全套建筑公司制度范本

全套建筑公司制度范本目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一部分公司治理文件3第二部分財(cái)務(wù)與資金管理4第一章總則5第二章銀行賬戶管理辦法6第三章付款管理辦法15第四章票據(jù)管理辦法31第五章資金使用和費(fèi)用支出管理辦法44第六章融資和擔(dān)保管理辦法55第七章銀行信用文件和工程保證金管理內(nèi)容程序62第八章收款管理71第三部分采購(gòu)管理80第一章采購(gòu)管理辦法81第二章采購(gòu)管理辦法實(shí)施細(xì)則90獄第四部分雅鄭生產(chǎn)管寶理船婦113脖第一章堵止生產(chǎn)用料成贏本核算改進(jìn)做辦法待114畝第二章毅累機(jī)施站攤鋪競(jìng)用油管理辦優(yōu)法熔118始第三章蛾絨拌站燃料油勁管理辦法安127肅第四章專懶倉(cāng)庫(kù)物資進(jìn)化出管理辦法豐133移第五章定育倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)辦悄法約151赴第六章遮胸料場(chǎng)紗盤凳點(diǎn)制度樹157租第七章盈嚷材料管理辦亦法若161厘第八章球稿倉(cāng)庫(kù)日常管滔理辦法旬170谷第九章男征安全生產(chǎn)資副金保障辦法洽173忠第十章享啟安全教育培頂訓(xùn)辦法蝕177茂第十一章貿(mào)號(hào)安全檢查辦鋼法鋒180茄第十二章抄貴安全生產(chǎn)事丸故報(bào)告處理身辦法皺183機(jī)第十三章蓬渡內(nèi)審員管理日辦法旦185開第十四章此絮建設(shè)工程質(zhì)傅量?jī)?nèi)部控制拍辦法絡(luò)186井第十五章黎誼工程項(xiàng)目質(zhì)囑量管理辦法奇193捐第十六章求之工程預(yù)、決健算工作撒實(shí)挖施細(xì)則合200劫第五部分罰印銷售管理裕戀202砍第一章哪像價(jià)格管理辦纏法磨203股第二章穿請(qǐng)信用管理辦藥法權(quán)210搶第六部分誤界固定資產(chǎn)管于理醋軌218和第一章遍圾設(shè)備管理辦劣法惑219逐第七部分洪泰投資管理甩秤250女第一章戲要對(duì)外投資管屬理辦法坦251津第二章帳滴專家投資評(píng)慌估咨詢會(huì)組甩織及議事規(guī)北定瓦256蝦第八部分訴抄人事管理善錯(cuò)258洲第一章倦翻員工錄用審純核制度辜259薄第二章聾隙員工教育培味訓(xùn)管理制度據(jù)265拘第三章策制工資管理制搖度部268歡第四章犧剩員工檔案管齡理制度醋272群第九部分跳穴研發(fā)管理季事275評(píng)第一章住串工程技術(shù)研膝究的通用性鈴規(guī)定離276禿第二章武存專利管理辦石法爹288穴第十部分乒植子公司管理薪津292殲第一章駐予子公司管理揀辦法旺293個(gè)第二章桃膊子公司資金地管理辦法省298泥第十一部分列叢合同管理罷習(xí)304且第一章煎籠合同管理辦糾法歡305已第二章桑珍工程合同管黨理辦法昏320怪第三章扒侮合同編號(hào)管杏理辦法森324勾第十二部分瞧冊(cè)基本建設(shè)管蕩理區(qū)漠326內(nèi)第一章咬企內(nèi)部基本建袖設(shè)工作管理?yè)蹀k法爪327耀第十三部分凝夫法律事務(wù)管系理辦法帳請(qǐng)334簽第一章禿詳法律事務(wù)管六理辦法譽(yù)335柄第十四部分誠(chéng)乳全面預(yù)算及鑼績(jī)效評(píng)價(jià)管謎理籠帥339爺?shù)谝徽陆娇倓t勵(lì)340回第二章耀則定義及職能燥部門司341斃第三章脖勿全面預(yù)算管娛理內(nèi)容與程優(yōu)序典343賭第四章警鄭績(jī)效評(píng)價(jià)管并理內(nèi)容與程竭序旺350攀第五章義較附則兩352寬第十五部分傘杠內(nèi)部控制檢命查監(jiān)督辦法憑及實(shí)施細(xì)則塵部353負(fù)第一章攤裹內(nèi)部控制檢運(yùn)查監(jiān)督辦法藝354粥第二章懶督內(nèi)部控制檢弟查監(jiān)督辦法塵實(shí)施細(xì)則秋362廉公司治理文襖件壽財(cái)務(wù)與資金液管理響銀行賬戶管伏理辦法御銀行賬戶設(shè)岸置說(shuō)明欠為了加強(qiáng)公魚司的財(cái)務(wù)及御資金等相關(guān)鞏業(yè)務(wù)的管理對(duì)，提高資金仆使用效率，撓降低衣資金望使用成本，量確保資金的割安全與完整燭，建立健全促內(nèi)部控制制忙度，根據(jù)《釀中華人民共透和國(guó)會(huì)計(jì)法散》、《企業(yè)嫂會(huì)計(jì)制度》鴉、《內(nèi)部會(huì)壯計(jì)控制規(guī)范嫂》及其他有牙關(guān)法律、法虧規(guī)的規(guī)定，浩并結(jié)合公司屈的具體情況懶，制定本辦副法。珍收支賬戶設(shè)男置主要原則動(dòng)：娘金融財(cái)務(wù)部拔可以為拉各事業(yè)部單饞獨(dú)設(shè)立一至膀兩個(gè)主要收盈支賬戶（一晌般存款賬戶絹），此賬戶眨作為事業(yè)部沸日常收支運(yùn)鄉(xiāng)營(yíng)活動(dòng)使用觸的主要賬戶避。羅金融財(cái)務(wù)部制根據(jù)各事業(yè)句部的資金實(shí)夜際到位情況明和實(shí)際進(jìn)度管預(yù)計(jì)發(fā)生的牧支出，進(jìn)行乎資金的分配毒與調(diào)撥。爬定期存款賬充戶設(shè)置主要渠原則：魄定期存款賬象戶只能由公燃司本部開設(shè)乘，此賬戶不港可提現(xiàn)，其遲存款只能由碎公司賬戶轉(zhuǎn)漲入。閑××月在各銀行的艇定期存款到移期或需要提勝前取款時(shí)，轎本金連同利稠息只能轉(zhuǎn)入概公司本部賬巨戶。攜貸款賬戶設(shè)截置主要原則酬：盒貸款業(yè)務(wù)統(tǒng)萄一由公司本厚部辦理，取荒得款項(xiàng)全部友劃轉(zhuǎn)至驗(yàn)××圖公司本部賬鞏戶。傲如果銀行對(duì)屯貸款有特殊愧要求，公司吸可根據(jù)實(shí)際俯需要開立其古他貸款賬戶豈。盒保證金賬戶尾設(shè)置主要原稍則：競(jìng)保證金賬戶視由公司本部擱統(tǒng)一設(shè)置，違在業(yè)主無(wú)指捉定賬戶的情閱況下，保證周金由公司本柴部賬戶劃款屬至該保證金擔(dān)賬戶。完如果業(yè)主對(duì)禿保證金存入幸行有特殊要焰求，公司可順根據(jù)實(shí)際需只要開立其他倉(cāng)保證金賬戶損。徑工程項(xiàng)目賬龜戶設(shè)置主要興原則：漠金融財(cái)務(wù)部趴可根據(jù)需要敢為工程項(xiàng)目鹿設(shè)立專用賬里戶，該賬戶黎作為惹工程大項(xiàng)目資金往懷來(lái)的主要賬因戶。歲各項(xiàng)目收到欠的款項(xiàng)，應(yīng)反于收款當(dāng)日理全部繳入公街司本部賬戶它或事業(yè)部賬偏戶；支付工癢程款或材料估款等款項(xiàng)時(shí)扒，由公司本祝部賬戶劃款壘，工程項(xiàng)目梁賬戶一般無(wú)久余額。霜銀行賬戶管半理規(guī)賬戶管理主執(zhí)要作業(yè)：嬌公司本部及創(chuàng)各事業(yè)部，奔銀行賬戶的尤開立、變更射及撤銷統(tǒng)一姜由公司金融期財(cái)務(wù)部辦理狠。扔金融財(cái)務(wù)部斑根據(jù)需要提槽出申請(qǐng)，填姜寫《銀行賬尾戶開設(shè)/變耕更/撤銷申淋請(qǐng)表》（附嫩件1），報(bào)衛(wèi)總會(huì)計(jì)師復(fù)顯核，經(jīng)總經(jīng)抬理批準(zhǔn)后，推方可開設(shè)、秤變更及撤銷套。侄銀行賬戶開輔戶、變更及里撤銷申請(qǐng)經(jīng)話批準(zhǔn)后，金扣融財(cái)務(wù)部主器辦人員從財(cái)陪務(wù)經(jīng)理處領(lǐng)塌取開戶許可連證，并登記匯備案，填寫盛領(lǐng)取時(shí)間、繭領(lǐng)取用途、號(hào)歸還時(shí)間及振領(lǐng)用人等信施息?？劢鹑谪?cái)務(wù)部扇主辦人員在獄辦理完畢后佩，應(yīng)及時(shí)將址開戶許可證悠交還財(cái)務(wù)經(jīng)股理。樣在銀行賬戶妨開立、變更立及撤銷過(guò)程容中形成的憑歐單由主辦人散員歸檔保管牛。旅公司銀行賬壺戶只供公司舉經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收影支結(jié)算使用帳，嚴(yán)禁出借拾賬戶以供外孩單位或個(gè)人朵使用，嚴(yán)禁要為外單位轉(zhuǎn)喉賬、套現(xiàn)。旱人民幣1擱000元內(nèi)斗直接使用現(xiàn)麥金結(jié)算的業(yè)略務(wù)外，公司漂其它的收支率業(yè)務(wù)，都必責(zé)須通過(guò)銀行扒辦理結(jié)算。逝銀行賬戶的紛賬號(hào)必須保惡密，非因業(yè)色務(wù)需要不準(zhǔn)稈外泄。蛙每月初金融碎財(cái)務(wù)部編制蕉上月份《銀餃行賬戶信息睛明細(xì)表》（希附件2），腐對(duì)公司當(dāng)月士開戶、變更手賬戶和撤銷穴賬戶的信息妙進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，灑并與開戶許鄭可證上的信炒息進(jìn)行核對(duì)崗。振每月初金融其財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)羊編制上月份算《銀行存款孫余額調(diào)節(jié)表純》（附件3起），并由出此納人員簽字隙確認(rèn)交由財(cái)襯務(wù)經(jīng)理審核挪。湯在銀行存款兵余額調(diào)節(jié)表訪的編制過(guò)程巧中，應(yīng)首先是注意上月未斧達(dá)賬項(xiàng)是否打已清，對(duì)超圓過(guò)一個(gè)月的盼未達(dá)賬項(xiàng)及求非正常的未屈達(dá)賬項(xiàng)應(yīng)分肆析形成原因仆，編制《未層達(dá)賬項(xiàng)報(bào)告致表》（附件帆4），并交抗由財(cái)務(wù)經(jīng)理泥審核；銀行熄存款余額調(diào)蒙節(jié)表應(yīng)報(bào)總愈會(huì)計(jì)師備案宏。躁審計(jì)室每月至應(yīng)定期或不因定期對(duì)公司策賬戶進(jìn)行核盜查，填寫《觀賬戶檢查記抓錄》（附件趴5），對(duì)于戶閑置不用的余賬戶有權(quán)要粘求金融財(cái)務(wù)城部及時(shí)到銀擇行注銷，并櫻向總會(huì)計(jì)師敞及總經(jīng)理報(bào)醒告。浙資金劃撥管塘理賢資金劃撥主販要作業(yè)：匯資金劃撥主紙要指公司內(nèi)夸部由于支付母工程款、支胡付投資款、篩購(gòu)買固定資助產(chǎn)、納稅、艘歸還貸款等調(diào)事項(xiàng)的需要積，將資金在攀公司內(nèi)部不致同賬戶之間隆劃撥的行為盞。查子公司賬戶悄與母公司賬保戶之間資金坑劃撥的程序戀為：出納根艷據(jù)資金劃撥助需要填寫《取支票申請(qǐng)單注》，經(jīng)金融朝財(cái)務(wù)部經(jīng)理號(hào)、總會(huì)計(jì)師鞠批準(zhǔn)后，由功出納辦理?yè)芰窨?。笨母公司賬戶蹤之間資金劃孫撥的程序?yàn)樽撸撼黾{根據(jù)候資金劃撥需謹(jǐn)要填寫《支闊票申請(qǐng)單》學(xué)，經(jīng)金融財(cái)筆務(wù)部經(jīng)理審膚批，批準(zhǔn)后鍬辦理?yè)芸?。影網(wǎng)上銀行支督付需按規(guī)定握由三名財(cái)務(wù)夕人員分工操右作，如遇特杜殊情況，應(yīng)唱填寫承《扒網(wǎng)上銀行使包用授權(quán)表夫》（附件6呈），元經(jīng)金融財(cái)務(wù)期部經(jīng)理批準(zhǔn)煮后操作。附則邊本規(guī)定未盡裁事宜或與國(guó)箭家有關(guān)規(guī)定訪相抵觸的，勢(shì)按國(guó)家有關(guān)元規(guī)定執(zhí)行。始本規(guī)定由公擔(dān)司金融財(cái)務(wù)盆部負(fù)責(zé)解釋勺。鑒本規(guī)定自公輛布之日起施咳行，此前如河有與本規(guī)定努相抵觸的按雀本規(guī)定執(zhí)行慨。川銀行賬戶開制設(shè)/變更/犬撤銷申請(qǐng)表編號(hào)：劫申請(qǐng)人飛：剃日期：輕開設(shè)/變更辛/撤銷銀行予賬戶：什□倒姐開設(shè)濤擁□第者變更禁油□繳戲撤銷第聯(lián)，共三聯(lián)魔申請(qǐng)理由陳訂述：第聯(lián)，共三聯(lián)駝申請(qǐng)人簽名休：灰呼忙暈圖足款裙座堵湯叛日期：計(jì)總會(huì)計(jì)師簽飼名：班銷季醒偽陡排駐昏燭梅銜日期：雪總經(jīng)理簽名驕：剖至艷編毛適招來(lái)關(guān)蛋辰瞧日期：虧本表格一式努三聯(lián)：1、戀申請(qǐng)人存檔活2、總會(huì)計(jì)突師存檔魂卻聰布2、總經(jīng)丟理存檔績(jī)說(shuō)明：本表郊格一式三聯(lián)問(wèn)，經(jīng)筑總會(huì)計(jì)師瞇、總經(jīng)理審谷核簽字后，騎第一聯(lián)由申晌請(qǐng)人用于辦米理業(yè)務(wù)，并楊存檔，第二井聯(lián)和第三聯(lián)社分錫別鄙另由冠總會(huì)計(jì)師竄、總經(jīng)理存侄檔。頁(yè)附件2圣：瞎銀行賬戶信透息明細(xì)表擦銀報(bào)行賬戶信息牢明細(xì)表完核年月杰日頓功雅員兄屢授統(tǒng)正煎色艱凱爬神級(jí)狀道綱址呢錦昨泰扇編號(hào)堡：徹序號(hào)謊開戶行階名稱冒開戶行地址昨賬號(hào)擔(dān)期末余額崇賬戶性質(zhì)（賓新開、原有秀、銷戶）瓣開戶、波變更秘以砌及散銷戶日期辣備注柱1襖2皮3錄4拜5趁6泄7搞8瓶9向10慕11聲12妨13瓶14承15蝕本旦表格共三聯(lián)愧：1、編制月人存檔詢閘巖2換、交財(cái)務(wù)經(jīng)臥理復(fù)核倘3、交總會(huì)他計(jì)師備案協(xié)附件3：銀挑行存款余額琴調(diào)節(jié)表舉銀行存款余腔額調(diào)節(jié)表規(guī)年月克日佩紐汽泊握定減粗涂肅伏店孕瞇慘挽甘毒槐癢在開戶銀行：盈構(gòu)騾雕并脆賬號(hào)熄：肺編制人：齒妙蓄日期：織健愁復(fù)核人：銳籮宜日期：綱某焦休國(guó)屬能據(jù)寬略丟妄式德存診叉魔尚編號(hào)：弄（1）企業(yè)喉銀行存款日腥記賬月末余趟額：雜（4）銀行孝對(duì)賬單月末反余額：床（+）銀行泡已收，企業(yè)莖未收疏（一）銀行眼已付，企業(yè)費(fèi)未付憑（+）企業(yè)右已收，銀行賤未收挖（-）企業(yè)挎已付，銀行斧未付捎序號(hào)暗日期補(bǔ)金額屢事由叛日期冒金額幕事由刺日期記金額納事由繪日期令金額蔬事由子1沃2普3捆4稅5纖6槽7籠合計(jì)沃（2）技（3）瞇（5）劣（6）滴調(diào)整后余額季（1）+（結(jié)2）-（3書）=洞（4）+（暫5）-（6捉）=掌說(shuō)明：1、贏本表應(yīng)按不洲同的銀行賬住戶及貨幣種壘類分別編制制。2、未達(dá)鍋帳項(xiàng)要說(shuō)明慮原因。盯3、調(diào)節(jié)后己銀行對(duì)賬單希金額應(yīng)與企注業(yè)銀行存款該日記賬金額巨一致，不一金致時(shí)應(yīng)查明奏原因。布附件4：未墓達(dá)賬項(xiàng)報(bào)告棍表澇未達(dá)賬項(xiàng)報(bào)既告表結(jié)年職晃月關(guān)日嫂扎幻路燈毫編言號(hào)父：螞序號(hào)脫未達(dá)賬項(xiàng)明悠細(xì)久金額流憑證號(hào)海未達(dá)賬齡北/日挖建議解決方幟案叮負(fù)責(zé)人痛完成時(shí)間蓋1早2找3鞠4撲5握6烏7等8悠9修10圾11冤12墊13扛14姨15燕編制人：層澤樣虛日期：辱案灶館卸出納：慶絕儉日浪期：儀審核人：綱犬庭洲日期：杰說(shuō)明：本表墨格一式二聯(lián)搞，編制人編江制完畢后，塊由出納簽字愧確認(rèn)，并由搭財(cái)務(wù)經(jīng)理嘗簽字審核。染其中第一聯(lián)首編制人存檔劉，第二聯(lián)商財(cái)務(wù)經(jīng)理嫩存檔。露附件5：賬侄戶檢查記錄宅賬戶檢查記昨錄表刺后悟覆價(jià)編號(hào)偷：化檢查日期勸檢查人齡賬戶名稱禍開戶銀行絹截止至圈月日銀行簽記錄躁會(huì)計(jì)記錄余臥額奮差異額側(cè)情況說(shuō)明碼審計(jì)室檢查予人（簽字）毀：殖芝補(bǔ)味金芬融財(cái)務(wù)部出右納（簽字）犁：勉負(fù)責(zé)人（簽歇字）：懲敘送殿籌拖負(fù)責(zé)人勒（簽字）：層年毛月吵日添癢胃以解盤年啦月不日薪附件6：網(wǎng)界上銀行使用番授權(quán)淘表弱網(wǎng)上銀完行使砌用授權(quán)秀表編號(hào)：心授權(quán)原因：驢被授權(quán)人簽姥字畢日期：證授權(quán)人膛簽字嘉：朋日期：國(guó)財(cái)務(wù)經(jīng)理地簽字哪：勿日期：腰授權(quán)后辦理忘業(yè)務(wù)：饑銀行：暢金額：似小寫：習(xí)_____導(dǎo)_____蜘_____肌_____題_____身_____貼_____暮____雁_____佳_____適_甲大寫：王_____淚_____于_____幻_____術(shù)_____勢(shì)_____芒_____乒_____仆_____主_____睛被授權(quán)人簽萄字瞞日期：掠財(cái)務(wù)經(jīng)理未簽字鞭：丸日期：僵付款管理辦尸法瑞資金收支計(jì)朱劃管理關(guān)編制計(jì)劃主糾要作業(yè)：水各事業(yè)部經(jīng)描辦人根據(jù)實(shí)票際情況，擬豪定次月《預(yù)錯(cuò)計(jì)收款計(jì)劃回表》（附件屢1）。注各事業(yè)部經(jīng)猜辦人根據(jù)供求應(yīng)商掛賬情捏況、合同約燒定及《預(yù)計(jì)好收款計(jì)劃表市》，擬定初醫(yī)步的次月《莊付款計(jì)劃表愛(ài)》（附件2闊）和付款進(jìn)兄度安排。走各事業(yè)部經(jīng)書辦人在每月燭28日前必格須將次月收忘支計(jì)劃表（政含電子文本鴨）報(bào)送審批坡部門。幕審批計(jì)劃主吃要作業(yè)：岸事業(yè)部負(fù)責(zé)稻人就本事業(yè)遍部經(jīng)辦人編怒制的付款計(jì)妄劃進(jìn)行初步廈審核，提出呼初步審核意薯見，批準(zhǔn)后套送交金融財(cái)神務(wù)部。帖金融財(cái)務(wù)部馬經(jīng)辦會(huì)計(jì)對(duì)托付款計(jì)劃進(jìn)沸行審核，審誕核批準(zhǔn)后送悄交事業(yè)部分救管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)審噴。弦事業(yè)部分管夠領(lǐng)導(dǎo)復(fù)審，擋批準(zhǔn)后送交專金融財(cái)務(wù)部仙經(jīng)理審核。譜付款計(jì)劃經(jīng)胸金融財(cái)務(wù)部秩經(jīng)理批準(zhǔn)后知，事業(yè)部會(huì)卵計(jì)將付款金豬額匯總，編瓜制《匯總付習(xí)款計(jì)劃表》玩（附件3）跪。若金融財(cái)巡務(wù)部經(jīng)理未岡簽名表示通冶過(guò)，則不得把編入《匯總像付款計(jì)劃表牽》。事業(yè)部席會(huì)計(jì)將經(jīng)金閑融財(cái)務(wù)部經(jīng)初理審批后的碌《匯總付款炎計(jì)劃表》正桐本送總會(huì)計(jì)雄師，自留一政份副本。房總會(huì)計(jì)師根圾據(jù)金融財(cái)務(wù)掃部編制的《聾匯總付款計(jì)胳劃表》進(jìn)行厘審核刪減，睛出具審核意夫見。駝總經(jīng)理根據(jù)智總會(huì)計(jì)師意取見對(duì)《匯總彩付款計(jì)劃表絹》進(jìn)行審核祝，并出具審據(jù)核意見。審葬批后，將《紅匯總付款計(jì)載劃表》正本爛返還金融財(cái)合務(wù)部，作為集付款根據(jù)。尖應(yīng)付賬款還?？罟芾砼濉杏?jì)劃內(nèi)付款疑付款申請(qǐng)審可批主要作業(yè)氏：事付款申請(qǐng)人歉根據(jù)審核通浩過(guò)的付款計(jì)湖劃填寫《計(jì)壤劃內(nèi)付款申命請(qǐng)單》（附站件4），經(jīng)任部門負(fù)責(zé)人痛審批后，送心交事業(yè)部分胡管領(lǐng)導(dǎo)審批鏟。淺事業(yè)部分管旱領(lǐng)導(dǎo)就部門永負(fù)責(zé)人審核忍的付款申請(qǐng)難單進(jìn)行復(fù)核碎并簽名，審面核批準(zhǔn)后交銹至金融財(cái)務(wù)替部。民經(jīng)辦會(huì)計(jì)將幟付款申請(qǐng)單睜與付款計(jì)劃設(shè)表比對(duì)無(wú)誤方后審核簽字濤；審核通過(guò)鈔后，交由金祝融財(cái)務(wù)部經(jīng)段理審核，同愁時(shí)經(jīng)辦會(huì)計(jì)胞根據(jù)付款申御請(qǐng)單，在其悶自留的付款涼計(jì)劃表中予柴以登記備查闖。扎金融財(cái)務(wù)部甜經(jīng)理根據(jù)付菌款計(jì)劃對(duì)付廟款申請(qǐng)單進(jìn)駱行審核，經(jīng)注批準(zhǔn)后方可虛付款。反付款辦理入辮賬主要作業(yè)殖：姜對(duì)于金融財(cái)普務(wù)部經(jīng)理審滴批后的付款游申請(qǐng)單，出連納根據(jù)付款胖方式開票，弱并蓋財(cái)務(wù)專航用章。汪法定代表人俘印鑒章保管貸人根據(jù)付款有申請(qǐng)單后附或單據(jù)進(jìn)行復(fù)冠核無(wú)誤后，寶加蓋法定代勤表人印鑒章炮。屢蓋章完成后說(shuō)，付款申請(qǐng)慈人將所有付嘴款申請(qǐng)手續(xù)謎相關(guān)單據(jù)交市由法定代表汁人印鑒章保捎管人；若單溝據(jù)不全，則弟要求經(jīng)辦人后補(bǔ)齊單據(jù)。錦法人印鑒章聯(lián)保管人將付評(píng)款憑證以及攝相關(guān)單據(jù)交埋由制單會(huì)計(jì)臨確認(rèn)無(wú)誤后甜入賬。聞制單會(huì)計(jì)須眨將申請(qǐng)付款輔的單據(jù)或發(fā)盾票蓋核銷章鵲，以免發(fā)生姐重復(fù)請(qǐng)款的軍情形；并且滿對(duì)主要供應(yīng)始商（包括但古不限于瀝青休、石料、柴梅油）每半年敘與對(duì)方單位名進(jìn)行對(duì)賬，課并填寫《應(yīng)扭付賬款核對(duì)圈記錄》（附浙件6），交忍由金融財(cái)務(wù)瞧部經(jīng)理復(fù)核擾。戴應(yīng)付賬款還兔款管理漫—徹計(jì)劃外付款窯（綠色通道鹽）弟付款申請(qǐng)審以批主要作業(yè)?。鹤u(yù)付款申請(qǐng)人示根據(jù)臨時(shí)付捐款需要填寫餃《計(jì)劃外付磨款申請(qǐng)單》急（附件5）燦，經(jīng)部門負(fù)吹責(zé)人審批后耕，送交事業(yè)員部分管領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)審批?；聵I(yè)部分管聞?lì)I(lǐng)導(dǎo)就部門撐負(fù)責(zé)人審核式的付款申請(qǐng)痛單進(jìn)行復(fù)核傅并簽名，審辦核批準(zhǔn)后交斃至金融財(cái)務(wù)貌部。銅經(jīng)辦會(huì)計(jì)對(duì)仆付款申請(qǐng)單極后附單據(jù)及資金額進(jìn)行審咐核簽字，審阿核通過(guò)后交殊由金融財(cái)務(wù)斬部經(jīng)理審核甜。厭金融財(cái)務(wù)部投經(jīng)理對(duì)付款邊申請(qǐng)單進(jìn)行搞審核后簽字來(lái)，交由總會(huì)拍計(jì)師審核。廁總會(huì)計(jì)師對(duì)某金融財(cái)務(wù)部絹審核通過(guò)的秩支票借用單亦或付款申請(qǐng)敘單進(jìn)行審核縫。尼總經(jīng)理根據(jù)甚總會(huì)計(jì)師意菠見對(duì)支票借贈(zèng)用單或付款顧申請(qǐng)單進(jìn)行捕審核，經(jīng)批座準(zhǔn)后方可付鮮款。沈付款辦理入午賬主要作業(yè)免：應(yīng)對(duì)于總經(jīng)理旅審批通過(guò)后腥的付款申請(qǐng)作單，出納根流據(jù)付款方式抄開票，并蓋捏財(cái)務(wù)專用章習(xí)。鼻法定代表人貨印鑒章保管篩人根據(jù)付款乏申請(qǐng)單后附魯單據(jù)進(jìn)行復(fù)別核無(wú)誤后，喘加蓋法人印漆鑒章。款蓋章完成后廊，付款申請(qǐng)踩人將所有付襯款申請(qǐng)手續(xù)稈相關(guān)單據(jù)交套由法定代表屬人印鑒章保茄管人；若單賽據(jù)不全，則頂要求經(jīng)辦人疊補(bǔ)齊單據(jù)。印法定代表人盞印鑒章保管羽人將付款憑勿證以及相關(guān)暈單據(jù)交由制原單會(huì)計(jì)確認(rèn)恨無(wú)誤后入賬襪。堪制單會(huì)計(jì)須曬將申請(qǐng)付款落的單據(jù)或發(fā)音票蓋核銷章筐，以免發(fā)生驗(yàn)重復(fù)請(qǐng)款的宮情形；且需狡每半年與對(duì)廢方單位進(jìn)行額對(duì)賬，并填沃寫《應(yīng)付賬圍款核對(duì)記錄帳》，交由金榨融財(cái)務(wù)部經(jīng)烤理復(fù)核。附則降本規(guī)定未盡拴事宜或與國(guó)晨家有關(guān)規(guī)定茂相抵觸的，雁按國(guó)家有關(guān)宣規(guī)定執(zhí)行。叛本規(guī)定由公票司金融財(cái)務(wù)遇部負(fù)責(zé)解釋羽。射本規(guī)定自公觀布之日起施婦行，此前如奮有與本規(guī)定蓋相抵觸的按衡本規(guī)定執(zhí)行場(chǎng)。味附件1棚：賴預(yù)計(jì)收款計(jì)逗劃表敞像參形事業(yè)部預(yù)計(jì)懂收款計(jì)劃匯燈總表務(wù)年就技月悉日蘆糊挺沙朽撐籠赤此曬箏項(xiàng)目敞付款單位名濁稱/單位名絕稱/項(xiàng)目名密稱肅計(jì)劃收款金兩額廈累計(jì)收款金騾額盾事業(yè)部初審個(gè)金額兵分管領(lǐng)導(dǎo)審界核候財(cái)務(wù)經(jīng)理審卡核倒備注成（把握度）遙猶灑僅句完削編號(hào)鞋：冊(cè)總會(huì)計(jì)師簽墾字：課淹漁販黑返券岔總經(jīng)理簽問(wèn)字：新釀湯搖漁所先編制人：鉗摧賤日期：繼本梨表格共三聯(lián)泄：1、編制掏人存檔；2牛、交總經(jīng)理的審核；3、沃交金融財(cái)務(wù)柄部備案昌附件2肢：民付款計(jì)劃表附瀝青事流業(yè)部蛇付款計(jì)姿劃表梢對(duì)克艦友敞斜樓層齒舞袍年堆月副日怠尤尊駁朝根宣梁第賞頁(yè)，共議頁(yè)屬原材料名稱伶收款單位名趁稱宏合同編號(hào)騰合同單價(jià)及漆總價(jià)強(qiáng)實(shí)到縫合同支付比什例遙應(yīng)付金額綢已付款電已開發(fā)票金削額風(fēng)本月計(jì)劃付滾款研備蜓注薯實(shí)到嗎數(shù)量炊到貨日期遣貨款域總額戀合扮帶計(jì)雖填表人：頃枯事業(yè)曲部經(jīng)理：規(guī)稼芒分管領(lǐng)導(dǎo)：爆飄秀經(jīng)辦儉會(huì)計(jì)：造萍惜財(cái)務(wù)經(jīng)理：饞勝總銹會(huì)計(jì)師：胞貞總經(jīng)理喪：宿瀝青事公業(yè)部銜付款計(jì)螺劃表竟陳放冤全厲與銳歡拆侵免年墊月媽日六桑蛾堵航模喇秒第叨頁(yè)，共嬸頁(yè)再項(xiàng)目名稱坡分包商名稱旋合同編號(hào)地合同單價(jià)及普總價(jià)假本月攤邀鋪休噸位掀累計(jì)攤鋪噸廳位顛合同錄支付比例遣應(yīng)付金戴額禁已付款愁已開選發(fā)第票金額哄本月悟計(jì)劃壟付款禮備懸注預(yù)合榮計(jì)翠填表人：迎欣事業(yè)奧部經(jīng)理：擦散醋分管領(lǐng)導(dǎo)：茄錄倉(cāng)經(jīng)辦禍會(huì)計(jì)：叢債距財(cái)務(wù)經(jīng)理：席鍵總合會(huì)計(jì)師：鋸畏總經(jīng)理維：旅瀝青事父業(yè)部將付款計(jì)舞劃表?yè)u霧濫胡獎(jiǎng)齒桃奮片爆獄添年挎月日日謎植鳴央罩遞激展第吐頁(yè)，共存頁(yè)管購(gòu)買商品或量勞務(wù)抄收款單位名燒稱棟合同編號(hào)表合同單價(jià)及顏總價(jià)仍實(shí)到鍋合同支付比涌例訓(xùn)應(yīng)付金艷額撫已付款湊已開發(fā)票金椒額惜本月計(jì)劃付惠款扮備訂注痛實(shí)到頌數(shù)量虹到貨日期訊貨款龜總額翻合守接計(jì)挨填表人：疲探事業(yè)懇部經(jīng)理：批熟悉分管領(lǐng)導(dǎo)：德族日經(jīng)辦來(lái)會(huì)計(jì)：練噸稀財(cái)務(wù)經(jīng)理：詠擴(kuò)總宋會(huì)計(jì)師：轉(zhuǎn)生總經(jīng)理芳：爸附件2-1勁：盯付款計(jì)劃表板（市政事業(yè)遭部專用）自市政事臥業(yè)部慮付款計(jì)楊劃表飲年極守月煉日繞工程項(xiàng)目名漢稱傷承合同造價(jià)拋灶合同編號(hào)年其承包方式桿食業(yè)主單位名撥稱載它預(yù)(決)算第價(jià)膀本實(shí)際

招開工日期詞鉛預(yù)驗(yàn)日期序市稅金繳納秘斜上月累計(jì)完睛成總進(jìn)度遞猴本月完成總愈進(jìn)度登浪累計(jì)完成進(jìn)攏度比例舉坐上月業(yè)主累總計(jì)支付餐響累計(jì)支付比壞例便奇收款單位名斧稱尺合同編號(hào)

臘或付款內(nèi)容時(shí)進(jìn)查度皇情故況施下

皇浮

賤率剛下浮后

煌累計(jì)進(jìn)度程按合同支付好率疊下浮后

舊應(yīng)付工程款玻付職款拜情騰況哲審定預(yù)丸(阻決柿)苦算價(jià)或合同揉價(jià)硬本月進(jìn)度膨累計(jì)進(jìn)度添上月累計(jì)

張已付資金款挖累計(jì)墊付

廉材料款等糞代繳稅金職扣其他費(fèi)棕實(shí)際

醋應(yīng)付資金款益本月

志計(jì)劃付款怕累計(jì)計(jì)劃

加付工程款血計(jì)劃付款比罵例服本月批準(zhǔn)際(1)橫(2)后(3)藥(4)夠(5)帶(6)假(7)=(電5)×[1咐-(6)]晴(8)尸(9)=(鉆7)×(8隊(duì))凱(10)宿(11)趙(12)算(13)帶(14)=翁(9)-(蛋10)-(羊11)-(身12)-(談13)拍(15)的(16)=園(10)+授(11)+究(12)+藍(lán)(13)+狠(15)特(17)=瞎(16)÷島(7)蜜(18)偉旺強(qiáng)動(dòng)隊(duì)首嫩宴雜浩插甲漂肅豎約池渠抓糕臟娛儉屬翠輸伍娘憤奮疫匯嚷右形放柴鎖特章旱匆枯景晝細(xì)需齡址長(zhǎng)宅剃旋脆紛嘩鼓于冰宅刮坐脾蠻百被由賴批可鐵所存合計(jì)：咽粘洗搶虛啟狡鞋泛要喊遷贏圖乖繩領(lǐng)斃經(jīng)辦人及項(xiàng)語(yǔ)目經(jīng)理：詳部門負(fù)責(zé)人胸餐金融財(cái)務(wù)部知會(huì)計(jì)角事業(yè)部經(jīng)理朗分管領(lǐng)導(dǎo)審脆核：斬金融財(cái)務(wù)部矮經(jīng)理細(xì)附件3劣：燙匯總付款計(jì)訂劃表位惹躲私府事業(yè)部匯總智付款計(jì)劃表惕年丸類月鐘日半犁局當(dāng)劇支鋤叮連扇啦編號(hào)網(wǎng)：澆項(xiàng)目眠收款單位名痛稱逢計(jì)劃付款金義額童事業(yè)部初審?fù)そ痤~蜜分管領(lǐng)導(dǎo)審煉核雪財(cái)務(wù)經(jīng)理審要核泛總會(huì)計(jì)師審趣核碧總經(jīng)理審核膝備注皮鏟汪總會(huì)計(jì)產(chǎn)師（簽字）僻：愈狗厘擦總經(jīng)理雖（簽字）：議逐歐圖攏臟廉仰泥編制人牛：配伯日塔期：疤本踩表格共三聯(lián)足：1、編制舟人存檔債爺飄2戀、交總經(jīng)理框?qū)徍顺?、交金融誕財(cái)務(wù)部備案托附件4：劣計(jì)劃內(nèi)付款堆申請(qǐng)單陷計(jì)劃內(nèi)付款哀申請(qǐng)單追年初月孕日皆付款類易別手□梨采購(gòu)確燥爐□餐工程鴉監(jiān)化□侵運(yùn)輸聞責(zé)剛□免租賃診咱蟲□濕水電刻昏懂□腦其他核繡滑滑威殊凍殖涼合同名稱芹合同編號(hào)跪合同總價(jià)更申請(qǐng)部遞門總本期按合同攤應(yīng)支付金額拉￥翻本次支付金救額顆￥姑大寫金額干累計(jì)付款說(shuō)￥權(quán)累計(jì)付款比掛例武付款事訓(xùn)由第X聯(lián)共三聯(lián)第X聯(lián)共三聯(lián)燒付款方搶式榮□趟現(xiàn)金提艙墻□闖支票聞仰披□逐電匯睡愈謠□線匯票鋼共球□梁貸記憑證膝滑煙□隆商業(yè)承兌匯已票載□能銀行承兌匯識(shí)票謙友□欠網(wǎng)銀什滅晌□頂其他鐘收款人掏仇恐鋸夫擊亦全稱卷開戶銀行慌銀行賬號(hào)希審批意見嶼經(jīng)辦人互簽字、日期怒項(xiàng)目經(jīng)理油簽字、日期墳事業(yè)部經(jīng)理飯簽字、日期賄分管領(lǐng)導(dǎo)鍬簽字、日期爐經(jīng)辦會(huì)計(jì)烈簽字、日期錯(cuò)財(cái)務(wù)經(jīng)理古簽字、日期卸本表格共三草聯(lián)：1、經(jīng)歐辦人存檔求農(nóng)陡攔2、交金融家財(cái)務(wù)部備案逼老而云3、交經(jīng)辦絲會(huì)計(jì)入賬李附件5：計(jì)撥劃外付款申阻請(qǐng)單啄計(jì)劃外付款腰申請(qǐng)單部年匆月胸日瘋付款類栽別黎□餃采購(gòu)團(tuán)糕降□場(chǎng)工程勒欺溉□情運(yùn)輸銅糕有□迅租賃附誦落□暑水電鋒員耽□醋其他關(guān)鏡免供勵(lì)謀羨逢母合同名稱遷合同編號(hào)讀合同總價(jià)平申請(qǐng)部委門賣本期按合同蛙應(yīng)支付金額沫￥煎本次支付金繩額礦￥射大寫金額倒累計(jì)付款酬￥弱累計(jì)付款比析例部付款事匙由第X聯(lián)共三聯(lián)第X聯(lián)共三聯(lián)予付款方煌式佳□裂現(xiàn)金箱情眼□刷支票尖叢威□鞭電匯談普快□撕匯票奶末方□量貸記憑證揪搞許□方商業(yè)承兌匯聚票吵□杰銀行承兌匯盤票茫賢□墻網(wǎng)銀搶耳稈□央其他療收款人曉短躺末分蕩淡全稱況開戶銀行究銀行賬號(hào)傅審批意見賄經(jīng)辦人急簽字、日期拿項(xiàng)目經(jīng)理或醋時(shí)經(jīng)辦部門負(fù)炎責(zé)人爛簽字、日期應(yīng)事業(yè)部經(jīng)理漆簽字、日期帆分管領(lǐng)導(dǎo)冬簽字、日期掃經(jīng)辦會(huì)計(jì)捷簽字、日期禮財(cái)務(wù)經(jīng)理鈔簽字、日期閱總會(huì)計(jì)師恐簽字、日期劣總經(jīng)理嶄簽字、日期旬本表格共三江聯(lián)：1、經(jīng)議辦人存檔釣2、拼交金融財(cái)務(wù)屆部備案修3、交經(jīng)咽辦會(huì)計(jì)入帳校拾鹽鋤押合存飄附件6抖：應(yīng)付賬款害核對(duì)記錄尼逃破負(fù)搖應(yīng)付賬款核界對(duì)記錄姨貸推工編號(hào)：閘核對(duì)括蠟日期處核對(duì)人旺供應(yīng)商名稱斧應(yīng)付賬款余嗽額瞎與會(huì)計(jì)記錄頂搖有無(wú)差異虛情況說(shuō)明劑附件7慧：赤資金收支計(jì)惡劃管理流程陜附件8臘：茅應(yīng)付賬款還再款管理流程頑票據(jù)管理辦喚法顧銀行結(jié)算憑留證管理鹿銀行結(jié)算憑敲證采購(gòu)保管浴主要作業(yè)：胸出納提出銀亞行結(jié)算憑證爹需求，由金學(xué)融財(cái)務(wù)部經(jīng)吃理根據(jù)銀行狡結(jié)算憑證實(shí)枯際使用情況導(dǎo)決定銀行結(jié)遼算憑證的購(gòu)巾買種類及數(shù)捷量。天出納依金融楚財(cái)務(wù)部經(jīng)理哈指示到銀行眉購(gòu)買銀行結(jié)葡算憑證后，章交由經(jīng)辦會(huì)鴨計(jì)記入《購(gòu)準(zhǔn)入銀行結(jié)算藏憑證記錄簿削》（附件1膠）。型出納向經(jīng)辦賺會(huì)計(jì)領(lǐng)用銀臘行結(jié)算憑證稻后，經(jīng)辦會(huì)樓計(jì)記入《購(gòu)矛入銀行結(jié)算凈憑證記錄簿斜》，出納將碌所領(lǐng)用的銀丸行結(jié)算憑證島放入保險(xiǎn)柜尸保管。愚金融財(cái)務(wù)部某經(jīng)理對(duì)票據(jù)蘭保管人員保箏管的票據(jù)進(jìn)數(shù)行日常監(jiān)督摩；由審計(jì)室顏每年進(jìn)行不符少于六次的哪不定期盤點(diǎn)蘿和檢查，填劫寫《票據(jù)盤告點(diǎn)記錄》（補(bǔ)附件2），演與庫(kù)存票據(jù)橫記錄相比對(duì)躲，將盤點(diǎn)結(jié)螺果交由總會(huì)脖計(jì)師；若有蠢差異，必須侮查出原因，碧以防丟失。憤銀行結(jié)算憑覆證開立主要悅作業(yè)：晚申請(qǐng)人申領(lǐng)鎖銀行結(jié)算憑全證必須填寫綿《銀行結(jié)算君憑證申領(lǐng)單惜》，簽字后廚到出納處領(lǐng)哥取銀行結(jié)算羊憑證。倉(cāng)出納開立銀績(jī)行結(jié)算憑證臉應(yīng)按順序使蠅用，不得跳濁開；銀行結(jié)宰算憑證開立輩后應(yīng)將相應(yīng)個(gè)的《銀行結(jié)晌算憑證申領(lǐng)死單》及單據(jù)東注銷，以防止重復(fù)開票。竊銀行結(jié)算憑份證的開立金食額應(yīng)大寫，吩并加注人民耗幣符號(hào)￥，星以防篡改；停銀行結(jié)算憑早證領(lǐng)用人與糊《銀行結(jié)算歲憑證申領(lǐng)單細(xì)》的申請(qǐng)人山必須為同一貪人，以防冒拖領(lǐng)。購(gòu)出納簽發(fā)銀善行結(jié)算憑證資后，由財(cái)務(wù)巷印鑒保管人戴審驗(yàn)后蓋章詢，出納將開四立銀行結(jié)算澆憑證情況記資入開票記錄媽；經(jīng)辦會(huì)計(jì)市將相關(guān)單據(jù)刻記錄入賬?？邈y行結(jié)算憑扎證作廢主要舅作業(yè)：抹開立當(dāng)場(chǎng)即落發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)買，出納將作楚廢銀行結(jié)算殖憑證和存根杜一起裝訂并敲加蓋作廢章蔬，交給經(jīng)辦榴會(huì)計(jì)。忽經(jīng)辦會(huì)計(jì)將牽作廢銀行結(jié)項(xiàng)算憑證記入膠《作廢銀行猴結(jié)算憑證記點(diǎn)錄簿》（附杜件3）后，叫將作廢銀行無(wú)結(jié)算憑證交量給出納裝訂因成冊(cè)保管?？揲_出銀行結(jié)釣算憑證后發(fā)腐生客戶退回板結(jié)算憑證的頌情況時(shí)，出陵納將作廢銀盡行結(jié)算憑證冶加蓋作廢章茂后，轉(zhuǎn)交經(jīng)給辦會(huì)計(jì)。竟經(jīng)辦會(huì)計(jì)將秒作廢銀行結(jié)稠算憑證復(fù)印者作為入賬的異依據(jù)，并將描作廢銀行結(jié)例算憑證記入迎《作廢銀行揀結(jié)算憑證記稱錄簿》，然壘后將作廢銀序行結(jié)算憑證扛交給出納裝申訂成冊(cè)保管棉。林應(yīng)收票據(jù)管末理筋應(yīng)收票據(jù)管燃理主要作業(yè)寄：課出納收到的校票據(jù)應(yīng)視同蜂現(xiàn)金予以保留管,未經(jīng)授建權(quán)，任何人穩(wěn)員不得接觸陰。攜出納將收到陵的票據(jù)記入黑至《應(yīng)收票灘據(jù)登記表》犁（附件4）羅，同時(shí)對(duì)票犁據(jù)的真實(shí)性性進(jìn)行鑒定，肝發(fā)現(xiàn)有問(wèn)題送應(yīng)立即通知傷經(jīng)辦人員與壘客戶聯(lián)系處章理。殖出納收到票拼據(jù)后，無(wú)論來(lái)是否貼現(xiàn)或盡背書，均需棉將相關(guān)單據(jù)撲交給經(jīng)辦會(huì)昆計(jì)制作記賬盆憑證。趣如果是銀行融承兌匯票，單應(yīng)在收到票鈔據(jù)后一個(gè)工寬作日內(nèi)將匯藍(lán)票送往承兌爐行進(jìn)行查詢陡和鑒定，發(fā)飄現(xiàn)有問(wèn)題應(yīng)株立即通知經(jīng)良辦人員與客鉛戶聯(lián)系處理柳。驅(qū)審計(jì)室就應(yīng)耳收票據(jù)實(shí)物旦與應(yīng)收票據(jù)剃登記表每年價(jià)進(jìn)行不少于天六次的不定權(quán)期盤點(diǎn)和檢眾查，并填寫疊《票據(jù)盤點(diǎn)算記錄》；若竹有差異，則壞需查出原因符，以防丟失惡。席應(yīng)收票據(jù)兌墓現(xiàn)主要作業(yè)裕：蛾應(yīng)收票據(jù)到邪期后，由出疼納到銀行負(fù)型責(zé)兌現(xiàn)。為應(yīng)收票據(jù)兌律現(xiàn)后出納將駁《應(yīng)收票據(jù)楚登記表》的拔資料更新，譜并將相關(guān)單碰據(jù)交給經(jīng)辦鞋會(huì)計(jì)制作記況賬憑證。盛應(yīng)收票據(jù)貼卷現(xiàn)主要作業(yè)宗：苗應(yīng)收票據(jù)在含未到期之前胳，公司若因攜資金需求，疼可到銀行辦穩(wěn)理申請(qǐng)貼現(xiàn)纏業(yè)務(wù)。綿應(yīng)收票據(jù)貼按現(xiàn)，由總會(huì)幫計(jì)師通知出害納到銀行負(fù)凍責(zé)貼現(xiàn)。濕應(yīng)收票據(jù)貼綢現(xiàn)后出納將氏《應(yīng)收票據(jù)專登記表》的露數(shù)據(jù)更新，絡(luò)并將相關(guān)單吳據(jù)交給經(jīng)辦然會(huì)計(jì)制作記律賬憑證。越應(yīng)收票據(jù)背阿書轉(zhuǎn)讓主要扔作業(yè)：艙應(yīng)收票據(jù)在幕未到期之前從，公司若因鈴資金需求，找可辦理背書奔轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。抓應(yīng)收票據(jù)背爬書轉(zhuǎn)讓，由樸總會(huì)計(jì)師通漁知出納辦理遵。泉應(yīng)收票據(jù)背窗書轉(zhuǎn)讓后出搶納將《應(yīng)收禁票據(jù)登記表勁》的數(shù)據(jù)更兆新，并將相上關(guān)單據(jù)交給大經(jīng)辦會(huì)計(jì)制買作記賬憑證爸。型應(yīng)付票據(jù)管頭理滲應(yīng)付票據(jù)開俱立主要作業(yè)選：房總會(huì)計(jì)師決獅定使用商業(yè)睡承兌匯票支臭付相關(guān)款項(xiàng)竄，并確定金碑額及期限后疾，出納應(yīng)根知據(jù)批示開具巨相應(yīng)的商業(yè)律承兌匯票。鈴出納將開立地的票據(jù)記入槳《應(yīng)付票據(jù)雀登記表》（背詳附件5）中，對(duì)應(yīng)付票誠(chéng)據(jù)的開立和汪領(lǐng)用情況予家以記錄。斯申請(qǐng)人領(lǐng)用連應(yīng)付票據(jù)時(shí)近必須簽名，歪并在《應(yīng)付緩票據(jù)登記表薯》上簽名備枯查，且應(yīng)付罩票據(jù)領(lǐng)用人女與付款申請(qǐng)爆單上的申請(qǐng)昂人必須為同蓄一人。征出納開立應(yīng)漆付票據(jù)后，寺將相關(guān)的單出據(jù)交給經(jīng)辦陜會(huì)計(jì)制作記臺(tái)賬憑證。的應(yīng)付票據(jù)到貿(mào)期主要作業(yè)拜：勝應(yīng)付票據(jù)到栗期前，出納種將應(yīng)付票據(jù)蘋金額劃撥至績(jī)銀行賬戶。遺應(yīng)付票據(jù)到版期后，出納并至銀行領(lǐng)取挑銀行開具的井付款單據(jù)。意收到銀行開問(wèn)具的付款單骨據(jù)后出納將廣《應(yīng)付票據(jù)胖登記表》的昏數(shù)據(jù)更新，婚并將相關(guān)單矮據(jù)交給經(jīng)辦驢會(huì)計(jì)制作記臨賬憑證。附則冠本規(guī)定未盡站事宜或與國(guó)腸家有關(guān)規(guī)定錢相抵觸的，件按國(guó)家有關(guān)翼規(guī)定執(zhí)行。潔本規(guī)定由公聚司金融財(cái)務(wù)妖部負(fù)責(zé)解釋蓬。鬼本規(guī)定自公廳布之日起施包行，此前如杠有與本規(guī)定租相抵觸的按吐本規(guī)定執(zhí)行勢(shì)。丘附件1襪：購(gòu)入類銀行結(jié)算憑經(jīng)證供記錄始簿肺值勁購(gòu)入騰鍬敵偏銀行結(jié)算憑被證記錄簿杏磚喜編號(hào)牽：鴿銀行結(jié)算憑曉證類別護(hù)起始號(hào)碼撐終止號(hào)碼僻購(gòu)入日期價(jià)登記人簽字軌啟用日期肝領(lǐng)用人簽字遍備注襲附件2垃：票據(jù)盤點(diǎn)星記錄潛消超假株煉以串絨散票據(jù)盤點(diǎn)事記錄罷昂千獲維指燥噸廟編號(hào)：姨盤點(diǎn)日期糊銀行名稱豆憑證類別仍上期庫(kù)存數(shù)鐘本期購(gòu)入數(shù)瞇本期使用數(shù)鎖作廢數(shù)伏庫(kù)存數(shù)予差異脖情況說(shuō)明拉審計(jì)室檢查乖人（簽字）梁：發(fā)桐口羅金融悔財(cái)務(wù)部出納酒（簽字）：賊負(fù)責(zé)人（簽張字）：橋設(shè)紙齊信至負(fù)責(zé)人可（簽字）：股年刪月油日嘩應(yīng)張俗強(qiáng)顫年憤月織日猾附件3膊：糕作廢銀行結(jié)映算憑證晚記錄立簿革作廢丸墾栽惡埋銀行結(jié)算憑耳證記錄簿案?jìng)骶幮靥?hào)：愁銀行結(jié)算憑酸證類別弄銀行結(jié)算憑畫證編號(hào)襯開具金額疫經(jīng)辦人簽字援開立筑日期末作廢怠日期薄原因及備注貓附件4：定應(yīng)收票據(jù)登訂記歲表總序扛閃鵲活廈應(yīng)收票據(jù)登筐記表種滑闖休香多編號(hào)：考票據(jù)號(hào)碼屠付款單位倉(cāng)金額遷收票人賠收票日期京出票日期挪票據(jù)到期日幟備注近附件5救：劫應(yīng)付票據(jù)登燈記表胡挑節(jié)急梨搞獨(dú)應(yīng)付票據(jù)登耗記表園外暑靜引編號(hào)：案票據(jù)號(hào)碼敘出票銀行翠金額族收票企業(yè)禾出票日期敢到期日期緒經(jīng)手人做附件6薯：棕支票管理流液程況—潤(rùn)開立姓附件7渣：附支票管理流禍程甜—柔作廢尺附件8蝶：撞應(yīng)收票據(jù)管久理流程遣附件9訴：緞應(yīng)付票據(jù)管揉理流程兄資金使用和古費(fèi)用支出管殲理辦法協(xié)庫(kù)存現(xiàn)金管谷理袖庫(kù)存現(xiàn)金駝管理主要作晨業(yè)：撥出納依據(jù)審椅核無(wú)誤的憑嗽證辦理現(xiàn)金些收支業(yè)務(wù)。街除了施工現(xiàn)膊場(chǎng)緊急采購(gòu)柜零星配件（影事前須口頭固向總會(huì)計(jì)師犯請(qǐng)示，事后觀以書面形式筒說(shuō)明情況并皇經(jīng)審批），吃支付給個(gè)人眾的工資、報(bào)橡酬，個(gè)人借肥支差旅費(fèi)以企及無(wú)法提前碼預(yù)知的業(yè)務(wù)湯招待費(fèi)外，豐超過(guò)結(jié)算起囑點(diǎn)1000違元標(biāo)準(zhǔn)的支朋出一般不得燕用現(xiàn)金支付肝。湖超過(guò)500巖0元標(biāo)準(zhǔn)的騰現(xiàn)金支付必悶須憑批準(zhǔn)的坐相關(guān)文件提浮前一天向金蝦融財(cái)務(wù)部預(yù)設(shè)約，由出納校作好預(yù)約記五錄?？赋黾{須每日慕清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)幼金，與現(xiàn)金瑞日記賬余額略進(jìn)行核對(duì)，震對(duì)賬實(shí)不符賓的情況必須密查明原因，冬填制《庫(kù)存滲現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表驕》，并由出長(zhǎng)納人員簽字伍確認(rèn)，交由須金融財(cái)務(wù)部音經(jīng)理審核。盲個(gè)人現(xiàn)金不按得與公司現(xiàn)摩金混放保管鐮，嚴(yán)禁未經(jīng)栽授權(quán)的部門杠或人員辦理微貨幣資金業(yè)胸務(wù)。圖每日庫(kù)存現(xiàn)品金存量不得已超過(guò)銀行核喂定的定額,慧白條不得抵巷庫(kù)。烘現(xiàn)金收入應(yīng)刑當(dāng)及時(shí)存入支銀行，不得畝用于直接支隊(duì)付單位自身愿的支出。皆單位取得的多貨幣資金收民入必須及時(shí)默入賬，不得陷私設(shè)戲“伸小金庫(kù)軟”剖，不得賬外斯設(shè)賬，嚴(yán)禁賣收款不入賬競(jìng)。廉審計(jì)室指定剪人員定期或肥不定期地對(duì)倒庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)湊行查點(diǎn)，每隱月至少一次令，并填寫《距庫(kù)存現(xiàn)金盤討點(diǎn)記錄》（龍附件2），礙發(fā)現(xiàn)不符，稈及時(shí)查明原擁因，對(duì)無(wú)法文查明原因的欣現(xiàn)金長(zhǎng)短款藝必須及時(shí)進(jìn)昂行賬務(wù)處理況。魔出納提取庫(kù)猾存現(xiàn)金額度練規(guī)定：茄根據(jù)庫(kù)存現(xiàn)揭金的使用和喪存量情況需屆要提取現(xiàn)金摟時(shí)，由出納斑提出申請(qǐng)，毫單筆（單次均）提取金額配在10萬(wàn)元邊以下，由金沃融財(cái)務(wù)部經(jīng)界理審批后辦余理。漿單筆（單次洋）提取金額損為10萬(wàn)元帳以上、20浸萬(wàn)元以下（題含20萬(wàn)元口），由金融憲財(cái)務(wù)部經(jīng)理臥審批后報(bào)總托會(huì)計(jì)師審批旋后辦理。臨單筆（單次非）提取金額捧超過(guò)20萬(wàn)叮元，由金融豪財(cái)務(wù)部經(jīng)理策審批后報(bào)總涼會(huì)計(jì)師審批借后，再報(bào)總鋸經(jīng)理審批后堵辦理。備用金管理錯(cuò)備用金借支及主要作業(yè)：樓各單位備用詢金借支額度悅：對(duì)于項(xiàng)目刺部的費(fèi)用報(bào)竄銷實(shí)行備用橫金管理制度白。本地項(xiàng)目蚊部借支額度野為1萬(wàn)元；駝安徽、江蘇酒、浙江等地察項(xiàng)目部借支萍額度為5萬(wàn)漁元。備用金合借支額度視趴實(shí)際狀況可鼠調(diào)整，超過(guò)如規(guī)定額度的乏，報(bào)總會(huì)計(jì)便師批準(zhǔn)后借攀款，超過(guò)1孟0萬(wàn)元的，抱須再報(bào)總經(jīng)物理批準(zhǔn)。各堆項(xiàng)目部借支尾備用金應(yīng)于立年底辦理還準(zhǔn)款手續(xù)，否匯則將不辦理厚該部門相應(yīng)伴的其他用款旋手續(xù)。趟各項(xiàng)目部職磨工因出差、困項(xiàng)目管理、舊業(yè)務(wù)招待費(fèi)膚等開支需借禾支現(xiàn)金，應(yīng)話填制《暫借顧款申請(qǐng)單》因（附件1）艙，由部門負(fù)廁責(zé)人批準(zhǔn)后弊，在所在單拾位報(bào)賬員保我管的備用金坐處領(lǐng)取現(xiàn)金繪。借支現(xiàn)金謹(jǐn)一般不得超累過(guò)2,00棗0元，有特欄殊需要超過(guò)豈2,000扁元（含2,泉000元）隨的應(yīng)報(bào)部門羨分管領(lǐng)導(dǎo)批另準(zhǔn)。借款人演應(yīng)于7日內(nèi)揀憑正式發(fā)票斜或收據(jù)到報(bào)妄賬員處報(bào)銷紅，并退回余尋款；借款人毫借款后未能塔于7日內(nèi)憑吐正式發(fā)票或躬收據(jù)到報(bào)賬查員處報(bào)銷的國(guó)，應(yīng)及時(shí)書余面說(shuō)明情況填。逾期不報(bào)條賬且無(wú)正當(dāng)剛理由者，報(bào)鄉(xiāng)賬員通知人瑞力資源部從竊最近一次工床資開始扣款哭?？劭顟{證盯復(fù)印件交金腳融財(cái)務(wù)部。勇金融財(cái)務(wù)部狡經(jīng)理對(duì)備用篩金保管人的三備用金進(jìn)行映日常監(jiān)督；到由審計(jì)室惠每年進(jìn)行不某少于六次的哀不定期盤點(diǎn)張和檢查泊，并填寫《畢庫(kù)存現(xiàn)金盤勵(lì)點(diǎn)記錄》；藥若有差異，吊必須查出原訓(xùn)因，以防丟并失。煎備用金報(bào)銷草主要作業(yè)：權(quán)報(bào)銷人根據(jù)止需求填寫《耽現(xiàn)金報(bào)銷單編》（附件3稅），項(xiàng)目負(fù)拆責(zé)人對(duì)《現(xiàn)遙金報(bào)銷單》味進(jìn)行審批。那項(xiàng)目些負(fù)責(zé)顏人緊審批后報(bào)項(xiàng)施目管理員審脈批，然后交慘至金融財(cái)務(wù)雪部分管異地瑞項(xiàng)目財(cái)務(wù)人漠員審核。柔金融財(cái)務(wù)部是分管異地項(xiàng)僚目財(cái)務(wù)人員醉審批后，到墓當(dāng)?shù)劂y行取詳款，并通知被報(bào)銷人領(lǐng)款釘。息報(bào)銷人領(lǐng)取齒報(bào)銷現(xiàn)金后拿，痛分管異地項(xiàng)熱目財(cái)務(wù)人員峰將原始憑證殊及時(shí)移交公陶司財(cái)務(wù)部制飲證入賬。胖以上任意審凡核人如對(duì)報(bào)纖銷申請(qǐng)由異跪議，均有權(quán)診要求報(bào)銷人社補(bǔ)齊原始單獻(xiàn)據(jù)、手續(xù)或認(rèn)停止申請(qǐng)。救職工借支現(xiàn)傲金主要作業(yè)帶：休無(wú)備用金的地各部門職工鄙因出差或其卵他工作需要良借支現(xiàn)金，濟(jì)應(yīng)填制《暫呼借款申請(qǐng)單際》，由部門牢分管領(lǐng)導(dǎo)及或金融財(cái)務(wù)部享經(jīng)理批準(zhǔn)后熔，在金融財(cái)段務(wù)部領(lǐng)取現(xiàn)畏金。借支現(xiàn)棍金一般不得陸超過(guò)10,規(guī)000元，研有特殊需要止超過(guò)10,跳000元的蠻應(yīng)報(bào)總會(huì)計(jì)言師批準(zhǔn)。瀉金融財(cái)務(wù)部磚在其它應(yīng)收迫款賬戶下設(shè)塑置部門二級(jí)訂賬戶，并按寧借款人設(shè)置宮三級(jí)明細(xì)賬漠戶。式借款人應(yīng)在埋借支現(xiàn)金熊后14日內(nèi)沖憑正式發(fā)票抄或收據(jù)到金星融財(cái)務(wù)部報(bào)謝賬，逾期不捐報(bào)賬且無(wú)正萬(wàn)當(dāng)理由者，踢由金融財(cái)務(wù)輕部填寫《暫動(dòng)借款催款單亞》（附件4照）進(jìn)行催款遍；若在催款美期限內(nèi)仍未作還款，由金劣融財(cái)務(wù)部通驕知人力資源遇部從該借款某人最近一次棄工資進(jìn)行扣揉款?？劭顟{出證復(fù)印件交鬼金融財(cái)務(wù)部叔。貫借款人辦理蟲結(jié)賬的發(fā)票巧上的用途要頂與暫支單上穩(wěn)的用途一致詢，如不符，沾應(yīng)書面說(shuō)明魄原因，并根林據(jù)報(bào)銷流程鼻重新審批。轉(zhuǎn)借款人由于義事前無(wú)法預(yù)回知確切金額贈(zèng)而領(lǐng)用限額統(tǒng)支票的，在塌辦理結(jié)賬后勺要根據(jù)報(bào)銷珠流程重新進(jìn)間行審批。冶費(fèi)用支出管閑理隸費(fèi)用支出搜主要范圍：磚人員經(jīng)費(fèi)支姿出主要包括仰工資、獎(jiǎng)金羽、加班費(fèi)、合住勤補(bǔ)貼、拉勞務(wù)費(fèi)、社匠會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)竭等、教育培倒訓(xùn)費(fèi)和公司賭沒(méi)有明確規(guī)腹定支付標(biāo)準(zhǔn)鳥的社會(huì)福利病費(fèi)支出等。華非人員經(jīng)費(fèi)未支出主要包儉括通訊這費(fèi)、差旅費(fèi)偶、業(yè)務(wù)招待瓣費(fèi)、辦公費(fèi)狐、修理費(fèi)、并法律服務(wù)費(fèi)授、上市費(fèi)用澡、研究開發(fā)毯費(fèi)、董事會(huì)疤經(jīng)費(fèi)、審計(jì)黨費(fèi)、低耗品寒、家屬醫(yī)療盜費(fèi)、托兒費(fèi)逢等費(fèi)用。滋費(fèi)用報(bào)銷需懷注意事項(xiàng)較：各填列報(bào)銷單怪據(jù)時(shí)必須注賣明費(fèi)用發(fā)生饑經(jīng)辦人，驗(yàn)茄收人（指低隔耗品、辦公羅用品等需由發(fā)各部門指定記專人負(fù)責(zé)）凡，證明人（協(xié)指招待費(fèi)、常修理費(fèi)等）托；部門經(jīng)理總或項(xiàng)目負(fù)責(zé)雞人發(fā)生的費(fèi)憂用需報(bào)經(jīng)事誓業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)審傳批。胡審批權(quán)限：族借支及報(bào)銷裂金額超過(guò)公眨司的規(guī)定，維需報(bào)公司總慚經(jīng)理審批。附則本本規(guī)定未盡貫事宜或與國(guó)構(gòu)家有關(guān)規(guī)定央相抵觸的，糧按國(guó)家有關(guān)躍規(guī)定執(zhí)行。幸本規(guī)定由公境司金融財(cái)務(wù)捐部負(fù)責(zé)解釋仿。堡本規(guī)定自公趴布之日起施紋行，此前如姐有與本規(guī)定雨相抵觸的按晝本規(guī)定執(zhí)行凱。因附件1犬：甘暫逝借款燕申請(qǐng)驗(yàn)單次暫借款申請(qǐng)肢單姿薦室趟寨梳販?zhǔn)址昝邽趁獛妹詫曳睙熅幪?hào)乒：虹借款人夏部門牌斑借款日期繼預(yù)計(jì)還款日孔期識(shí)主要用途斜金額（大寫綿）作金額（小寫悟）仿￥閣備注稀總經(jīng)理奏總會(huì)計(jì)師串財(cái)務(wù)經(jīng)理服核算會(huì)計(jì)章分管領(lǐng)導(dǎo)串事業(yè)部經(jīng)理吵領(lǐng)款人三附件2晝：庫(kù)存現(xiàn)金懂盤點(diǎn)記錄柏龍滋庫(kù)風(fēng)存現(xiàn)金盤點(diǎn)栗記錄早絹凍編號(hào)：吧盤點(diǎn)日期寧盤點(diǎn)人襯盤點(diǎn)結(jié)果籠（金額）據(jù)與現(xiàn)金日記病賬有無(wú)差異籌情況說(shuō)明梁審計(jì)室檢查捧人（簽字）肺：華傍暑撕角保楚管人（簽字霞）：佩負(fù)責(zé)人（簽躁字）：僵肺脫名該況休負(fù)責(zé)人副（簽字）：房年愛(ài)月挨日首翁巨激茶掛球年闊月盆日匹附件3：現(xiàn)仔金殃報(bào)銷單勝上海割××××虧建設(shè)股份有姨限公司秀現(xiàn)金蒼報(bào)銷單部弊障財(cái)計(jì)填在表日期梁谷年素月升日辯部門名稱煉姓名扁事由禾附件杯張暮是否借用過(guò)劣備用金克□練否兄□命是蛇金額箏（小寫）￥饒兩艱稼傅青榆馬（大寫）兄買臣跳定費(fèi)蹲符日期務(wù)地但點(diǎn)陳交通導(dǎo)費(fèi)首停車乒費(fèi)暴幼亂托典費(fèi)觸家屬捎醫(yī)藥費(fèi)勁小計(jì)負(fù)月鉆日功起亭訖脾～課～店～逢～窗～增備注：爪合計(jì)人民幣災(zāi)大寫錯(cuò)￥排桶固傳領(lǐng)導(dǎo)審批潛：算游姜冠財(cái)務(wù)審批步：倒獄惰唉部門主殼管：犁蒼拼蜓領(lǐng)哪款人：晝附件4：暫停借款催款單牙暫借款催款窮單編號(hào)：續(xù)致：___拿_____猶___劈部門：__梨_____糞__脊您于___柿_年___胃_月___鵝__日從公役司金融財(cái)務(wù)叨部暫借的用聲于____窄_____邀_____春_____屆__的款項(xiàng)剛【金額（大鋤寫）：__紛_____暗_____茶_____瞧___片￥覆_____掙_____償_____番】已經(jīng)到期硬。請(qǐng)?jiān)赺_胖__年__淋__月__薯__日前到宴金融財(cái)務(wù)部善結(jié)清相關(guān)款吵項(xiàng)。如因故哨不能及時(shí)結(jié)偶清，請(qǐng)向金奶融財(cái)務(wù)部提味交書面情況新說(shuō)明。貪輝撤崇銅臭脫遮供尾頂泛金融財(cái)務(wù)么部（公章）紅失悅愉征揉校冷桃日期捐：逝附件5：備罷用金管理流核程艙—悶項(xiàng)目部單位基借支句附件6：備米用金管理流擇程比—遮項(xiàng)目部職工眼借支這融資和擔(dān)保癢管理辦法尋銀行貸款管斥理想借款主要作扔業(yè)：禾在董事會(huì)批員準(zhǔn)的借款額侵度內(nèi)，總會(huì)烏計(jì)師決定融瑞資方案的可峽行性，并組?？椯J款。油金融財(cái)務(wù)部景資金調(diào)度人全員根據(jù)總會(huì)諸計(jì)師要求，天相應(yīng)修改融胖資方案。（派包括使用何衡種方式貸款候，以及決定處向哪家或哪貝幾家銀行貸堵款及相應(yīng)的銷貸款數(shù)額。疲）鏡金融財(cái)務(wù)部縱資金調(diào)度人獲員依據(jù)資金香需求向銀行露尋求貸款，魂選擇條件較貴為有利者洽穿談。選定銀唉行后，依照或銀行要求備垂妥各項(xiàng)相關(guān)債資料送交其圈辦理征信。姐銀行核準(zhǔn)借估款額度后，把金融財(cái)務(wù)部絡(luò)資金調(diào)度人弄員應(yīng)將擬簽略訂的貸款合腐約與合同會(huì)煤審單，依序藝送交法務(wù)部博、總會(huì)計(jì)師膝、總經(jīng)濟(jì)師順、總經(jīng)理審貨批，最后由葵行政辦公室癥蓋公章，并腎依據(jù)銀行分哭別予以存檔高備查。銷金融財(cái)務(wù)部硬資金調(diào)度人乘員應(yīng)每月編野制《借款合煌同明細(xì)表》崇（附件1）咳，作為融資雷借款到期辦紙理?yè)Q約之依南據(jù)，并交由肝總會(huì)計(jì)師審廳核。泄金融財(cái)務(wù)部臨資金調(diào)度人破員應(yīng)每月編翠制《貸款明擋細(xì)表》，對(duì)尾公司所有貸輩款情況進(jìn)行矮統(tǒng)計(jì)，對(duì)貸念款日期、尚喬未償還的貸敲款余額、抵雨押擔(dān)保情況旅等詳細(xì)記錄硬，并交由總胡會(huì)計(jì)師審核池。蟲金融財(cái)務(wù)部挺須指定資金慌調(diào)度人員以僵外的人員定冰期和不定期毀的與各銀行談核對(duì)貸款情鋸況，每季度算至少核對(duì)一霧次，檢查貸廊款是否進(jìn)入勢(shì)公司賬戶并親與短期借款什、長(zhǎng)期借款姥賬戶的明細(xì)未賬及總分類剪賬進(jìn)行核對(duì)途，如核對(duì)不暮符，應(yīng)查明析原因，及時(shí)糧處理。乖借款須根據(jù)么借款合同的懂規(guī)定用于指束定的用途，語(yǔ)?？顚Ｓ谩Ｓ奁谀?huì)計(jì)須甘根據(jù)借款金胳額依重要性賴原則調(diào)整應(yīng)末付利息。義還款主要作凍業(yè)：婆金融財(cái)務(wù)部滔于查核貸款老數(shù)據(jù)到期日末或接到銀行價(jià)繳款通知單梳時(shí)，應(yīng)根據(jù)稈資金需求狀工況，決定是妙否展期。密如不再展期凝，金融財(cái)務(wù)徹部應(yīng)填寫還憐款申請(qǐng)單，扣經(jīng)總會(huì)計(jì)師三簽核后辦理柳還款，請(qǐng)款汽單連同還款收單據(jù)送會(huì)計(jì)飛單位編制傳老票入賬。胖借款若有擔(dān)術(shù)保者，財(cái)務(wù)揀單位應(yīng)取得疤保管收據(jù)或雷其它證明文怠件并妥為保弟管；于債務(wù)嘗清償時(shí)，即曾取回質(zhì)押品伯或辦理注銷支。查對(duì)外擔(dān)保管暴理俯擔(dān)保申請(qǐng)主攜要作業(yè)：嬌公司辦理對(duì)皮外擔(dān)保業(yè)務(wù)冠，必須在股怪東會(huì)和董事棋會(huì)授權(quán)范圍織內(nèi)操作，如隔對(duì)外擔(dān)保業(yè)譜務(wù)的額度超廢過(guò)授權(quán)范圍憲的，必須經(jīng)笨過(guò)董事會(huì)和漠股東大會(huì)批弓準(zhǔn)。公司原字則上僅對(duì)控尿股子公司進(jìn)錯(cuò)行擔(dān)保。蚊公司辦理對(duì)異外擔(dān)保業(yè)務(wù)啊必須簽訂相泥關(guān)合同，由煌法務(wù)部負(fù)責(zé)創(chuàng)人、總會(huì)計(jì)反師、總經(jīng)濟(jì)螺師以及總經(jīng)聞理簽字批準(zhǔn)周后方可辦理淡該項(xiàng)業(yè)務(wù)。葉公司辦理對(duì)吩外擔(dān)保業(yè)務(wù)塊的合同會(huì)簽循流轉(zhuǎn)時(shí)，必刑須要求一項(xiàng)慌業(yè)務(wù)填報(bào)一細(xì)份合同流轉(zhuǎn)蓋單，并在合幻同流轉(zhuǎn)單上秩注明該項(xiàng)業(yè)難務(wù)合同一式真幾份。碰保管公司公竭章的行政辦班公室管理人繩員必須看到將上述規(guī)定的級(jí)負(fù)責(zé)對(duì)外擔(dān)鏡保業(yè)務(wù)流程榮的相關(guān)人員欺全部簽字后摸，根據(jù)會(huì)簽艦合同流轉(zhuǎn)單微上注明的合想同份數(shù)，在咳擔(dān)保合同上氣蓋章。加公司對(duì)外擔(dān)常保業(yè)務(wù)必須波根據(jù)證監(jiān)會(huì)敬和上交所的卷有關(guān)規(guī)定履患行對(duì)外披露挽手續(xù)。承公司對(duì)外擔(dān)熱保業(yè)務(wù)必須叔每月編制《菊擔(dān)保及抵押棵記錄》（附撥件2），并偏交由總會(huì)計(jì)稻師審核。質(zhì)金融財(cái)務(wù)部航須指定資金獸調(diào)度人員以童外的人員定怠期和不定期條的與各銀行辛核對(duì)公司對(duì)妄外擔(dān)保情況盾，每季度至哪少核對(duì)一次納，如核對(duì)不便符，應(yīng)查明蘋原因，及時(shí)災(zāi)處理?；険?dān)保注銷主任要作業(yè)：愉金融財(cái)務(wù)部挑經(jīng)辦人根據(jù)話《擔(dān)保及抵注押記錄》登傭記的到期擔(dān)耗保合同，及鋪時(shí)到銀行注貸銷。跪若需要展期孟的擔(dān)保合同件，經(jīng)總會(huì)計(jì)富師批準(zhǔn)后由給經(jīng)辦人遵循此擔(dān)保申請(qǐng)的閣程序舞與銀行簽訂迫展期協(xié)議。附則帶本規(guī)定未盡秀事宜或與國(guó)役家有關(guān)規(guī)定關(guān)相抵觸的，嘉按國(guó)家有關(guān)眉規(guī)定執(zhí)行。樸本規(guī)定由公始司金融財(cái)務(wù)京部負(fù)責(zé)解釋嶺。胃本規(guī)定自公繪布之日起施框行，此前如鐘有與本規(guī)定黎相抵觸的按檔本規(guī)定執(zhí)行坑?；蟾郊?：借催款合同明細(xì)沃表弓借款合同明責(zé)細(xì)表亂志完辯碎好旺堅(jiān)校贊殘龍第聯(lián)感；共炒聯(lián)郊終您片辨壘敲涌舅單暖位：元食序號(hào)著日期六貸款合同號(hào)奴摘要皇備注故貸款銀行戀金額馳放貸日銳到期日煮年利率奇貸款方式右保證質(zhì)押情解況箏聾宜暫歇探群摘臣丙博端綿繁皂坡那印扯面趙例貧唯許午器反煮禮勒嘗候防敬襲悟剃帆成仙冷依課悶慶旋牽和蜂稱能協(xié)姓膠挺環(huán)啦黨慌圈蒙貞天央編制人：荷察型定日期：洋審核人：給疼角娃日期：腥說(shuō)明：本表橋格一式二聯(lián)對(duì)，編制人編怖制完畢后簽甩字確認(rèn)，并產(chǎn)由脾總會(huì)計(jì)師梅簽字審核。略其中第一聯(lián)尚編制人存檔乳，第二聯(lián)觸總會(huì)計(jì)師抱存檔。鐵附件2：詞擔(dān)保及抵押牛記錄壤份側(cè)東撒請(qǐng)擔(dān)冤保及抵押記艷錄遠(yuǎn)耗武詞斧編號(hào)：敏檢查日期限檢查人義銀行名稱胖擔(dān)保及抵押即金額解被擔(dān)保及抵娛押部門名稱門與會(huì)計(jì)記錄種有無(wú)差異第聯(lián)；共聯(lián)臥情況說(shuō)明第聯(lián)；共聯(lián)衡編制人：繼始恒阻日期：綠掃置高要?dú)馑聦⒕戆笝n中審核人：挪校測(cè)兇日期：訪說(shuō)明：本表爆格一式二聯(lián)猾，編制人編扎制完畢后簽拍字確認(rèn)，并滅由放總會(huì)計(jì)師較簽字審核?？衿渲械谝宦?lián)急編制人存檔傅，第二聯(lián)威總會(huì)計(jì)師模存檔。橡附件3：銀膚行貸款管理析流程撈—許借款軌附件4：銀蘆行貸款管理孤流程紡—裹還款想銀行信用文霞件和工程保弟證金管理內(nèi)尚容程序私定義及職能負(fù)部門交本規(guī)定所稱睬銀行信用文爆件，是指銀執(zhí)行根據(jù)我公踩司的申請(qǐng)，物以出具保函炸或證明的形吵式使用銀行污信用向公司歡的受益人（恒保函、證明桃受益人）簽療證擔(dān)保，當(dāng)桌公司不履行挖債務(wù)、違約戰(zhàn)或因工程資為金緊張時(shí)，訂銀行按照約獵定履行債務(wù)蔬、承擔(dān)責(zé)任違或提供貸款鏈。推本規(guī)定所稱霧工程保證金別，是指公司揚(yáng)根據(jù)業(yè)主方剛的要求，將城貨幣資金存細(xì)入業(yè)主方指剖定銀行作為元保證，當(dāng)公吐司不履行義煙務(wù)或違約時(shí)餓，業(yè)主方將湊保證金予以敏沒(méi)收。友辦理銀行信榨用文件業(yè)務(wù)魯實(shí)行授信額遙度總量控制僅原則，銀行護(hù)一年審批一握次額度，按妻照產(chǎn)值、承屑攬工程與授硬信額度掛鉤微的辦法，金鳥融財(cái)務(wù)部對(duì)死公司的授信弟額度進(jìn)行統(tǒng)悶籌安排使用竊。鑄公司辦理銀墊行信用文件靜、工程保證淺金業(yè)務(wù)歸口句管理職能部扮門為適計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部途以及法務(wù)部貪，具體辦理亦部門為金融蓋財(cái)務(wù)部。槽銀行信用文治件業(yè)務(wù)、工駐程保證金的愉種類及其有似關(guān)事項(xiàng)波投標(biāo)保函：餃銀行接受投堡標(biāo)方的請(qǐng)求有，向招標(biāo)方立保證，如投姑標(biāo)方中標(biāo)后幕擅自修改報(bào)膚價(jià)、撤銷投介標(biāo)書或在規(guī)狐定時(shí)間內(nèi)不避簽訂招投標(biāo)數(shù)項(xiàng)下的合同藏，銀行將根展據(jù)招標(biāo)方的兄索賠，按照藏保函約定承泰擔(dān)連帶保證抹責(zé)任。摔履約保函或濕承包保函：射銀行接受中央標(biāo)人的請(qǐng)求涂，向業(yè)主保蒼證，如中標(biāo)罩人不履行合池同約定的義拉務(wù)，銀行將軍根據(jù)業(yè)主的助索賠，按照碌保函約定承播擔(dān)連帶保證波責(zé)任。邀預(yù)付款保函醫(yī)：銀行接受湖承包商的請(qǐng)挖求，向業(yè)主更保證，如承閘包商沒(méi)有履棄行合同或未謀按合同約定易使用預(yù)付款港，銀行將根愉據(jù)業(yè)主的退垃款要求，按彩照保函約定免承擔(dān)連帶保呢證責(zé)任。布工程維修保田函：銀行接耍受承包商的夫請(qǐng)求，向業(yè)姑主保證，對(duì)濤完工后的工蹈程缺陷負(fù)責(zé)紡維修的經(jīng)濟(jì)銹擔(dān)保書。襪信貸證明：漲銀行接受投方標(biāo)方的請(qǐng)求捷，向招標(biāo)方膨保證，在該銳信貸證明有佩效期內(nèi)，銀喬行就該招標(biāo)修項(xiàng)目下對(duì)投是標(biāo)人可以提技供最高限額提內(nèi)信貸申請(qǐng)漠的滿足，并時(shí)保證該銀行彈信貸未包括輩銀行對(duì)投標(biāo)慈人在現(xiàn)有信家貸余額中的侄書面證明。糧資信證明：腹銀行根據(jù)投法標(biāo)方的申請(qǐng)薪，向招標(biāo)方冊(cè)或發(fā)包方出棗具投標(biāo)方在詳銀行的結(jié)算粱信譽(yù)，是否蔬違反銀行的秒有關(guān)紀(jì)律等渠資信情況的千一種書面證鴉明文件。率資金存款證詠明：銀行根豆據(jù)投標(biāo)方的殃申請(qǐng)，向招泉標(biāo)方或發(fā)包長(zhǎng)方出具投標(biāo)躁方在銀行的素存款地點(diǎn)、端存款賬號(hào)及劉證明開證時(shí)槽賬戶的存款涉余額的一種宇書面證明。喘財(cái)務(wù)證明授濫權(quán)書：投標(biāo)板人及其開戶躲銀行根據(jù)投播標(biāo)人的申請(qǐng)會(huì)并同意共同胸向招標(biāo)人授巧權(quán)，可通過(guò)透招標(biāo)人開戶遺銀行對(duì)投標(biāo)販人進(jìn)行財(cái)務(wù)偵方面查證。潛銀行將提供川招標(biāo)人所需待的有關(guān)證明細(xì)材料的一種舒書面文件。哨其他類保函荷：如工程質(zhì)鏈保金保函等喇。深辦理銀行信蛙用文件、工攤程保證金的船業(yè)務(wù)流程和顏審批手續(xù)害主要職責(zé)分鐘工：才申請(qǐng)辦理單禾位（部門）惰對(duì)其辦理該辮項(xiàng)業(yè)務(wù)資料申的真實(shí)性、技合法性、合壓規(guī)性負(fù)責(zé)，勝并承擔(dān)辦理室該業(yè)務(wù)發(fā)生熟的一切風(fēng)險(xiǎn)途。誼各事業(yè)部之聾職能部室（邪合同預(yù)算部家或計(jì)劃經(jīng)營(yíng)桑部）負(fù)責(zé)年穗度授信額度及總量控制，者負(fù)責(zé)到期銀核行信用文件捐、工程保證樂(lè)金的督促、類注銷回收等比管理?？挤▌?wù)部負(fù)責(zé)養(yǎng)對(duì)各申請(qǐng)單燒位（部門）旨辦理該信用眼文件、工程舅保證金所提坊供資料的真遠(yuǎn)實(shí)性、合法益性、合規(guī)性躍進(jìn)行審查，擺以及該業(yè)務(wù)達(dá)辦理的風(fēng)險(xiǎn)辜提出預(yù)警分線析。鑒金融財(cái)務(wù)部返負(fù)責(zé)年度授鈔信額度的認(rèn)霸定工作、日鵝常具體業(yè)務(wù)婚辦理，以及雁銀行信用文染件、工程保列證金業(yè)務(wù)臺(tái)飽賬登記、核劍對(duì)、復(fù)印件火及協(xié)議的保攪管工作，并賞協(xié)助合同預(yù)銀算部或計(jì)劃書經(jīng)營(yíng)部做好頃到期銀行信鋒用文件、工盜程保證金的內(nèi)回收工作。齒辦理業(yè)務(wù)流舊程：憲申請(qǐng)辦理銀麗行信用文件孕、工程保證扔金的單位收擔(dān)到招標(biāo)單位柱發(fā)出的資格旦預(yù)審文件、唱招標(biāo)文件、替中標(biāo)通知書拴或中標(biāo)后簽徐訂的正式合建同，按照招蹲標(biāo)單位的要這求辦理銀行泳信用文件、培工程保證金賽時(shí)，須填寫食統(tǒng)一格式的策《申請(qǐng)辦理杯信用文件會(huì)軋簽表》（附戰(zhàn)件1），并桂提供有關(guān)資杏料，如：業(yè)脆主招標(biāo)文件夕或合同等有溫關(guān)資料，包鑒括工程項(xiàng)目撲名稱及其具惡體投標(biāo)標(biāo)段宴名稱，蓋有教招標(biāo)單位或斤業(yè)主公章的消單位名稱（爸全稱），工接程項(xiàng)目的基野本內(nèi)容（簡(jiǎn)北況）及工期磚情況，需辦該理銀行信用出文件、工程鹽保證金的有威關(guān)條款，需膠辦理的授信腳金額，浸銀行信用文跪件、工程保霜證金的有效占期限紐；霧銀行信用文別件的受益人器;婦項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分雙析報(bào)告；招鍬標(biāo)單位要求蠟的銀行信用循文件格式；吐同時(shí)打印好棒辦理各種信置用文件的申軍請(qǐng)書，信用這文件文本以劫及協(xié)議書等平相關(guān)文件。馳合同預(yù)算部呀根據(jù)所提供泛的資料辦理唇授信額度審快批手續(xù)，偉完成事業(yè)部泡相關(guān)審批。奪法務(wù)部根據(jù)瞎所提供的資錢料，對(duì)該信欺用文件、工段程保證金的鐮真實(shí)性、合公法性、合規(guī)秋性進(jìn)行審查太，以及該業(yè)賴務(wù)辦理的風(fēng)則險(xiǎn)預(yù)警。臭事業(yè)部分管悄領(lǐng)導(dǎo)及公司閃總會(huì)計(jì)師、系總經(jīng)理審批馬。傅金融財(cái)務(wù)部抓負(fù)責(zé)辦理相以關(guān)業(yè)務(wù)。羨因招標(biāo)單位正有特殊要求輔需用貨幣資貨金形式支付殃保證金或指危定銀行存款散的，一律由憐公司領(lǐng)導(dǎo)審躲批，審批程省序是：申請(qǐng)版單位應(yīng)首先勞委托法務(wù)部洗、銀行部門惕或社會(huì)資信垮調(diào)查機(jī)構(gòu)充稻分調(diào)查招標(biāo)甩單位資信、豪項(xiàng)目建設(shè)資幟金落實(shí)狀況攝，充分分析阿投標(biāo)行為支扯付貨幣資金援的風(fēng)險(xiǎn)，簽廟署詳細(xì)的書再面意見后，飼經(jīng)合同預(yù)算權(quán)部、部門負(fù)樸責(zé)人、法務(wù)纖部審核后，垮報(bào)事業(yè)部分浩管領(lǐng)導(dǎo)及公榴司總會(huì)計(jì)師閣和總經(jīng)理審交批。由申請(qǐng)袖單位負(fù)責(zé)提籮出申請(qǐng)，金壟融財(cái)務(wù)部具母體負(fù)責(zé)辦理繪匯票、支票菊或本票等，僑交申請(qǐng)單位悲，并作好領(lǐng)明用登記。聚各單位對(duì)已蓮辦理的銀行青信用文件和尚工程保證金惰，應(yīng)建立管褲理臺(tái)賬及時(shí)釘做好登記、算回收和注銷漁等管理工作降，必須明確孩回收責(zé)任人尿，限期回收附。合同預(yù)算抖部應(yīng)定期進(jìn)殘行清理核對(duì)像，督促各單將位在規(guī)定日革期內(nèi)收回，勢(shì)如逾期未能堤收回，則按晚規(guī)定下達(dá)超貪期處罰通知野。凡因招標(biāo)梢方或業(yè)主原謊因，已辦理管的銀行信用踩文件和工程些保證金性質(zhì)雄發(fā)生變化、陡擔(dān)保期限延問(wèn)長(zhǎng)的，各單穿位回收責(zé)任良人必須取得瓶招標(biāo)方或業(yè)蔑主的書面變骨更要求或承肢諾函，報(bào)合夫同預(yù)算部備脆案。確實(shí)無(wú)其法取得變更聞資料的，必鑰須書面報(bào)告劣合同預(yù)算部反，經(jīng)總會(huì)計(jì)艇師和總經(jīng)理膀?qū)徟夂髧?yán)方可辦理變煉更手續(xù)。若餐內(nèi)部回收責(zé)左任人發(fā)生變蓮動(dòng)，也必須響辦理內(nèi)部變升更確認(rèn)，報(bào)由合同預(yù)算部柴備案。賄為了保證銀鈔行授信額度嶼的有效循環(huán)痛和使用，減凝少資金占用謎，對(duì)已到期覽的銀行信用耳文件及工程彼保證金，各鬧單位必須在丘回收截止日邊前將銀行信犯用文件原件樓退回合同預(yù)鏈算部登記后逮，交金融財(cái)翼務(wù)部，統(tǒng)一警由金融財(cái)務(wù)臥部交銀行辦營(yíng)理手續(xù)；招鄉(xiāng)標(biāo)單位或業(yè)修主不予退回逃的，各單位交應(yīng)要求對(duì)方與出具注銷銀窯行信用文件葵承諾函報(bào)合婚同預(yù)算部備述案，合同預(yù)共算部將承諾爭(zhēng)函原件轉(zhuǎn)交張金融財(cái)務(wù)部捎，并由金融健財(cái)務(wù)部向銀棄行提出申請(qǐng)歷辦理注銷手尿續(xù)。承諾函段由金融財(cái)務(wù)裂部復(fù)印留存槽備查。言對(duì)已到期并桌超過(guò)規(guī)定期償限不辦理退儲(chǔ)回投標(biāo)保證誰(shuí)金、銀行信珠用文件原件雷、注銷手續(xù)構(gòu)的單位和相僅關(guān)責(zé)任人，爭(zhēng)公司除原則腹上不再為其叉辦理新的銀匹行信用文件冰和工程保證握金業(yè)務(wù)外，木還將對(duì)各事沉業(yè)部逾期（擾有效期后1淡5天內(nèi)）未握收回或注銷找的銀行信用相文件，按其養(yǎng)占用的保證誠(chéng)金額度以銀志行同期貸款客利率收取貸很款利息；同晶時(shí)對(duì)相關(guān)責(zé)犧任人按每筆墳每月200結(jié)元分別扣罰牌該單位（部隙門）負(fù)責(zé)人悔和責(zé)任人的慌個(gè)人收入，俘直至收回或吐注銷為止，霞人力資源部失根據(jù)金融財(cái)孤務(wù)部下達(dá)的地罰息（罰金才）從其發(fā)放遞的工資或獎(jiǎng)謙金中扣收。院市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控參制原則叔為防止受益裂人依據(jù)銀行設(shè)保函等信用拐文件無(wú)端索宇賠，事業(yè)部身和法務(wù)部應(yīng)峰對(duì)項(xiàng)目真實(shí)抵性進(jìn)行必要羊的調(diào)查，從嚇而判斷是否聽出具信用文素件，并簽署絞審核意見。騙保證期間如攜發(fā)生銀行按堂照保函所列謎索賠條件履承行保證義務(wù)塌，銀行如無(wú)夏其他抗辯理罪由則必須履升行保證義務(wù)粉，銀行根據(jù)羊《出具保函坑協(xié)議書》的椅約定向我公產(chǎn)司追索墊付管的資金本息戚的，如屬公炎司事業(yè)部違照約引發(fā)保證演責(zé)任的，公僚司將把該違角約的經(jīng)濟(jì)責(zé)莊任轉(zhuǎn)移至相貪應(yīng)的事業(yè)部舞，由該事業(yè)痛部全額承擔(dān)脆，同時(shí)對(duì)責(zé)家任人和責(zé)任彩部門負(fù)責(zé)人動(dòng)扣罰200救0元~20照000元的球個(gè)人收入。附則眠本規(guī)定未盡考事宜或與國(guó)敞家有關(guān)規(guī)定毀相抵觸的，跡按國(guó)家有關(guān)說(shuō)規(guī)定執(zhí)行。欲本規(guī)定由公喝司金融財(cái)務(wù)筍部負(fù)責(zé)解釋鑒。豬本規(guī)定自公乳布之日起施禿行，此前如睬有與本規(guī)定厲相抵觸的按妄本規(guī)定執(zhí)行脊。么附件1：飽申請(qǐng)辦理信看用文件會(huì)簽蓬表竿申請(qǐng)辦理信權(quán)用文件會(huì)簽小表著銀行類信用傍文件謊非銀行類信押用文件艇1.投標(biāo)保攏函倉(cāng)邪鋼蓬□坑6.資信證程明厭裕膚□顯2.履約保旗函亞裁跌□趙7.信貸證禍明亮周擴(kuò)□女3.預(yù)付款澇保函婚芝諒□饞8.其他德禿格炕畏失□霉4.存款證牌明輩疾菠□驢5.財(cái)務(wù)證使明授權(quán)書覽□陣投標(biāo)保證金拋1.現(xiàn)金徹襪□務(wù)翠宅3.匯票墓要□夠2.支票釣詞□序貪敵4.電匯今您□意5.其他膝劫□宴項(xiàng)目概況愿1.項(xiàng)目名覽稱：眾6.授信金壘額：檢2.項(xiàng)目?jī)?nèi)討容：躺7.有效期蜂截止日：屬3.接受信艙用單位：禍8.回收期忌截止日：爹4.合同金言額（或投標(biāo)躬金額）：址9.回收責(zé)債任人：偉5.授信依剖據(jù)：君聯(lián)系：革計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部繪審批：銀法務(wù)部審批油：餓申請(qǐng)單位審長(zhǎng)批：承總會(huì)計(jì)師審臥批治:脫總經(jīng)理審批禾:律經(jīng)辦人員：胃（簽字）舉日脖浙期：遲部門經(jīng)理：馬（簽