門窗公司駐外機構(gòu)應收賬款管理辦法

門窗公司駐外機構(gòu)應收賬款管理辦法第七十五條銷售欠款業(yè)務管理：（一）經(jīng)銷客戶一律不予欠款，需辦理欠款的可由公司擔保在貸款公司辦理貸款。如按時歸還，在三個月內(nèi)的貸款利息，客戶憑還款憑證到公司，可按月息50%進行補貼，超出三個月外的貸款利息公司不予補貼（具體細則詳見貸款管理辦法）。（二）欠款業(yè)務需按以下審批權(quán)限辦理：１、直銷業(yè)務欠款由部門負責人審核，單項工程10萬元及以下營銷總監(jiān)審批，10萬元以上由總經(jīng)理審批。２、經(jīng)銷性質(zhì)業(yè)務（含轉(zhuǎn)制工程業(yè)務）欠款由營銷總監(jiān)審核，欠款5萬元及以下公司總經(jīng)理簽批，欠款5-20萬元由集團分管領導簽批，欠款20-30萬元由集團總經(jīng)理簽批，欠款30萬元以上由董事長批準。3、欠款時間不得超過權(quán)限領導簽批的欠款期限（一般不超過30天），若欠款時間要超過30天的，無論金額大小均由董事長最后終簽。若逾期未還，由財務部從欠款到期之日起按同期國家金融機構(gòu)貸款利率的4倍收取滯納金直至還款之日。4、若超過欠款期限，該筆欠款自動轉(zhuǎn)入預警狀態(tài)，營銷客戶服務部暫停辦理其下單、出庫業(yè)務，并由營銷總監(jiān)安排專人進行催收。營銷管理部跟蹤監(jiān)督預警狀態(tài)執(zhí)行情況。5、欠款辦理程序：由本人或有效的書面委托人出具欠條及還款承諾→按照審批權(quán)限辦理審批→營銷客戶服務部會計進行登記→業(yè)務室憑依據(jù)辦理出庫開票手續(xù)→財務部進行賬務處理。6、客戶在欠款過程中，若需再次出庫的必須將原欠款結(jié)清后方可辦理。第七十六條應收賬款清理及催收：（一）應收賬款清理范圍：月度報進度款、月度回款、月度結(jié)算節(jié)點安排、質(zhì)保金、其它押金、保證金、客戶欠款、老欠款（呆賬）等。（二）分公司經(jīng)理或副經(jīng)理在每月2日前逐筆清理應收賬款，定時、定項目、定人詳細安排；每月3日前業(yè)務管理部，由營銷管理部組織業(yè)務部門，邀請營銷總監(jiān)、總經(jīng)理分版塊審核，制定考核辦法，并在每月8日前下發(fā)月度《應收賬款清理安排表》。（三）分公司經(jīng)理或副經(jīng)理在每月5日前單獨清理結(jié)算項目，制定《結(jié)算項目推進節(jié)點安排表》，部門負責人落實專人按時間節(jié)點完成資料報送和流程跟蹤。每月5日前將《結(jié)算項目推進節(jié)點安排表》傳業(yè)務管理部，由業(yè)務管理部審核后統(tǒng)一下發(fā)，并跟蹤、檢查完成情況，每月下發(fā)考核通報，若三個月結(jié)算進度無進展，將重新制定節(jié)點安排表。（四）老欠款（呆賬）每月清理后，由業(yè)務管理部安排專人、定點催收，老欠款（呆賬）回款實行掛績效工資，單項獎勵考核。（五）月報進度款、月度回款≥15萬元時，同時掛鉤服務部長或分公司經(jīng)理協(xié)助催收。（六）每月制定分公司應收賬款余額管控線，實行單項獎勵與考核。（七）應收賬款實行三級管理機制：1、一級管理：以一線管理人員為準，為了收款而需辦理的具體事宜。2、二級管理：以部門負責人（中干）為準，內(nèi)部協(xié)調(diào)或現(xiàn)場協(xié)調(diào)的事宜。3、三級管理：以主管副總?cè)轿粎f(xié)調(diào)和工作安排為準。第七十七條銷售人員在清收應收賬款時不得弄虛作假、收款不報。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將按照挪用公款予以處理，嚴重者移交司法部門。第十三章借門管理流程第七十八條直管項目需在庫房借樣品門，必須由項目經(jīng)理員填制《借門申請表》，在OA系統(tǒng)上經(jīng)營銷總監(jiān)簽字后傳保管處，方可借門出庫。見附表：《借門申請表》第七十九條客戶需在庫房借樣品門參與投標，必須由客戶填制《借門申請表》，并在會計處做好