略舉措對本公司的潛在威脅5. 事業(yè)本部三至五年戰(zhàn)略(方案)今后五年將在哪些市場競爭行業(yè)市場產(chǎn)品類型業(yè)務(wù)模型如何競爭：主要競爭手段主要戰(zhàn)略舉措及實(shí)施計(jì)劃市場擴(kuò)張新客戶、渠道的建立6. 事業(yè)本部及下屬事業(yè)部五年經(jīng)營及財(cái)務(wù)目標(biāo)預(yù)測主要增長點(diǎn)預(yù)測總銷售額市場份額投資資本回報(bào)(ROIC)7. 配合公司戰(zhàn)略的主要資源需求預(yù)測資本投資人力資源8LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff業(yè)務(wù)規(guī)劃需要重點(diǎn)解決的問題重點(diǎn)問題下一步行動企業(yè)發(fā)展需要專注于企業(yè)發(fā)展方面大規(guī)模舉動的研究與實(shí)施（如進(jìn)入新領(lǐng)域、合作伙伴談判、并購）需要加強(qiáng)協(xié)調(diào)公司內(nèi)部合作在總部設(shè)企業(yè)發(fā)展部，專門負(fù)責(zé)大規(guī)模對外合資合作舉動及跨業(yè)務(wù)群內(nèi)部協(xié)調(diào)方面的工作事業(yè)本部應(yīng)建立在現(xiàn)有業(yè)務(wù)范圍內(nèi)業(yè)務(wù)發(fā)展的具體能力/經(jīng)驗(yàn)現(xiàn)有子公司/事業(yè)本部戰(zhàn)略規(guī)劃方面定量分析相對薄弱傳統(tǒng)規(guī)劃只包含一年目標(biāo)的制定，缺乏子公司/事業(yè)本部3-5年戰(zhàn)略規(guī)劃及財(cái)務(wù)預(yù)測在2月10日-3月10日開展事業(yè)本部具體戰(zhàn)略規(guī)劃及定量目標(biāo)的制訂事業(yè)本部需制定三年戰(zhàn)略規(guī)劃及財(cái)務(wù)預(yù)測對客戶的需求了解有限，且對客戶的分類分析能力偏低對如何有效的為下級客戶及客戶的客戶服務(wù)沒有具體的行動對銷售隊(duì)伍的效率不夠了解在事業(yè)本部一級強(qiáng)化營銷職能，并建立總部一級的實(shí)施及指導(dǎo)能力加強(qiáng)有效的銷售業(yè)績管理及運(yùn)作支持，強(qiáng)化銷售人員對客戶了解及服務(wù)的時間及能力戰(zhàn)略規(guī)劃營銷計(jì)劃9LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff討論內(nèi)容事業(yè)本部戰(zhàn)略制定流程戰(zhàn)略制定的內(nèi)容財(cái)務(wù)分析方法工作安排10LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff1.事業(yè)本部發(fā)展遠(yuǎn)景及三年戰(zhàn)略目標(biāo)的具體內(nèi)容具體內(nèi)容事業(yè)本部發(fā)展遠(yuǎn)景事業(yè)本部戰(zhàn)略總結(jié)未來三年內(nèi)事業(yè)本部的發(fā)展目標(biāo)選定的重點(diǎn)發(fā)展產(chǎn)品/客戶群事業(yè)本部的競爭能力及方式預(yù)計(jì)需投入的資源預(yù)定達(dá)成的財(cái)務(wù)目標(biāo)及投資回報(bào)公司未來三年的重要戰(zhàn)略舉措概述事業(yè)本部領(lǐng)導(dǎo)層共識匯總以下各章節(jié)的分析重點(diǎn)舉例議題信息來源11LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff2.外界因素分析的具體內(nèi)容具體內(nèi)容宏觀環(huán)境分析行業(yè)與競爭分析(針對事業(yè)本部的主要現(xiàn)有業(yè)務(wù)以及可能的新業(yè)務(wù))未來五年內(nèi)中國IT產(chǎn)品市場的發(fā)展速度中國加入WTO后對所在行業(yè)各種有利與不利因素的分析(機(jī)會與威脅)五年內(nèi)可能的技術(shù)領(lǐng)域變化及對其意義(機(jī)會與威脅)三至五年內(nèi)產(chǎn)品市場的發(fā)展?jié)摿εc速度行業(yè)的競爭情況以及進(jìn)入/退出壁壘行業(yè)的關(guān)鍵成功因素分析行業(yè)整體的業(yè)績情況(利潤率)行業(yè)結(jié)構(gòu)以及價值鏈分析，考慮整合機(jī)會近期可能的競爭環(huán)境變化政府部門的訪談文獻(xiàn)檢索宏觀經(jīng)濟(jì)專家訪談專業(yè)市場調(diào)查行業(yè)專家訪談行業(yè)內(nèi)主要競爭者訪談主要競爭者的年報(bào)表國際行業(yè)分析文獻(xiàn)檢索議題信息來源舉例12LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff3.現(xiàn)狀分析具體內(nèi)容具體內(nèi)容議題信息來源各事業(yè)本部業(yè)績各事業(yè)本部發(fā)展能力已投入資本及過去五年回報(bào)率市場份額(按行業(yè)分析)及市場份額、歷史比較獲利能力與行業(yè)平均利潤率之比較技術(shù)水平優(yōu)勢/弱點(diǎn)服務(wù)水平優(yōu)勢/弱點(diǎn)成本水平優(yōu)勢/弱點(diǎn)市場滲透能力與開拓能力(營銷網(wǎng)絡(luò)、市場定位、供貨商及客戶關(guān)系、品牌、人才)內(nèi)部分析行業(yè)協(xié)會/統(tǒng)計(jì)內(nèi)部分析市場訪談/反饋客戶訪談舉例13LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff4.競爭對手分析的具體內(nèi)容具體內(nèi)容議題信息來源競爭對手近幾年業(yè)績分析競爭對手可能在未來采用的戰(zhàn)略舉措對手戰(zhàn)略舉措對本公司的潛在威脅近年業(yè)務(wù)發(fā)展情況近年業(yè)績分析成功/失敗的原因競爭對手宣布的戰(zhàn)略方向內(nèi)部了解的競爭對手戰(zhàn)略方向競爭對手哪些戰(zhàn)略舉措對我們有直接的威脅,哪些有間接的威脅對手戰(zhàn)略舉措對行業(yè)的影響對手戰(zhàn)略舉措對我們收入與利潤的影響內(nèi)部分析外部信息分析外部信息分析內(nèi)部信息的收集與分析內(nèi)部分析舉例14LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff5.未來三年戰(zhàn)略的具體內(nèi)容具體內(nèi)容議題信息來源競爭范圍如何競爭主要戰(zhàn)略舉措行業(yè)市場產(chǎn)品類型(生產(chǎn)/分銷)業(yè)務(wù)模式地域選擇主要的競爭手段市場擴(kuò)張舉動新客戶,新渠道的建立戰(zhàn)略舉措實(shí)施的時間安排內(nèi)部分析內(nèi)部分析內(nèi)部分析舉例15LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff議題事業(yè)本部營運(yùn)利潤預(yù)測事業(yè)本部占用營運(yùn)資本預(yù)測事業(yè)本部所需資本投資預(yù)測事業(yè)本部銷售收入事業(yè)部營運(yùn)費(fèi)用市場份額平均毛利率軟硬件服務(wù)收入比例應(yīng)收賬款平均回收期新業(yè)務(wù)潛在收益新業(yè)務(wù)所需投入新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)分析詳細(xì)情景假設(shè)6.財(cái)務(wù)分析及價值評估具體內(nèi)容具體內(nèi)容信息來源投資資本回報(bào)率及自由現(xiàn)金流其它主要財(cái)務(wù)業(yè)績主要營運(yùn)業(yè)績新業(yè)務(wù)機(jī)會價值分析事業(yè)本部及各事業(yè)部財(cái)務(wù)部門協(xié)助事業(yè)本部及各事業(yè)部財(cái)務(wù)部門協(xié)助事業(yè)本部及各事業(yè)部財(cái)務(wù)部門協(xié)助事業(yè)本部及各事業(yè)部財(cái)務(wù)部門協(xié)助舉例16LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff7.主要資源需求預(yù)測的具體內(nèi)容具體內(nèi)容議題信息來源資本需求經(jīng)營規(guī)劃部門預(yù)測財(cái)務(wù)部門協(xié)助其他資源要求其他資源要求的預(yù)測(如外部咨詢，行政支持等)其他資源成本的詳細(xì)預(yù)測業(yè)務(wù)部門預(yù)測其它相關(guān)部門協(xié)助舉例支持業(yè)務(wù)擴(kuò)展的長期資產(chǎn)投資要求可能導(dǎo)致資本需求變化的情形及條件投資計(jì)劃實(shí)施的時間建議流動資金需求應(yīng)收帳款占用資金需求存貨占用資金需求應(yīng)付帳款及其他應(yīng)付項(xiàng)可緩解資金需求經(jīng)營規(guī)劃部門預(yù)測財(cái)務(wù)部門協(xié)助人才需求業(yè)務(wù)部門及人力資源部門管理人員需求銷售及技術(shù)人員需求職能性專業(yè)人員需求17LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff討論內(nèi)容事業(yè)本部戰(zhàn)略制定流程戰(zhàn)略制定的內(nèi)容財(cái)務(wù)分析方法工作安排18LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff業(yè)務(wù)規(guī)劃財(cái)務(wù)模型的輸入和輸出主要輸入：輸出：事業(yè)本部營運(yùn)成本所得稅固定資本資本開支折舊、折耗及攤銷事業(yè)部各業(yè)務(wù)市場規(guī)模市場占有率毛利率所需流動資金支持業(yè)務(wù)擴(kuò)張資本開支事業(yè)本部自由現(xiàn)金流投資資本回報(bào)率息稅前利潤總收入19LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff建立財(cái)三務(wù)模型三的主要三步驟分析過三去的損三益表和三資產(chǎn)負(fù)三債表確認(rèn)損三益表和三資產(chǎn)負(fù)三債表各三項(xiàng)目的三價值驅(qū)三動因素對銷售三收入、三成本、三流動資三金、資三本支出三和財(cái)務(wù)三費(fèi)用進(jìn)三行假設(shè)預(yù)測今三后5年三的損益三狀況預(yù)測今三后5年三的資產(chǎn)三負(fù)債需三求計(jì)算過三去和今三后的投三資資本三回報(bào)率制作今三后5年三的現(xiàn)金三流量表20LDC三L01三020三9BJ三(GB三)-p三lan三nin三gk三ick三off息稅前三利潤的三預(yù)測方三法息稅前三利潤毛利營運(yùn)費(fèi)三用銷售收三入（各三事業(yè)部三）市場規(guī)三模（各三事業(yè)部三）市場份三額（各三事業(yè)部三）毛利率三（各事三業(yè)部）事業(yè)本三部營運(yùn)三費(fèi)用各事業(yè)三部營運(yùn)三費(fèi)用X+歷史數(shù)三據(jù)來源預(yù)測負(fù)三責(zé)人/三來源各子公三司經(jīng)營三管理或三產(chǎn)品經(jīng)三理事業(yè)部各子公三司經(jīng)營三管理或三產(chǎn)品經(jīng)三理事業(yè)部各子公三司經(jīng)營三管理或三產(chǎn)品經(jīng)三理事業(yè)部各子公三司損益事業(yè)本三部各職三能各子公三司損益事業(yè)部X-=21LDC三L01三020三9BJ三(GB三)-p三lan三nin三gk三ick三off自由現(xiàn)三金流計(jì)三算方法息稅前三利潤（EBI三T）-三調(diào)整所三得稅-三遞延稅三款增加三額=調(diào)整三稅后凈三營運(yùn)利三潤(NOP三LAT三)+折舊三折耗及三攤銷=毛現(xiàn)三金流（Gro三ss三Cas三hf三low三）-流動資三金增加三額=營三運(yùn)現(xiàn)金三流（Ope三rat三ing三Ca三sh三flo三w）-資本性三開支=自由三現(xiàn)金流三（Fre三eC三ash三fl三ow）歷史數(shù)三據(jù)來源預(yù)測來三源子公司三損益表子公司三損益表事業(yè)本三部財(cái)務(wù)子公司三損益表事業(yè)本三部財(cái)務(wù)子公司三損益表事業(yè)本三部財(cái)務(wù)子公司三資產(chǎn)負(fù)三債表各事業(yè)三部子公司三資產(chǎn)負(fù)三債表各事業(yè)三部及事三業(yè)本部三經(jīng)營管三理22LDC三L01三020三9BJ三(GB三)-p三lan三nin三gk三ick三off投資資三本回報(bào)三率計(jì)算三方法投資資三本回報(bào)三率調(diào)整稅三后

凈三營運(yùn)利三潤平均投三資資本息稅前三利潤調(diào)整所三得稅平均流三動資金平均凈三固定三資產(chǎn)-+歷史數(shù)三據(jù)來源預(yù)測負(fù)三責(zé)人/三來源損益表各事業(yè)三部及事三業(yè)本部三經(jīng)營管三理期初/三2期末/三2期初/三2期末/三2++損益表事業(yè)本三部財(cái)務(wù)資產(chǎn)負(fù)三債表各事業(yè)三部資產(chǎn)負(fù)三債表各事業(yè)三部…………=23LDC三L01三020三9BJ三(GB三)-p三lan三nin三gk三ick三off投資資三本回報(bào)三率舉例三：稅前投三資資本三回報(bào)率三*199三9年投資資三本周轉(zhuǎn)三天數(shù)息稅前三利潤/三銷售額營運(yùn)資三本周轉(zhuǎn)三天數(shù)固定資三產(chǎn)周轉(zhuǎn)三天數(shù)銷售、三綜合、三行政費(fèi)三用/銷三售額*毛利率應(yīng)收帳三款周轉(zhuǎn)三天數(shù)庫存周三轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付帳三款周轉(zhuǎn)三天數(shù)200三0年199三9年200三0年199三9年200三0年199三9年200三0年199三9年200三0年199三9年200三0年199三9年200三0年199三9年200三0年199三9年200三0年199三9年200三0年24LDC三L01三020三9BJ三(GB三)-p三lan三nin三gk三ic