2023年財務費用報銷制度與審批流程

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篇1:財務費用報銷制度與審批流程

財務費用報銷制度及實施細則

為規(guī)范公司各種開支費用報銷及付款程序，加強公司財務管理，掌握成本，切實保障公司利益，依據(jù)《資金審批制度》和《費用預算制度》，特制定公司費用報銷制度及實施細則。

第一部分：關(guān)于報銷的審批流程及原則

一、報銷流程

1、一般的報銷流程（預算范圍之內(nèi)或有經(jīng)審批的費用）

經(jīng)辦人――本部門經(jīng)理（或上級主管）總監(jiān)財務負責人審核――總經(jīng)理審批出納支付

2、特別的報銷流程（預算之外或沒有經(jīng)審批的費用）

原則上預算之外或沒有經(jīng)審批的費用是不予以報銷支付的，如確屬公司正常經(jīng)營和進展需要而發(fā)生的開支，可按以下流程報批：

經(jīng)辦人填制單據(jù)并補申請報告――本部門經(jīng)理（或上級主管）復核――總監(jiān)審核總裁審核――公司出納支付

3、分/子公司的報銷流程

（一般報銷流程）經(jīng)辦人――財務負責人審核――分子公司總經(jīng)理審批――出納支付

（特別報銷流程）經(jīng)辦人填制單據(jù)并補申請報告――分公司財務負責人復核――分子公司總經(jīng)理審核――集團財務中心審批――分公司出納支付

二、審批原則

1.費用報銷需經(jīng)辦人的主管領導批準，不得自行批準自己的報銷費用。

2.不得逾越流程，不得未經(jīng)直接領導審批，直接提交公司總經(jīng)理審批，不得未經(jīng)財務人員審批直接提交公司總經(jīng)理審批。

3.出納必需憑由經(jīng)總經(jīng)理、財務負責人均簽名后的報銷單支付相關(guān)費用，一旦發(fā)覺違規(guī)操作，對出納通報批判，并實行扣除當月獎金50%-100%的處理，如造成經(jīng)濟損失，由出納及相關(guān)人員擔當連帶責任。

三、報銷、審批及審批的責任

經(jīng)辦人：因公辦理業(yè)務時應向?qū)Ψ剿魅∠鄳脑紗螕?jù)，經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生后應準時精確?????的填寫報銷單據(jù)，對經(jīng)辦的經(jīng)濟業(yè)務及供應的原始單據(jù)的真實性負有直接責任，并有責任準時向財務人員供應其審核所需的相應文件或資料。

部門負責人：對本部門發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務進行確認及對經(jīng)辦人供應的原始單據(jù)進行審核，對報銷業(yè)務負有直接審核責任，并有責任幫助財務人員的審核工作。

財務人員：審核報銷的經(jīng)濟業(yè)務是否符合相應的規(guī)定，審核報銷所供應的原始單據(jù)是否符合相應的要求審核報單據(jù)中是否按要求填寫相應的項目和內(nèi)容。對不符合要求的報銷單據(jù)、原始單據(jù)及填寫不規(guī)范的行為提出相應的處理看法。

分子公司總經(jīng)理：對所負責的分公司的費用進行全面管理，在集團授權(quán)范圍內(nèi)審批所管理的分公司的費用報銷。

其次部分：報銷原則

1.預算內(nèi)的費用方可直接報銷。

2.全部的報銷均遵循"誰支出、誰報銷'的原則，嚴禁假借他人的名義報銷自己費用的行為。

3.嚴禁報銷虛假費用的行為。

4.無預算或預算外的費用報銷須經(jīng)集團財務總監(jiān)簽署看法、集團總裁批準后方可列支。

5.每辦一次業(yè)務，應當填寫一張報銷申請單。業(yè)務款待費用、物資選購、餐費不論金額大小，一律每發(fā)生一次填寫一張?；\統(tǒng)地在報銷單上寫上"月'的費用，或多次業(yè)務單據(jù)分不清的，財務部不予受理。

6.全部費用開支，應"先申請、后開支、再報銷'的流程，財務人員應依據(jù)預算來審核和支付。相關(guān)預算外費用在發(fā)生費用前，應當先書面懇求總經(jīng)理，得到批準后才可以發(fā)生相關(guān)費用，堅決杜絕"先斬后奏'的現(xiàn)象，事先申請以總經(jīng)理簽名的日期為準?？偨?jīng)理外出時，或本人出差在外遇緊急狀況時，應電話或郵件通知集團總裁或分子公司總經(jīng)理，得到許可后才可進行。事后應準時補充申請表，作為報銷的依據(jù)。

7.關(guān)于報帳時限，上月28日后至當月28日的期間費用必需在當月報銷，差旅費用必需在結(jié)束后三天內(nèi)報銷。逾期單據(jù)，財務部不再受理，由此造成的損失，由報銷人自己擔當。因單據(jù)不合要求，被退回按規(guī)定可以重新報銷的，應在5個工作日內(nèi)處理，并在報銷單的附件上說明"上次退回重新填列'，以區(qū)分在正常報銷時限內(nèi)的單據(jù)；被退回不得重新報銷的，下次拿回再報銷的，一經(jīng)發(fā)覺，將嚴厲?處理。特別延期（如外地出差時間較長），需提出書面報告，分公司由總經(jīng)理簽署看法后才可以報銷。

8.跨年度的費用必需在次年1月15號之前填單報銷，年終結(jié)算后不管何種緣由均不得報銷上年度費用。

9.大額支付款項必需使用支票或其他銀行結(jié)算方式，超過____元而用現(xiàn)金支付的，報銷時必需具體說明緣由，經(jīng)財務部審核，無正值的理由，一律退回。

10.從出納處領取報銷款時，需報銷人簽名確認。對于領款不便利的，需由他人代領的，本人應當出具書面代理書，指定代理領款人。由代理人在領款表上簽字，無書面代理書，其他人不得代領，發(fā)放人員有權(quán)拒絕。出納把代理書附于領款表后。財務負責人不定期抽查款項是否照實發(fā)放。

第三部分：供應原始憑證和報銷單填寫的要求

1.因公發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務時，經(jīng)辦人員必需向?qū)Ψ剿魅≡紗螕?jù)。未取得原始單據(jù)或虛假的原始單據(jù)一律不予報銷。

2.報銷時供應的原始單據(jù)必需是由稅務部門監(jiān)制的發(fā)票或由財政部門監(jiān)制的收據(jù)，以及預算報告、專項申請等附件。原始單據(jù)必需真實、合法，與開支的內(nèi)容全都。對于標有"顧客（單位）名稱'的發(fā)票務必由開票人填寫相應公司名稱，自己補充填寫為無效發(fā)票，不予受理。無"顧客名稱'的發(fā)票，不需填寫。另報告、申請等附件必需是經(jīng)權(quán)限人員簽字同意的紙質(zhì)件。

3.各種類型的發(fā)票應當分開粘貼，并在粘貼單上標出共張，金額元。票據(jù)粘貼混亂，不注明張數(shù)、金額的單據(jù)一律退回。

4.原始單據(jù)遺失的應盡量取得了出票單位的原單據(jù)復印件并蓋上出票單位財務專用章，經(jīng)財務部簽署看法后方可報銷。

5.報銷單上全部內(nèi)容均需完整填寫，嚴禁用圓珠筆填寫報銷單、嚴禁涂改，報銷單的"經(jīng)辦人'務必由本人親筆簽名，單據(jù)填寫不齊全和涂改的，一律不予受理。

第四部分：主要費用管理規(guī)定

費用管理的把關(guān)人為財務人員，財務人員應遵循《資金審批權(quán)限》和《費用預算制度》中的規(guī)定對每筆發(fā)生費用進行核查，并準時對一些費用進行歸集匯總，供應精確?????的財務數(shù)據(jù)。

一、公關(guān)費

1.凡因公司進展需要而發(fā)生的公關(guān)費（包括餐費及贈送禮品費用），必需事前提出專項申請，依據(jù)資金權(quán)限一覽表的規(guī)定由相關(guān)人員審批。

2.報銷時必需供應已經(jīng)審批的申請報告（

元以內(nèi)除外，報部門負責人備案即可），財務人員核對報銷內(nèi)容是否與申請報告內(nèi)容全都，假如是贈送禮品，需供應禮品清單。

二、會議費

1.此會議費僅指分公司內(nèi)部會議場地租用費、交通費、物品費、餐費等費用。內(nèi)部會議詳細指月度總結(jié)、月中會議、經(jīng)理溝通會議等。

2.經(jīng)辦人在報銷會議費用時必需遵循真實完整的原則，在報銷單中需注明以下信息：開會主題、會議地址、物品清單，會議費用應按場租、餐費、物品費用、交通費、住宿等分類匯總，直接寫會議費用元的不予報銷。

3.在會議同時發(fā)生的活動費，嘉獎費用應單獨填寫報銷單，按活動費用和嘉獎費用規(guī)定報銷。

4.超預算或無預算舉辦會議，一律不予報銷。

5.會議結(jié)束后一周內(nèi)，會議主辦方應準時辦理報銷手續(xù)并辦理相應的還款手續(xù)。

三、活動費、款待費及嘉獎費用

1.經(jīng)辦人報銷活動經(jīng)費時應遵循真實完整的原則，在報銷單中需注明以下信息：活動內(nèi)容，參加人員（附參加條件），活動日期，活動地點，活動費用應按場租、餐費、物品費用、交通費、住宿費等分類匯總，直接寫活動費用元的不予報銷。

2.經(jīng)辦人在報銷嘉獎費用時應注明以下信息：嘉獎條件，嘉獎內(nèi)容，嘉獎人員，并附嘉獎簽收清單，供應不完整的一律不予受理。

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3.經(jīng)辦人在報銷款待費用時應注明以下信息：款待時間，款待目的，款待人員，伴隨人員，款待地點。

4.活動、款待或嘉獎費用發(fā)生一周內(nèi)，經(jīng)辦人應準時辦理報銷手續(xù)并辦理相應的還款手續(xù)。

5.以上（二）至（三）的費用統(tǒng)一掌握在上月業(yè)績____%內(nèi)，超支部分直接在分公司高管人員當季度的在職分紅中予以扣減（詳見工資制度）。

四、市內(nèi)交通費

1.提倡節(jié)儉，外出辦事，應盡量乘坐公交車或地鐵，嚴格掌握出租車費，如有特別狀況需乘坐的士，應事先獲得總經(jīng)理批準。

2.發(fā)生費用后，應馬上填寫報銷單，頻繁外出的可以一周報帳一次。

3.對于出租車票，必需取得稅控出租車票，手撕發(fā)票一律不予以報銷，報銷人在車票的背面寫上起止地點并簽名。

4.連號的出租車票，不論何種緣由都不得報銷。

5.對于長距離（如跨城市）的出租車票，比照長途車的票價予以報銷，多出不報。

五、差旅費

1.差旅費指相關(guān)人員參與總部組織的會議或培訓等活動而發(fā)生的交通費、住宿費等，除此類活動外分公司高管（總經(jīng)理、副總經(jīng)理）另行有出差活動需事先報集團審批，分公司其他人員另行有出差活動由分公司總經(jīng)理審批，否則費用自理。

2.經(jīng)辦人報銷時此類差旅費應附集團的開會通知或的出差申請單，并注明出差人數(shù)，財務人員依據(jù)集團通知或出差申請審批單的費用報銷標準審核。

3.集團組織人員調(diào)動而發(fā)生的差旅費一律由當事人在新入職公司予以報銷，副總經(jīng)理以上（含）高管可以報銷飛機票等車票，其他人員可報銷的交通費以火車硬臥為上限，超出部分自行擔當。

六、文具、辦公用品、低值易耗品、網(wǎng)絡配件等辦公費

文具、辦公用品、低值易耗品、網(wǎng)絡配件等物料用品一律由營運部門/行政部門統(tǒng)一選購，其他員工不得私自選購。報銷時應附填寫完整的選購清單、電腦小票、供應商送貨單，具體列明所購商品的明細，倉管、結(jié)算部門的驗收證明才可報銷。并做好各部門的領用存登記。如不能按規(guī)定供應附件的一律不予報銷！

七、汽車費用

1.分公司自有車輛的費用實行限額報銷政策，每月固定車輛使用費在以下額度內(nèi)實報實銷：A（一級城市）：____元；B（二級城市）：____元；C（其它區(qū)域）：____元。超出此額度的相關(guān)費用（包括燃油費、路橋費、停車費、洗車費、違規(guī)違章罰款、交通事故罰款及賠償?shù)龋┎辉賵箐N，保險費、車輛使用稅、修理費等非日常費用另行報銷，但費用開支必需實事求是，一經(jīng)查出弄虛作假，取消報銷，并處3倍罰款。（____元以上的車輛修理必需專項報經(jīng)集團行政部/營運中心批準）(無車時本條暫不執(zhí)行)2.分公司總經(jīng)理擁有車輛并常常用于分公司公務實行費用補貼制，每月補貼車輛使用費：______元，該車全部費用不再報銷。

3.汽車使用費每月由分公司司機或總經(jīng)理供應相關(guān)有效發(fā)票（如汽油票、過路過橋票、停車票等），以報銷方式領取。

第五部分：附則

1．本制度自頒布之日起生效。

2．本制度與《財務管理制度》、《資金審批流程及權(quán)限一覽表》及《費用預算制度》等有關(guān)文件一同實施，解釋權(quán)歸公司財務部/集團財務中心。

3．以上條款未規(guī)定事項，由總裁打算后出臺臨時規(guī)定以做說明。

公司/集團

二○○九年月

集團分子公司資金審批流程及權(quán)限一覽表

（10萬以下資金調(diào)動由總經(jīng)理負責，10萬以上資金調(diào)動需經(jīng)董事長簽字）

審批簽字:

說明:1、資金審批中，由總裁視項目的重要并依據(jù)集團公司董事會授權(quán)，打算是否需上報董事會核準。2、加盟公司與分子公司流程一樣。3、分子公司沒有財務主管，由會計行使職權(quán)。4、財務總監(jiān)沒有上崗時，由財務中心最高管理者擔當或總裁直接審批。

篇2:市企業(yè)差旅費報銷暫行規(guī)定

差旅費報銷暫行規(guī)定

為了規(guī)范公司員工出差工作，節(jié)省費用開支，依據(jù)公司實際狀況，特制定本規(guī)定。

第一條

差旅費包括交通費，住宿費，出差補助等其他費用。

其次條

差旅費報銷當?shù)爻霾钯M用根據(jù)員工職務和出差地區(qū)不同（扣除在途時間以及每天為標準計算），對出差人員的補助費，住宿費和通訊費實行費用標準內(nèi)"據(jù)實報銷，超支不補'的原則。

第三條

出差是指離開公司所在地，到異地完成公司指定工作的行為，不得借出差之機游山玩水，不得出入與出差工作無關(guān)的地方，因工作需要延長出差時間，趕赴其他地點，改道繞道返程的，須請示主管并獲批準后方可報銷。

第四條

因公出差辦理流程

1、因公出差人員必需事先填寫《出差申請單》見附件1；維護人員出差填寫《維護出差申請單》見附件2；展會人員出差填寫《展會出差申請單》見附件3（以下統(tǒng)稱出差申請單）注明出差地點，事由，天數(shù)，費用預算明細，經(jīng)總經(jīng)理簽字后方可出差。出差時估計有交際應酬費用（含宴請費）的，必需辦理申請審批單，借款時，還應同時附上"交際應酬費用審批單'附件4。特別狀況應按審批權(quán)限事先口頭請示，回公司后補辦手續(xù)。

2、出差人借款需持批準后的"出差申請單'，到企管部辦理出差時間登記手續(xù)后，到財務部填寫"結(jié)款單'，經(jīng)財務部門負責人審核后方可借款。

3、出差人員回公司應在《出差申請單》上填寫出差完成狀況，向部門經(jīng)理匯報，由部門經(jīng)理考核結(jié)果，并在《出差申請單》中任務完成狀況欄中簽署考核看法。

4、維護人員回公司執(zhí)行本條款3的同時，先到倉庫清退領用物品手續(xù)，將修理（護）報告交修理部門經(jīng)理簽字，并交給文控室存檔簽字。并附客戶簽回的"產(chǎn)品售后安裝維護、修理服務單'

5、出差人員返回公司后，在規(guī)定的報銷時間內(nèi)，填報《差旅費用報銷單》，將有效出差單據(jù)粘貼后，總計金額由財務部填寫?！恫盥觅M報銷單》應由企管部簽字核銷出差時間。

6、財務審核人員依據(jù)完整的《出差申請單》《差旅報銷單》和有效出差單據(jù)，按費用標準規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費用。若《維護出差申請單》上記載差旅費由客戶擔當，將出差費用總額反饋給商務部，向客戶收取費用，并辦理睬計核算手續(xù)。

7、凡與原《出差申請單》規(guī)定的地點，天數(shù)，人數(shù)，交通工具不符的差旅費不予報銷。維護人員安裝調(diào)試機器，扣除途中時間后原則上限為三天，因個人失誤發(fā)生額外費用公司不予報銷。因特別緣由或狀況變化轉(zhuǎn)變路線，增加天數(shù)，人數(shù)，改乘交通工具，在《出差申請單》上填寫超期說明，需經(jīng)部門經(jīng)理或派出部門經(jīng)理簽署看法報總經(jīng)理簽字批準后方可報銷。

8、出差交通工具的費用由行政部代辦（或客戶辦理）的，出差人將票據(jù)交行政部代理代辦人（或客戶辦理）時，應將票據(jù)復印，待本人報銷費用時，粘貼在粘貼單上，以備核實出差時間，此復印件不能報銷費用。

9、報銷費用票據(jù)要求：費用憑有效票據(jù)，而且是此次發(fā)生的票據(jù)，無票據(jù)不能報銷。粘貼票據(jù)需按時間挨次，并且票據(jù)后面注明使用狀況。

10、交際費用（含宴請費）報銷時票據(jù)單獨粘貼，并附《交際費用審批單》，必需同出差費用一起報銷，否則財務有權(quán)拒絕單獨報銷出差期間交際費用（經(jīng)申請在外請客戶宴請原則上只報銷一次）

第五條

出差費用標準見附表四（國內(nèi)）

附表五（國外）

1、國內(nèi)出差城市劃分為一線城市與其它城市，一線發(fā)達城市指北京，上海，廣州，?？?，大連，拉薩五城市

2、國外出差按國家財政部，外交部頒發(fā)的因公臨時出國人員的各項費用開支標準。

3、公司指定的大型國外展會費用實報實銷，由總經(jīng)理批示，其它展會出差費用一律按本制度執(zhí)行。

第六條

到達出差地交通工具費用標準

1、員工出差期間，依據(jù)員工職務不同乘坐火車，輪船，汽車交通工具（見附表四，五）特別狀況國內(nèi)出差乘坐飛機，需辦理機票審批單，由總經(jīng)理批準。

2、出差人員夜間（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火車超過6小時，或白天連續(xù)乘車超過10小時的，可購買同席別臥鋪票；未乘臥鋪者，可按所構(gòu)票價的60%賜予補貼。（乘坐特快列車的，按特快票價的50%補貼；購買軟座票者不給補貼）途中伙食補助每人每天50元

第七條

國內(nèi)、外出差地住宿費標準（見附表五，表六）

總經(jīng)理出差，各項費用實報實銷。其他人員出差，按住宿發(fā)票在規(guī)定標準內(nèi)據(jù)實報銷，超過標準的部分由出差人員自理，同性別兩人以上出差，須合并住宿，原則上按隨行人員中較高一級人員的標準執(zhí)行。

第八條

出差補助包括伙食補助，市內(nèi)交通費、通訊費

1、按出差天數(shù)扣除途中天數(shù)，按相應的職級標準享受出差補助。途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食補助。

（1）中午10時前離開深圳按全天出差補助

（2）中午10時后離開深圳按半天出差補助

（3）中午4時前返抵深圳按半天出差補助

（4）中午4時后返抵深圳按全天出差補助

2、外出參與會議，會議費用中包括食宿時不再享受食，住費用。會議費用中不含食宿時，住宿費用按實報銷，按職級享受出差標準予以補助。

3、員工每次出差如在同一地點駐留二十日以上者，自其次十一日起比照規(guī)定標準的80%賜予出差補助。自第三十一日起比照規(guī)定標準的60%賜予出差補助。

4、出差所在地供應伙食時，享受相應級別出差補助的30%

5、省內(nèi)深圳市外出差當日來回可享受每人每天30元出差補助（包括次日晨抵達本市），當?shù)剞k事公交車費實報實銷。

6、經(jīng)批準開車出差，出差人員每天出差補助10元

7、當?shù)厥袃?nèi)交通費（包含市鄰）已在出差補助中，來回機場應乘坐機場大巴，不允許報銷的士費

第九條

其它規(guī)定

1、因公出差人員，順道(或繞道)探親者，應事先提出申請批準，探親期間不再賜予出差補助，且發(fā)生的車船費，且發(fā)生的車船費、住宿費等自理。

2、深圳市內(nèi)（羅湖，福田，寶安，龍崗，鹽田，東莞周邊，惠州周邊）辦事，乘坐公交大巴/小巴的交通費實報實銷。中午不能返回公司就餐的，每天補助20元

3、香港，澳門因公辦事必需當天來回。辦事交通費及其他因會發(fā)生的費用，以票據(jù)為準，實報實銷。停留期間飲食自理，公司賜予每人每天RMB50元的補助。

4、駐外機構(gòu)

在辦事處所在城市出差，住宿由辦事處供應，市內(nèi)公交車費實報實銷，生活補助每天8元。辦事處所在城市發(fā)生的費用票據(jù)，需經(jīng)辦事處負責人簽字確認。

5、伴隨公司有關(guān)部門或客戶出差（屬交際應酬費用）

5.1出差所在地費用實報實銷，可按公司伴隨人員相應的出差所在地費用標準上浮200%來掌握費用。公司伴隨人員取消出差補助。若在當?shù)貐⒂^只允許一人伴隨。

5.2所在地辦事交通的士費，必需與有關(guān)部門人員或客戶同時乘坐，伴隨人員嚴禁單獨乘坐的士，。深圳市內(nèi)伴隨公司有關(guān)部門人員或客戶參照執(zhí)行。

5.3交際應酬費用報銷時，各項費用按每次發(fā)生的費用，填寫時間，人數(shù)，工作事項等內(nèi)容說明表

6、出差回公司維護人員應在其次個工作日，其他人員應在一星期內(nèi)報帳，超過時間報銷出差費，每延遲一天按30天罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰（發(fā)票日期）并追究其部門負責人責任。

7、工程師出差市外國內(nèi)的出差補助按第一天70元，其次天50元，第三天30元，第四天及以后按20元/天計算，當天來回按80元/天，長途路費實報。

8、工程師出差住宿費用按120元/天實報實銷。

9、出差時借款，前款不清，后款不借，延誤工作責任自負，特別狀況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定借款而造成財務混亂的，追究經(jīng)辦人及負責人的責任。

10、員工借款時，其借款額為不低于100元且不高于500元，且累計借款額不能高于借款人工資的一半。

第十條

本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，解釋權(quán)歸總經(jīng)辦

篇3:公司車輛管理、司機流程及報銷制度

公司車輛管理、司機流程及報銷制度

為使公司車輛管理規(guī)范化合理化，有效的使用各種車輛，最大限度的節(jié)省成本，管理掌握車輛使用，真實的反映車輛的實際狀況，盡可能的發(fā)揮最大經(jīng)濟效益以及對公司全部車輛的保養(yǎng)和修理進行掌握，以確保車輛平安、良好的運行狀況以及保養(yǎng)和修理的準時、經(jīng)濟、牢靠，特制定本制度。

一、適用范圍

本制度適用公司各部門的全部車輛。

二、車輛使用管理

1、職責

（1）行政部門負責辦公室車輛派遣及使用，并對各部門用車進行審批、協(xié)調(diào)、支配，保證辦公室車輛的有效使用。

（2）送貨車輛由行政部門負責車輛調(diào)度及管理，旨在最大限度的配置車輛使用，最有效的管理車輛。

2、公司車輛使用管理

（1）公司車輛使用管理

公司用車除財務外原則上是各部門經(jīng)理，因公使用公車的須填寫《派車申請單》，必需由總經(jīng)理批準，行政部備案。

（2）車輛使用支配

行政部對審批通過的用車申請，填制《派車申請單》，將每次外出的時

間、地點、公里數(shù)記入并有申請外出人簽字認可。

公司車輛駕駛?cè)藛T在收到《派車申請單》時，應提前檢查車輛狀況及油量狀況，根據(jù)《派車申請單》上的時間按時出車，并填寫好派車申請單的相關(guān)數(shù)據(jù)。

公司車輛申請人員在辦理公司事宜時，應嚴格根據(jù)派車申請單表中所規(guī)定的內(nèi)容填寫。

公司車輛駕駛?cè)藛T辦完事后應準時返回公司，如遇交通堵塞或意外狀況

不能按時返回公司的，應提前向行政部說明緣由，獲得批準。

公司車輛駕駛?cè)藛T返回公司后應將填好的派車申請單準時上交行政部審核，審核無誤后存檔。

公司車輛駕駛?cè)瞬坏蒙米詫④囬_回家。辦完公事必需將車輛停放在公司規(guī)定的地點。不得因私使用車輛。

(3）運營車輛使用管理

公司配有營運貨車，且車輛數(shù)量較多，由行政管理，旨在保證車輛平安運營的同時，最大化的配置車輛運營。

各部門車輛出車、送貨應由行政人員統(tǒng)一調(diào)度，公司任何人員不得私自調(diào)度車輛，更不能因私使用公司車輛。

車輛管理人員應依據(jù)公司總體的運營要求，對車輛的出車及保養(yǎng)進行合理支配，駕駛員應聽從車輛管理人員的支配，如有特別狀況需提前告知管理人員。

公司車輛駕駛?cè)藛T須有駕駛證件，并且要熟知交通相關(guān)法規(guī)和路況。

公司車輛不得對外出租和出借。

公司全部車輛鑰匙行政管理人員統(tǒng)一保存、管理，出車時連同《派車申請表》一起交給需要出車的駕駛?cè)藛T，駕駛?cè)藛T應在《派車申請表》上簽字，表示鑰匙已收到。

公司全部駕駛?cè)藛T每天下班前須將公司車輛停放在公司指定的地方后，將車輛鑰匙交由行政人員保管。如遇特別狀況車輛當天不能返回公司的，須經(jīng)部門經(jīng)理批準。

8行政人員依據(jù)公司運營需要，準時支配車輛出車，對需要出車的車輛應填制《派車申請表》。

9駕駛?cè)藛T在接到《派車申請單》時，在規(guī)定的時間應到達指定的地點，完成配送任務后應準時返回，如遇特別狀況不能準時返回公司的，應準時向行政人員說明狀況，獲得批準后方可。

10行政人員應對出車車輛進行登記，填制《派車申請單》，當車輛返回時，應準時填寫返回公里數(shù)，并由駕駛員確認簽字。對出車特別的車輛應

詢問其緣由，狀況嚴峻的應上報公司。

11駕駛?cè)藛T在車輛送貨過程中的停車，要遵守交通法規(guī)，在允許停車的區(qū)域停放車輛，防止因此罰款。

三、車輛用油管理

1、職責

（1）行政部負責對公司車輛的用油進行監(jiān)督、掌握，協(xié)作監(jiān)控管理。

（2）由行政內(nèi)勤負責對車輛用油進行監(jiān)督、掌握，財務部幫助協(xié)作監(jiān)控管理。

（3）行政部門應加強車輛用油管理，節(jié)省用油開支，使車輛均能在經(jīng)濟耗油的狀況下有效的運營。

2、車輛用油管理

（1）公司全部車輛統(tǒng)一由車務管理負責加油。

（2）如遇特別狀況需現(xiàn)金加油，須經(jīng)行政部門主管批準，并報行政部備案。

4、車輛修理、保養(yǎng)管理

1、職責

（1）對修理服務公司需有行政部門考評和選擇后指定修理店修理。行政人

員對修理項目進行審核。

（2）行政部門負責對修理質(zhì)量進行驗證，并保存相關(guān)的評定、修理質(zhì)量、修理記錄等資料。

（3）駕駛?cè)藛T負責定期檢查車輛狀況，并處理簡潔的車輛故障。

（4）駕駛員負責準時發(fā)覺、檢查故障；并填寫《車輛修理申請單》；確認保養(yǎng)修理合格；保留更換部件交公司驗審；對修理質(zhì)量進行準時反饋。

2、工作內(nèi)容

(1）日常檢查、保養(yǎng)、維護

(2）駕駛員須做好車輛出、收車檢查，保持車輛內(nèi)、外清潔。

(3）行駛中留意車輛是否有特別聲響。

(4）常常檢查各潤滑點，發(fā)覺缺油或油變質(zhì)應馬上補充或更換。

(5）駕駛員根據(jù)保養(yǎng)期限進行檢查保養(yǎng)。

(6）每月第一個工作日由駕駛?cè)藛T對電瓶外表進行清潔，常常檢查電瓶使用狀況，保持電瓶四周干燥清潔和有效工作力量。并填表上報行政部歸檔記錄。

(7）每月由駕駛?cè)藛T檢查車輛消防設施。并填表上報行政部歸檔記錄。

(8）行政部門對車輛進行不定期抽查，發(fā)覺問題準時處理，避開車輛造成機械事故及影響運輸任務。

(9）車輛日常補胎及小零件更換必需在指定修理店進行，取得正規(guī)發(fā)票，不允許抵票報銷。（出車過程中遇到類似問題，須向行政部門打電話申請，批準后方可修理）。

3、定期保養(yǎng)

（1）駕駛?cè)藛T要嚴格根據(jù)車輛保養(yǎng)相關(guān)規(guī)定定時對車輛進行保養(yǎng)。車輛公里與保養(yǎng)項目標準見《保養(yǎng)標準表》。

（2）保養(yǎng)修理必需在指定的修理廠進行，駕駛員不得自行選擇修理廠。

（3）駕駛員依據(jù)車輛運行里程數(shù)填寫運行記錄，經(jīng)車輛管理人員核實后，由部門經(jīng)理支配車輛保養(yǎng)時間。

（4）駕駛員須辦理完審批手續(xù)后方可對車輛進行保養(yǎng)、修理，不允許先斬后奏。

4.定期保養(yǎng)操作流程：

（1）駕駛員填寫《車輛修理申請單》行政部門檢查審批（需要財務經(jīng)理及部門經(jīng)理審批）--憑審批后的《車輛修理申請單》（項目、金額）通過報帳中心借款對審批后的項目進行修理修理過程中如需增加修理項目，由行政門確認修理對修理車輛進行檢查索取發(fā)票及修理清單會計人員對修理項目進行審核通過出納沖銷借款。

（2）在行駛過程中發(fā)覺故障，駕駛員應準時檢查，查明緣由并推斷故障嚴峻程度和對行駛平安的影響程度，主動設法排解故障。

（3）如駕駛員無法排解故障，須估算費用并征得行政部門同意就近查找修理廠處理，對故障嚴峻程度及發(fā)生故障的緣由應準時匯報，請示處理方案。

（4）發(fā)生修理后必需將更換的部件交回公司驗審。車輛管理人員對車輛突發(fā)修理緣由進行鑒定、審核。

（5）突發(fā)修理的操作流程：口頭向領導進行修理申請獲批準后進行修理（不能到指定處修理時，選擇就近的修理廠）補填《車輛修理申請單》對修理質(zhì)量進行反饋和記錄車輛管理人員鑒定、審核部門經(jīng)理簽字走報帳中心報銷。

（6）保養(yǎng)、修理后的車輛須經(jīng)車輛管理人員及駕駛員驗收，合格后方可進行出車。

5、特殊事項

（1）公司應指定有資質(zhì)的特地車輛保養(yǎng)、修理點，便于修理、修理，可指定兩至三個點。

（2）公司應依據(jù)修理點供應的保養(yǎng)及修理清單去指定的配件供應點購買所需配件，杜絕在同一個點既買配件又做修理。

（3）車輛保養(yǎng)、維理不允許駕駛員用現(xiàn)金交易，駕駛員應在指定修理點修理后，由公司隔月統(tǒng)一支付。

（4）新車在5000公里時都有一次免費保養(yǎng)，各新車駕駛員留意利用。

五、車輛罰款及理賠管理

1、車輛罰款管理

（一）客運車載貨罰款

此類罰款為公司方案內(nèi)罰款，駕駛員應在送貨過程中有意識的避開此類罰款的發(fā)生。當發(fā)生時，駕駛員態(tài)度應良好，爭取少罰款或不罰款。

駕駛員應妥當保管開具的罰款單，經(jīng)部門經(jīng)理審核后，可用其它發(fā)票沖抵報銷。

（二）車輛停車罰款

駕駛員應熟知交通停車相關(guān)規(guī)定，將車輛停放在允許停車的地方。

該類罰款公司不允許發(fā)生，如有發(fā)生，應具體了解罰款緣由，屬于駕駛

員出于個人利益而發(fā)生的亂停車罰款，公司不予報銷。該類罰款在報銷

時應特殊留意審核。

（三）車輛違章罰款

駕駛員應熟知交通法相關(guān)規(guī)定，如有發(fā)生，公司不予報銷。

（4）車輛事故理賠管理

車輛事故理賠是基于車輛保險的意外保證，駕駛?cè)藛T應在提高自身駕駛技能的同時，仔細遵守交通法規(guī)，鑒于公司車輛之多，特制定此方法。

車輛在發(fā)生交通事故時應準時聯(lián)系保險公司，由保險公司進行事故鑒定，出具鑒定報告。

駕駛員應準時到保險公司指定的修理點將車輛盡早修好，不要耽擱正常工作，修理費先由駕駛員墊支或憑保險公司的事故受理單向公司借款支付。

保險公司在受理交通事故后，會將