2023年外資企業(yè)會計部會計人員工作職責

外資企業(yè)會計部會計人員工作職責在布滿活力日益開放的今日，越來越多需要用到會計,工作職責資訊，但許多人寫作會計,工作職責文章時來就毫無頭緒？以下是我整理的外資企業(yè)會計部會計人員工作職責，歡迎共享。

篇1:外資企業(yè)會計部會計人員工作職責

會計部工作職責

1、負責建立公司財務管理制度和會計核算體系。

2、按期做好月、季、年度財務報表，做到賬表相符、賬證相符、賬賬相符。

3、負責組織公司財務成本和利潤方案的制定和實施，做好成本核算，嚴格掌握各項費用開支，降低材料消耗成本，提高經濟效益。

4、負責對各部門資金使用方案審核和對使用狀況實施監(jiān)督，管好用好各項資金。

5、對往來結算戶隨時清理、督助相關業(yè)務部或經辦人員準時催收、付款。

6、嚴格執(zhí)行財務管理規(guī)定、審批報銷各種發(fā)票單據(jù)。

您正在掃瞄的文章由www.glwk8.om()整理，版權歸原、原出處全部。

7、對公司經濟活動進行財務分析，按月、季、年度向總經理供應綜合性財務分析報告和依據(jù)工作需要向部門供應專項財務分析報告。

8、對內，做好各部門之間溝通協(xié)調，確保公司各項工作順當完成；對外，樂觀與外管局、工商、稅務、銀行、財政、審計、經濟開發(fā)區(qū)等各相關部門業(yè)務對接和聯(lián)絡，保證公司各項工作開展有序。

部長職責

1、負責公司的財務、會計工作。仔細執(zhí)行財務制度，遵守財經紀律，實事求是，廉潔奉公。

2、建立公司財務管理體系，制定并實施公司的財務管理制度、規(guī)定和方法。負責對財務日常管理、財務預算、資金運作等各項工作進行總體掌握，提升財務管理水平。

3、負責審核各項費用報銷單，審核各類材料、備品備件收、支原始憑據(jù)及產品銷售單。

4、審核、監(jiān)督各類款項的收支業(yè)務，做好財務成本核算，嚴格掌握各項費用開支，降低產品成本費用。

5、仔細核對往來賬款，定期清理公司呆帳、壞帳，準時監(jiān)控、催收應收賬款和個人借款，做到帳實相符。

6、負責審核工資、補貼、加班費、獎金的發(fā)放，及個人收入計交所得稅的核算和解繳，根據(jù)總務部供應的職工"五險一金'手續(xù)，準時解繳。

7、定時向總經理匯報公司資金賬戶余額，合理調配使用資金，保證公司產、銷工作運行正常。

8、做好公司財務、資產及相關檔案管理工作，嚴格做到財務平安、保密。

9、負責發(fā)票的使用管理監(jiān)督，做好正常納稅工作。

10、負責組織公司成本核算和管理工作，進行成本猜測、掌握、核算、分析和考核工作。按月匯報當期公司經營狀況、財務收支及各項財務方案詳細執(zhí)行狀況，為總經理決策供應財務分析與猜測報告，并提出支持性建議。

11、對內與各部門之間做好溝通協(xié)調，確保各項工作順當實施；對外與外管局、工商、稅務、財政、審計、銀行、經濟開發(fā)區(qū)等業(yè)務部門樂觀對接和聯(lián)絡，保證各項工作有序開展。

12、完成公司及總經理交辦的其它工作。

課長崗位職責

1、負責簽收出納移交的全部收付款憑單及全部記賬憑證的復核和審查。

2、準時審核進倉單與發(fā)票，跟蹤選購合同，了解材料單價及運費狀況，作好材料入庫成本核算。審核每月領料單金額并按產品核算項目分類整理歸集，計算產品成本：月底按營業(yè)課供應的產品報價表整理當月產成品入庫成本價格，按時結轉當月產品銷售成本。

3、負責開具銷售發(fā)票及銷項稅額和材料進項稅額的統(tǒng)計核算，負責發(fā)票的使用管理監(jiān)督，做好正常納稅工作。

4、參加每月庫存盤點，并依據(jù)盤點結果進行對賬工作，每月末參加到板金、溶接、塗裝車間盤點原材料、在產品，并督促車間辦理假退、領料手續(xù)，按各產品、半成品的品種、規(guī)格、型號核算生產成本。

5、負責每月銷售單、贈送單、樣品損耗和板金、溶接、塗裝車間生產中形成不良產品損失費用的統(tǒng)計、核準成本核算工作。

6、月底必需對應收賬款、應付款、銷售單以及其他往來款項的核對，做到全部往來賬款核算清楚，無呆賬現(xiàn)象。

7、負責結轉損益，編制財務報表，按規(guī)定的會計科目設置總賬，進行會計分錄、匯總憑證、登記總賬和明細賬，并準時申報、繳納稅款。

8、做好會計憑證的裝訂、歸檔工作，保證憑證整齊、干凈、不遺漏、不丟失。

9、按月編制全公司人員工資發(fā)放單，簽批后準時支付個人賬戶，同時將工資條交出納會計發(fā)放每個職工手中。

10、按權責發(fā)生制原則處理各期、各部門分攤費用、成本核算工作。

11、負責日本公司報表的制作及分析。

12、完成公司及部長交辦的其它工作。

出納崗位職責

1、兼職做好與財務相關業(yè)務的翻譯工作。

2、負責日常備用金的保管及周轉，嚴格遵守財務規(guī)章及現(xiàn)金、銀行支票的使用及管理規(guī)定。

3、根據(jù)外管局工作要求，每月15日-25日之間進行外債付款，其付款內容主要包括：工資、社保費、個稅、印花稅、公積金、金額2000元的且有合同、發(fā)票的貨款。同時做好各項票據(jù)的驗票，確保發(fā)票的真實、合規(guī)、有效性。

4、準時、精確?????編制收、付款會計憑證。辦理、發(fā)放員工工資卡和工資單。

5、準時登記銀行、現(xiàn)金日記賬，月末準時打印銀行對賬單及相關的銀行單據(jù)，編制銀行余額調整表。

6、做好貨款的清算對賬工作，準時統(tǒng)計完成原始數(shù)據(jù)。整理原始單據(jù)并準時向總經理報送費用報銷單。

7、負責公司全部合同及文件管理。對各部門簽訂的經濟業(yè)務、人事管理等各項合同以及法律法規(guī)文件，進行分類、歸納整理，按年裝訂成冊。

8、為規(guī)范印章用印管理，對公司全部人員使用印章進行登記管理制度，確保公司印章使用平安無誤。

9、負責公司各種發(fā)票、收據(jù)購置，按有關規(guī)定登記領購、填制、保管、回收、繳銷。幫助課長做好財務單據(jù)的整理及會計憑證的裝訂。

10、做好公司的出口業(yè)務，為公司獻計獻策。完成公司及部長交辦的其它事項。

篇2:單位會計檔案管理制度

篇一：財務檔案管理制度

財務檔案管理制度

第一章總則

第一條財務檔案是公司一切商事經營活動在財務核算管理的最終歸集。是一個公司檔案管理的核心。財務檔案保存是否完整直接關系到公司長遠的經濟利益能否得以保全。財務檔案的完整也是公司主要相關負責人最重要的經濟法律責任之一。

其次條為了加強公司財務檔案管理和財務監(jiān)督，確保公司的合法利益，依據(jù)《中華人民共和國財務檔案管理方法》，結合公司的詳細狀況，特制定本方法。

第三條在公司內使用、取得和保管檔案的部門和個人，必需遵守本制度。

其次章會計檔案

第四條會計檔案是指會計憑證、會計賬簿和會計報表以及其他會計核算的資料，它是記錄和反映經濟業(yè)務的重要歷史資料和證據(jù)。

第五條會計檔案和范圍

會計檔案的范圍指會計憑證、會計賬簿、會計報表以及其他會計核算資料等四個部分。

（一）會計憑證

會計憑證是記錄經濟業(yè)務，明確經濟責任的書面證明。它包括自制原始憑證、外來原始憑證、原始憑證匯總表、記賬憑證、記賬憑證匯總表、銀行存款（借款）對賬單、銀行存款余額調整表等。

（二）會計賬簿、會計賬簿是肯定格式、相互聯(lián)結的賬頁組成，以會計憑證為依據(jù)，全面、連續(xù)、系統(tǒng)地記錄各項經濟業(yè)務的簿籍。它包括按會計科目設置的總分類賬、各類明細分類賬、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬以及幫助記備查簿等。

（三）會計報表

會計報表是反映企業(yè)財務狀況和經營成果的總結性書面文件，有主要財務反映指標快報，月、季度會計報表、中期會計報表、年度會計報表。包括資產負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、會計報表附表、附注、財務狀況說明書等。

（四）其他會計核算資料

其他會計核算資料屬于經濟業(yè)務范疇，與會計核算、會計監(jiān)督緊密相關的，由財務部門負責辦理的有關數(shù)據(jù)資料。如：經濟合同、財務數(shù)據(jù)統(tǒng)計資料、財務清查匯總資料、核定資金定額的數(shù)據(jù)資料、會計檔案移交清冊、會計檔案保管清冊、會計檔案銷毀清冊等。會計電算化存貯在磁盤上的會計數(shù)據(jù)、程序文件及其他會計資料均應視同會計檔案管理。

第三章會計檔案的裝訂和保管

第六條會計檔案的整理立卷會計年度終了后，對會計資料進行整理立卷。會計檔案的整理采納的方法是：分類標準統(tǒng)一、檔案形成統(tǒng)一、管理要求統(tǒng)一，并分門別類按各卷挨次編號。

（一）分類標準統(tǒng)一。將財務會計資料分成一類賬簿，二類憑證，三類報表，四類文字資料及其他。

（二）檔案形成統(tǒng)一。案冊封面、檔案卡夾、存放柜和存放序列統(tǒng)一。

（三）管理要求統(tǒng)一。建立財務資料檔案簿、會計資料檔案名目；會計憑證裝訂成冊，報表和文字分類立卷，其他零星資料按年度排序匯編裝訂成冊。

第七條會計檔案的裝訂會計檔案的裝訂主要包括會計憑證、會計賬簿、會計報表及其他文字資料的裝訂。會計憑證的裝訂，一般每月裝訂一次。裝訂好的憑證按年分月妥當保管。

第八條會計憑證裝訂前的預備工作：

(一)分類整理，按挨次排列，檢查日數(shù)、編號是否齊全；

(二)按憑證匯總日期歸集（加按上、中、下旬匯總歸集）確定裝訂成冊的本數(shù)；

(三)摘除憑證內的金屬物（如訂書釘、大頭針、回形針），對大的張頁或附件要折疊成同記賬憑證大小，且要避開裝訂線，以便翻閱保持數(shù)字完整；

(四)整理檢查憑證挨次號，如有顛倒要重新排列，發(fā)覺缺號要查明緣由。再檢查附件有否漏缺，領料單、入庫單、工資、獎金發(fā)放單是否隨附齊全；

(五)記賬憑證上有關人員（如財務主管、復核、記賬、制單等）的印章是否齊全。

第九條會計憑證裝訂時的要求：

(一)裝訂盡可能縮小所占部位，使記賬憑證及其附件保持盡可能大的顯露面，以便于事后查閱。

(二)憑證外面要加封面，封面紙用尚好的牛皮紙印制，封面規(guī)格略大于所附記賬憑證；

(三)裝訂憑證厚度一般為3厘米，裝訂堅固，美觀大方。

第十條會計憑證裝訂后的留意事項：

(一)每本封面上填寫好憑證種類、起止號碼、憑證張數(shù)、會計主管人員和裝訂人員簽章；

(二)在封面上編好卷號，會計憑證裝訂成冊后，裝入會計憑證檔案盒以便妥當愛護。按編號挨次入柜，并要在顯露處標明憑證種類編號，以便于調閱。

第十一條會計賬簿和裝訂。各種會計賬簿年度結賬后，除跨年使用的賬簿外，其他賬簿應按時整理立卷?；疽笫牵?/p>

(一)賬簿裝訂前，首先按賬簿啟用表的使用頁數(shù)核對各個賬戶口是否相符，賬頁數(shù)是否齊全，序號排列是否連續(xù)；然后按會計賬簿封面、賬簿啟用表、賬戶名目、該賬簿按頁數(shù)挨次排列的賬頁、會計賬簿裝訂封底的挨次裝訂。

(二)活頁賬簿裝訂要求。

1多欄式活頁賬、三欄式活頁賬、數(shù)量金額式活頁賬等應分別裝訂，應按同類業(yè)務、同類賬頁裝訂在一起，并按會計科目編號挨次依次排頁。

2在賬本的封面上填寫好賬目的種類，編好卷號，會計主管人員和裝訂人（經辦人）簽章

3計算機打印的賬頁應在左側留出裝訂線，不得以打印紙原有道孔穿線裝訂。第十二條賬簿裝訂后的其也要求。

1會計賬簿應當堅固、平整，不得有折角、缺角、錯頁、加空白紙的現(xiàn)象。2會計賬簿的封面要嚴密，封面處要加蓋有關印章。

3封面應齊全、平整，并注明所屬年度及賬簿名稱、編號，編號為一年一編，編號挨次為總賬、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、分類明細賬等。

4會計賬簿按保管期限分別編制卷號，如現(xiàn)金日記賬全年按挨次編制卷號；總賬、各類明細賬、幫助賬全年按挨次編制卷號。

第十三條會計報表的裝訂。會計報表編制完成準時報送后。

(一)會計報表裝訂前要按編報名目核對是否齊全，整理報表頁數(shù)，上邊和左邊對齊壓平，防止折角，假如損壞部位修補后完整無缺地裝訂；

(二)會計報表裝訂挨次為：會計報表封面、會計報表編制說明、各種會計報表按會計報表的編號挨次排列、會計報表的封底；

(三)按保管期限編制卷號。

第十四條會計檔案的保管

當年會計檔案，在會計年度終了后，可暫由財務部門保管二年，期滿之后原則上應由財務部門編制清冊移交本單位的檔案部門保管。財務會計部門在將會計檔案移交檔案管理部門時，應按下列程序進行：

(一)開列清冊，填寫交接清單；

(二)在賬簿使用日期欄填寫移交日期；

(三)交接人員按移交清冊和交接清單項目核查無誤后簽章。

第十五條會計檔案的保管要求。

（1）會計檔案室應選擇在干燥防水的地方，并遠離易燃品堆放地，四周應備有防火器材。

（2）會計檔案應放在專用的鐵皮檔案柜里，按挨次碼放整齊，以便查找。

（3）會計檔案室內應常常用消毒藥劑噴灑，常常保持清潔衛(wèi)生，以防蟲蛀、防鼠咬。

（4）會計檔案室保持通風透光，并有適當?shù)目臻g、通道和查閱的地方，以利查閱，并防止潮濕；

（5）設置歸檔登記簿、檔案名目登記簿、檔案借閱記簿，嚴防毀壞損失、散失和泄密；

（6）會計電算化檔案保管要留意防盜、防磁等平安措施。

第四章會計檔案的借閱

第十六條會計檔案的借閱

(一)會計檔案為本單位所利用，原則上不得借出，有特別需要須經單位領導、財務負責人員批準。

（二）外部借閱會計檔案時，應持有單位正式介紹信，經會計主管人員或單位領導人批準后，方可辦理借閱手續(xù)；單位內部人員借閱手續(xù)。借閱人應仔細填寫檔案借閱登記簿，將借閱人姓名、單位、日期、數(shù)量、內容、歸期等狀況登記清晰。

（三）本單位人員需要檔案資料，在登記報批后由檔案管理人員伴隨翻閱或者復印。

（四）借閱會計檔案人員不得在案卷中亂畫、標記、拆散原卷冊，也不得涂改抽換、攜帶外出或復制原件（如有特別狀況，須經領導批準后方能攜帶外出或復制原件）。

第五章會計檔案的保管

第十七條會計檔案的保管期限。各種會計檔案的保管期限，按其特點可分為永久性和定期性兩類。

（一）凡是在立檔單位會計核算中形成的，記述和反映會計核算的，對工作總結、查考和討論經濟活動具有長遠利用價值的會計檔案，應永久保存。

（二）定期保管期限分別為3年、5年、10年、15年、20年和25年等種類。會計檔案的保管期限，從會計年度終了后的第一天算起。為了全面反映會計檔案狀況，立檔部門應設置會計檔案備查表準時記載會計檔案的保存數(shù)、借閱數(shù)和歸檔數(shù)，做到心中有數(shù)、不出差錯。會計檔案的保管期限，從會計年度終了后的第一天算起。

（三）檔案保管期限

⑴原始憑證、記賬憑證、匯總憑證15年

⑵銀行存款余額調整表和銀行對賬單5年

⑶日記賬15年其中：現(xiàn)金和銀行存款日記賬25年

⑷明細賬、總賬、幫助賬15年

⑸固定資產報廢清理后固定資產卡片及清單保管5年

⑹主要財務指標報表（包括文字分析）3年

⑺月、季度會計報表（包括文字分析）5年

⑻年度會計報表（包括文字分析）永久

⑼會計檔案保管清冊及銷毀清冊永久

⑽主要財務會計文件、合同、協(xié)議永久

第六章會計檔案的銷毀

第十八條會計檔案保管期滿，需要銷毀時由檔案部門提出銷毀看法，會同財務部門共同鑒定、編造會計檔案銷毀清冊，經公司領導審查，報請上級主管單位批準后方可予以銷毀。

第十九條會計檔案保管期滿，但其中未了結的債權債務的原始憑證，應單獨抽出，另行立卷，由檔案部門保管到結清債權債務時為止；建設單位在建設期間的會計檔案，不得銷毀。

其次十條銷毀檔案前，應按會計檔案銷毀清冊所列的項目逐一清查核對；各單位銷毀會計檔案時應由檔案部門和財會部門共同派員監(jiān)銷，會計檔案銷毀后經辦人在"銷毀清冊'上簽章，注明"已銷毀'字樣和銷毀日期，以示負責，同時將監(jiān)銷狀況寫出書面報告一式兩份，一份報本單位領導，一份歸入檔案備查。

篇二：公司會計檔案管理制度

公司會計檔案管理制度

第一條

其次條企業(yè)的會計檔案包括：會計憑證、會計賬簿、會計報告、查賬報告、驗資報告、財務會計制度以及與經營管理和投資者權益有

第三條

財務部應有專人負責保存會計檔案，

定期將財務部歸檔的會計資

會計檔案的保管期限為永久保存和定期保存兩類，

詳細和保管年

會計檔案保管期滿需要銷毀時，由會計檔案管理人員提出銷毀看法，經部門經理審查，總經理批準，報上級有關部門批準后執(zhí)行。由會計檔案管理人員編制會計檔案銷毀清冊，

銷毀時應由審計部和財務

第四條

財務人員因工作需要查閱會計檔案時，

必需按規(guī)定挨次準時歸還

集團內各單位若因公需要查閱會計檔案時，

必需經本單位領導批

外單位人員因公需要查閱會計檔案時，應持有單位介紹信，經財務經理同意后，方能由檔案管理人員接待查閱，并由檔案管理人員具體登記查閱會計檔人的工作單位、查閱日期、會計檔案名稱及查閱理

會計檔案一般不得帶出室外，如有特別狀況，

需帶出室外復制時，

第五條由于會計人員的變動或會計機構的轉變等，會計檔案需

要轉交時，須辦理交接手續(xù)，并由監(jiān)交人、移交人、接收人簽字或蓋

第六條

檔案名稱（一）會計憑證類

1.原始憑證、記賬憑證

15

其中：涉及外來和對私改造的會計憑證

2.銀行存款余額調整表

1.日記賬

15

其中：現(xiàn)金和銀行存款日記賬

252.明細賬、總賬、幫助賬

15

3.涉及外來和對私改造的會計賬簿

1.主要財務指標報表

32.月、季度會報表

153.年度會計報表

1.會計檔案保管清冊及銷毀清冊

252.財務成本方案

3.主要財務會計文件、合同、協(xié)議

永久

篇三：會計檔案管理制度

第一章總則

第一條為加強興隆縣匯豐物流配送有限公司（以下簡稱"各單位'）的會計檔案管理，依據(jù)《中華人民共和國會計法》和《中華人民共和國檔案法》的規(guī)定，結合各公司實際狀況，制定本制度。

其次條本制度適用于興隆縣匯豐物流配送有限公司各單位。

第三條各單位財務部門及各單位檔案室共同負責會計檔案的管理工作。保證會計檔案妥當保管、有序存放、便利查閱、嚴防損毀、散失和泄密。

其次章會計檔案的分類

第四條會計檔案是指會計憑證、會計賬簿和財務報告等會計核算專業(yè)材料，是記錄和反映單位經濟業(yè)務的重要史料和證據(jù)。詳細包括：

1.會計憑證類：原始憑證、記賬憑證、匯總憑證、其他會計憑證。

2.會計賬簿類：總賬、明細賬、日記賬、固定資產卡片、幫助賬簿、其他會計賬簿。

3.財務會計報告類：月度、季度、年度財務會計報告，包括會計報表、附表、附注及文字說明、其他財務報告。

4.其他類：銀行存款余額調整表，銀行對賬單，其他應當保存的會計核算專業(yè)資料，會計檔案移交清冊，會計檔案保管清冊，會計檔案銷毀清冊，軟件數(shù)據(jù)資料、程序資料及存儲于磁性介質上的會計數(shù)據(jù)、程序文件等。

第三章會計檔案的保管

第五條各單位每年形成的會計檔案，應當由各單位財務部門根據(jù)歸檔要求，負責整理立卷，裝訂成冊，編制會計檔案保管清冊。

在會計年度終了后，會計檔案可暫由各單位財務部門保管，保管期限為1年。期滿之后，應當由各單位財務部門編制移交清冊，移交檔案室統(tǒng)一保管。移交檔案室保管的會計檔案，應當保持原卷冊的封裝。

第六條各單位保存的會計檔案不得借出。如有特別需要，經本單位負責人和財務負責人同時批準，可以供應查閱或者復制，并辦理登記手續(xù)。查閱或者復制會計檔案的人員，嚴禁在會計檔案上涂畫、拆封和抽換。

各單位應當建立健全會計檔案查閱、復制登記制度。

第七條會計檔案的保管期限分為永久、定期兩類。定期保管期限分為3年、5年、10年、15年、25年5類。

會計檔案的保管期限，從會計年度終了后的第一天算起。

第八條本制度規(guī)定的會計檔案保管期限為最低保管期限，各類會計檔案的保管原則上應當根據(jù)本制度附表所列期限執(zhí)行。

各單位會計檔案的詳細名稱如有同本制度附表所列檔案名稱不相符的，可以比照類似檔案的保管期限辦理。

第四章會計檔案的銷毀

第九條保管期滿的會計檔案，除本方法第十條規(guī)定的情形外，可以根據(jù)以下程序銷毀：

1.由各單位檔案室會同財務部門提出銷毀看法，編制會計檔案銷毀清冊，列明銷毀會計檔案的名稱、卷號、冊數(shù)、起止年度和檔案編號、應保管期限、已保管期限、銷毀時間等內容。

2.單位負責人在會計檔案銷毀清冊上簽署看法。

3.銷毀會計檔案時，應當由各單位檔案室、財務部門共同派員監(jiān)銷。

4.監(jiān)銷人在銷毀會計檔案前，應當根據(jù)會計檔案銷毀清冊所列內容清點核對所要銷毀的會計檔案，銷毀后應當在會計檔案銷毀清冊上簽名蓋章，并將監(jiān)銷狀況報告本單位負責人。

第五章特別狀況的處置

第十條保管期滿但未結清債權債務的原始憑證和涉及其他未了事項的原始憑證，不得銷毀，應當單獨抽出立卷，保管到未了事項完結時為止。單獨抽出立卷的會計檔案，應當在會計檔案銷毀清冊和會計檔案保管清冊中列明。

正在項目建設期間的建設單位，其保管期滿的會計檔案不得銷毀。

第十一條采納電子計算機進行會計核算的各單位，在年底時要保存電算化檔案一式三份（電腦、移動硬盤、光盤均可）。

第十二條單位因撤銷或者其他緣由而終止的，在終止之前形成的會計檔案，由檔案室保管。

第六章會計檔案的移交

第十三條各單位之間交接會計檔案的，交接雙方應當辦理睬計

檔案交接手續(xù)。

移交會計檔案的單位，應當編制會計檔案移交清冊，列明應當移交的會計檔案名稱、卷號、冊數(shù)、起止年度和檔案編號、應保管期限、已保管期限等內容。

交接會計檔案時，交接雙方應當根據(jù)會計檔案移交清冊所列內容逐項交接，并由交接雙方的單位負責人和財務