南方中債10年期國債指數(shù)證券投資基金原南方中證50債券指

南方中債10年期國債指數(shù)證券投資基金

（原南方中證50債券指數(shù)證券投資基

金）2016年年度報告

2016年12月31日

基金管理人：南方基金管理有限公司

基金托管人：中國工商銀行股份有限公司

送出日期：2017年3月30日

§1重要提示及目錄

1.1重要提示

基金管理人的董事會、董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，

并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔(dān)個別及連帶的法律責(zé)任。本年度報告已經(jīng)三分之二以

上獨立董事簽字同意，并由董事長簽發(fā)。

基金托管人中國工商銀行股份有限公司根據(jù)本基金合同規(guī)定，于2017年3月27日復(fù)核了本

報告中的財務(wù)指標、凈值表現(xiàn)、利潤分配情況、財務(wù)會計報告、投資組合報告等內(nèi)容，保證復(fù)核

內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

南方中證50債券指數(shù)證券投資基金（LOF）份額持有人大會已于2016年7月18日審議通過

了《關(guān)于南方中證50債券指數(shù)證券投資基金（LOF）轉(zhuǎn)型有關(guān)事項的議案》，同意將南方中證50

債券指數(shù)證券投資基金（L0F）轉(zhuǎn)型為南方中債10年期國債指數(shù)證券投資基金?；鸸芾砣艘咽?/p>

到中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于準予南方中證50債券指數(shù)證券投資基金（LOF）變更注冊的批

復(fù)》（證監(jiān)許可[2016]1160號），《南方中債10年期國債指數(shù)證券投資基金基金合同》自2016年8

月17日起生效。

基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利。

基金的過往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風(fēng)險，投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細閱讀本

基金的招募說明書及其更新。

原南方中證50債券指數(shù)證券投資基金（LOF）本報告期自2016年1月1日起至8月16日止，

南方中債10年期國債指數(shù)證券投資基金本報告期自2016年8月17日（基金合同生效日）起至

12月31日止。

1.2目錄

§1重要提示及目錄.....................................................................2

1.1重要提示......................................................................2

1.2目錄..........................................................................3

§2基金簡介...........................................................................6

2.1基金基本情況（轉(zhuǎn)型后）.......................................................6

11基金基本情況（轉(zhuǎn)型前）........................................................6

2.2基金產(chǎn)品說明（轉(zhuǎn)型后）.......................................................6

2.2基金產(chǎn)品說明（轉(zhuǎn)型前）.......................................................7

2.3基金管理人和基金托管人.......................................................8

2.4信息披露方式.................................................................8

2.5其他相關(guān)資料..................................................................8

§3主要財務(wù)指標、基金凈值表現(xiàn)及利潤分配情況.........................................9

3.1主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標.......................................................9

3.2基金凈值表現(xiàn)（轉(zhuǎn)型后）......................................................12

B篦;基金凈值表現(xiàn)（轉(zhuǎn)型前）.......................................................16

聲4過去三年基金的利潤分配情況...................................................20

§4管理人報告........................................................................21

4.1基金管理人及基金經(jīng)理情況....................................................21

4.2管理人對報告期內(nèi)本基金運作遵規(guī)守信情況的說明...............................22

4.3管理人對報告期內(nèi)公平交易情況的專項說明.....................................22

4.5管理人對報告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績表現(xiàn)的說明.............................23

4.6管理人對宏觀經(jīng)濟、證券市場及行業(yè)走勢的簡要展望............................24

4.7管理人內(nèi)部有關(guān)本基金的監(jiān)察稽核工作情況.....................................24

4.8管理人對報告期內(nèi)基金估值程序等事項的說明...................................25

4.9管理人對報告期內(nèi)基金利潤分配情況的說明.....................................26

4.10報告期內(nèi)管理人對本基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預(yù)警情形的說明...............27

§5托管人報告........................................................................28

5.1報告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明.......................................28

5.2托管人對報告期內(nèi)本基金投資運作遵規(guī)守信、凈值計算、利潤分配等情況的說明........28

5.3托管人對本年度報告中財務(wù)信息等內(nèi)容的真實、準確和完整發(fā)表意見..............28

§6審計報告（轉(zhuǎn)型后）................................................................29

6.1審計報告基本信息............................................................29

6.2審計報告的基本內(nèi)容..........................................................29

§6審計報告（轉(zhuǎn)型前）................................................................31

6.1審計報告基本信息............................................................31

6.2審計報告的基本內(nèi)容..........................................................31

§7年度財務(wù)報表（轉(zhuǎn)型后）...........................................................33

7.1資產(chǎn)負債表（轉(zhuǎn)型后）........................................................33

7.2利潤表.......................................................................34

7.3所有者權(quán)益（基金凈值）變動表................................................35

7.4報表附注.....................................................................36

§7年度財務(wù)報表（轉(zhuǎn)型前）...........................................................56

7.1資產(chǎn)負債表（轉(zhuǎn)型前）.........................................................56

7.2利潤表.......................................................................57

7.3所有者權(quán)益（基金凈值）變動表................................................58

7.4報表附注.....................................................................59

§8投資組合報告（轉(zhuǎn)型后）...........................................................82

8.1期末基金資產(chǎn)組合情況........................................................82

8.2期末按行業(yè)分類的股票投資組合...............................................82

8.2報告期內(nèi)股票投資組合的重大變動.............................................82

8.3期末按債券品種分類的債券投資組合...........................................83

8.4期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券投資明細..............83

8.5期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有資產(chǎn)支持證券投資明細.......83

8.6報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細.......83

8.7期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名權(quán)證投資明細..............83

8.8報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明...................................84

8.9投資組合報告附注...........................................................84

§8投資組合報告（轉(zhuǎn)型前）...........................................................85

8.1期末基金資產(chǎn)組合情況........................................................85

8.2期末按行業(yè)分類的股票投資組合...............................................85

8.3期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有股票投資明細................85

8.4報告期內(nèi)股票投資組合的重大變動.............................................85

8.5期末按債券品種分類的債券投資組合...........................................86

8.6期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券投資明細..............86

8.7期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有資產(chǎn)支持證券投資明細.......86

8.8報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細.......86

8.9期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名權(quán)證投資明細..............86

8.10報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明..................................86

8.11投資組合報告附注...........................................................87

§9基金份額持有人信息（轉(zhuǎn)型后）.....................................................88

9.1期末基金份額持有人戶數(shù)及持有人結(jié)構(gòu).........................................88

9.2期末基金管理人的從業(yè)人員持有本基金的情況...................................88

9.3期末基金管理人的從業(yè)人員持有本開放式基金份額總量區(qū)間的情況................89

§9基金份額持有人信息（轉(zhuǎn)型前）.....................................................90

9.1期末基金份額持有人戶數(shù)及持有人結(jié)構(gòu).........................................90

9.2期末上市基金前十名持有人....................................................90

9.3期末基金管理人的從業(yè)人員持有本基金的情況...................................91

§10開放式基金份額變動（轉(zhuǎn)型后）....................................................92

§10開放式基金份額變動（轉(zhuǎn)型前）....................................................93

§11重大事件揭示.....................................................................94

11.1基金份額持有人大會決議.....................................................94

11.2基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動...................94

11.3涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟..............................94

11.4基金投資策略的改變.........................................................94

11.5為基金進行審計的會計師事務(wù)所情況..........................................94

11.6管理人、托管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況.........................95

11.7基金租用證券公司交易單元的有關(guān)情況（轉(zhuǎn)型后）..............................95

11.7基金租用證券公司交易單元的有關(guān)情況（轉(zhuǎn)型前）..............................96

11.9其他重大事件（轉(zhuǎn)型后）......................................................97

11.9其他重大事件（轉(zhuǎn)型前）......................................................99

§12備查文件目錄....................................................................102

13.1備查文件目錄...............................................................102

13.2存放地點...................................................................102

13.3查閱方式...................................................................102

§2基金簡介

2.1基金基本情況（轉(zhuǎn)型后）

基金名稱南方中債10年期國債指數(shù)證券投資基金

基金簡稱南方中債10年期國債指數(shù)

基金主代碼160123

基金運作方式契約型開放式

基金合同生效日2016年8月17日

基金管理人南方基金管理有限公司

基金托管人中國工商銀行股份有限公司

報告期末基金份額總額198,625,251.52份

基金合同存續(xù)期不定期

南方中債10年期國債指南方中債10年期國債

下屬分級基金的基金簡稱

數(shù)A指數(shù)C

下屬分級基金的交易代碼160123160124

報告期末下屬分級基金的份額總額14,183,640.28份184,441,611.24份

注：1.本基金在交易所行情系統(tǒng)凈值揭示等其他信息披露場合下，可簡稱為“南方10年國債”。

2.本基金轉(zhuǎn)型日期為2016年8月17B,該日起原南方中證50債券指數(shù)證券投資基金正式變更為南方

中債10年期國債證券投資基金。

2.1基金基本情況（轉(zhuǎn)型前）

基金名稱南方中證50債券指數(shù)證券投資基金

基金簡稱南方中證50債券指數(shù)（L0F）

場內(nèi)簡稱南方50債

基金主代碼160123

基金運作方式上市契約型開放式（LOF）

基金合同生效日2011年5月17日

基金管理人南方基金管理有限公司

基金托管人中國工商銀行股份有限公司

報告期末基金份額總額199,242,335.11份

南方中證50債券指數(shù)南方中證50債券指數(shù)

下屬分級基金的基金簡稱

（LOF）A（LOF）C

下屬分級基金的交易代碼160123160124

報告期末下屬分級基金的份額總額14,604,287.70份184,638,047.41份

注：1.本基金在交易所行情系統(tǒng)凈值揭示等其他信息披露場合下，可簡稱為“南方50債”。

2.本基金轉(zhuǎn)型日期為2016年8月17日，該日起原南方中證50債券指數(shù)證券投資基金正式變更為南方

中債10年期國債證券投資基金。

2.2基金產(chǎn)品說明（轉(zhuǎn)型后）

投資目標本基金采用被動式指數(shù)化投資，通過嚴格的投資紀律約束和數(shù)量化的風(fēng)險管

理手段，以實現(xiàn)對標的指數(shù)的有效跟蹤。

投資策略本基金為被動式指數(shù)基金，采用抽樣復(fù)制和動態(tài)最優(yōu)化的方法，選取標的指

數(shù)成份券和備選成份券中流動性較好的債券，構(gòu)造與標的指數(shù)風(fēng)險收益特征

相似的資產(chǎn)組合，以實現(xiàn)對標的指數(shù)的有效跟蹤。如標的指數(shù)成份券或備選

成份券的流動性不足或因基金日常申購贖回以及銀行間和交易所債券交易特

性及交易慣例等情況，基金可將不超過基金資產(chǎn)凈值10%的倉位投資于非成

份券。

在正常市場情況下，力爭本基金的凈值增長率與業(yè)績比較基準之間的日均跟

蹤偏離度的絕對值不超過0.2%,年跟蹤誤差不超過2%。如因指數(shù)編制規(guī)則或

其他因素導(dǎo)致跟蹤偏離度和跟蹤誤差超過上述范圍，基金管理人應(yīng)采取合理

措施避免跟蹤偏離度、跟蹤誤差進一步擴大。

業(yè)績比較基準中債10年期國債指數(shù)收益率*95%+銀行活期存款利率（稅后）*5%

風(fēng)險收益特征本基金為債券型基金，其長期平均風(fēng)險和預(yù)期收益率低于股票型基金、混合

型基金，高于貨幣市場基金。本基金為指數(shù)型基金，主要采用抽樣復(fù)制和動

態(tài)最優(yōu)化的方法跟蹤標的指數(shù)的表現(xiàn)，具有與標的指數(shù)、以及標的指數(shù)所代

表的債券市場相似的風(fēng)險收益特征。

2.2基金產(chǎn)品說明（轉(zhuǎn)型前）

投資目標本基金采用被動式指數(shù)化投資，通過嚴格的投資紀律約束和數(shù)量化的風(fēng)險管

理手段，以實現(xiàn)對標的指數(shù)的有效跟蹤。

投資策略本基金為被動式指數(shù)基金，采用最優(yōu)復(fù)制法，主要以標的指數(shù)的成份券構(gòu)成

為基礎(chǔ)，綜合考慮跟蹤效果、操作風(fēng)險等因素構(gòu)建組合，并根據(jù)本基金資產(chǎn)

規(guī)模、日常申購贖回情況、市場流動性以及銀行間和交易所債券交易特性及

交易慣例等情況，進行取整和替代優(yōu)化，以保證對標的指數(shù)的有效跟蹤。

當預(yù)期成份券發(fā)生調(diào)整時，或因基金的申購和贖回等對本基金跟蹤標的指數(shù)

的效果可能帶來影響時，或因市場流動性不足時，或因債券交易特性及交易

慣例等因素影響跟蹤標的指數(shù)效果時，或其他原因?qū)е聼o法有效復(fù)制和跟蹤

標的指數(shù)時，基金管理人將對投資組合管理進行適當變通和調(diào)整，構(gòu)建替代

組合。由于本基金資產(chǎn)規(guī)模、日常申購贖回情況、市場流動性、債券交易特

性及交易慣例等因素的影響，本基金組合中個券權(quán)重和券種與標的指數(shù)成份

券和券種間將存在差異。

在正常市場情況下，力爭本基金的凈值增長率與業(yè)績比較基準之間的日均跟

蹤偏離度的絕對值不超過0.2%,年跟蹤誤差不超過2%。如因指數(shù)編制規(guī)則或

其他因素導(dǎo)致跟蹤偏離度和跟蹤誤差超過上述范圍，基金管理人應(yīng)采取合理

措施避免跟蹤偏離度、跟蹤誤差進一步擴大。

業(yè)績比較基準中證50債券指數(shù)從包括上海證券交易所市場、深圳證券交易所市場以及銀行

間市場挑選50只流動性強、規(guī)模大、質(zhì)地好的債券組成樣本，本基金的整體

業(yè)績比較基準可以表述為如下公式：中證50債券指數(shù)X95%+銀行活期存款

利率（稅后）X5%?

風(fēng)險收益特征本基金為債券型基金，其長期平均風(fēng)險和預(yù)期收益率低于股票基金、混合基

金，高于貨幣市場基金。本基金為指數(shù)型基金，主要采用指數(shù)復(fù)制法跟蹤標

的指數(shù)的表現(xiàn)，具有與標的指數(shù)、以及標的指數(shù)所代表的債券市場相似的風(fēng)

險收益特征。

2.3基金管理人和基金托管人

項目基金管理人基金托管人

名稱中國工商銀行股份有限

南方基金管理有限公司

公司

姓名鮑文革郭明

信息披露負責(zé)

聯(lián)系電話0755-82763888010-66105799

人

電子郵箱manager@custody@

客戶服務(wù)電話400-889-889995588

傳真0755-82763889010-66105798

注冊地址深圳市福田區(qū)福田街道福華一路北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)

六號免稅商務(wù)大廈31-33層大街55號

辦公地址深圳市福田區(qū)福田街道福華一路北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)

六號免稅商務(wù)大廈31-33層大街55號

郵政編碼518048100140

法定代表人張海波易會滿

2.4信息披露方式

本基金選定的信息披露報紙名稱中國證券報、上海證券報、證券時報

登載基金年度報告正文的管理人互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址http:〃

基金年度報告?zhèn)渲玫攸c基金管理人、基金托管人的辦公地址

2.5其他相關(guān)資料

項目名稱辦公地址

會計師事務(wù)所普華永道中天會計師事務(wù)所有限公上海市湖濱路202號普華永道中心

司11樓

注冊登記機構(gòu)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司北京市西城區(qū)太平橋大街17號

§3主要財務(wù)指標、基金凈值表現(xiàn)及利潤分配情況

3.1主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標

轉(zhuǎn)型后

金額單位：人民幣元

3.1.1期間數(shù)據(jù)和指標2016年8月17日（基金合同生效日）至2016年12月31日

南方中債10年期國債指數(shù)A南方中債10年期國債指數(shù)C

本期已實現(xiàn)收益222,990.862,517,425.16

本期利潤-226,756.46-3,266,888.85

加權(quán)平均基金份額本期利潤-0.0158-0.0177

本期加權(quán)平均凈值利潤率-1.31%-1.50%

本期基金份額凈值增長率-1.35%-1.49%

3.1.2期末數(shù)據(jù)和指標2016年12月31日

期末可供分配利潤2,795,658.0231,396,582.35

期末可供分配基金份額利潤0.19710.1702

期末基金資產(chǎn)凈值16,979,298.30215,838,193.59

期末基金份額凈值1.19711.1702

3.1.3累計期末指標2016年12月31日

基金份額累計凈值增長率-1.35%-1.49%

注：1.本期已實現(xiàn)收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入（不含公允價值變動收益）扣除

相關(guān)費用后的余額,本期利潤為本期已實現(xiàn)收益加上本期公允價值變動收益。

2.期末可供分配利潤，采用期末資產(chǎn)負債表中未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)部分的孰低數(shù)（為

期末余額，不是當期發(fā)生數(shù)）。

3.所述基金業(yè)績指標不包括持有人認購或交易基金的各項費用，計入費用后實際收益水平要低于

所列數(shù)字。

轉(zhuǎn)型前

金額單位：人民幣元

3.1.

1

期

間

2016年1月1日至2016年8

數(shù)2015年2014年

月16日

據(jù)

和

指

標

南方中證50南方中證50南方中證50南方中證50南方中證50南方中證50

債券指數(shù)債券指數(shù)債券指數(shù)債券指數(shù)債券指數(shù)債券指數(shù)

(LOF)A(LOF)C(LOF)A(LOF)C(LOF)A(LOF)C

本4,065,101.41,369,913.51,768,982.41,001,463.1111,616.612,665.92

期7062

已

實

現(xiàn)

收

瑜

本443,955.643,827,233.34,369,359.21,332,086.32,940,228.73,436,551.6

期35332

利

潤

加0.00400.05930.09050.05700.07670.0725

權(quán)

平

均

基

金

份

額

本

期

利

潤

本0.34%5.13%7.79%5.05%7.13%6.82%

期

加

權(quán)

平

均

凈

值

利

潤

率

本1.99%1.61%6.04%5.66%7.56%7.18%

期

基

金

份

額

凈

值

增

長

率

3.1.

2

期

末

數(shù)2016年8月16日2015年末2014年末

據(jù)

和

指

標

期2,807,193.530,850,442.23,219,451.2,202,569.03,100,871.43,335,878.6

末23895714

可

供

分

酉己

利

潤

期0.19220.16710.15730.13730.11190.0967

末

可

供

分

酉己

基

金

份

額

利

潤

期17,722,531.219,327,696175,638,39418,758,066.31,088,304.38,178,687.

末15.66.92378480

基

金

資

產(chǎn)

凈

值

期1.21351.18791.18981.16911.12201.1065

末

基

金

份

額

凈

值

3.1.

3

累

計

2016年8月16日2015年末2014年末

期

末

指

標

基24.86%22.24%22.42%20.31%15.45%13.87%

金

份

額

累

計

凈

值

增

長

率

注：1.本期已實現(xiàn)收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入（不含公允價值變動收益）扣除

相關(guān)費用后的余額,本期利潤為本期已實現(xiàn)收益加上本期公允價值變動收益。

2.期末可供分配利潤，采用期末資產(chǎn)負債表中未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)部分的孰低數(shù)（為

期末余額，不是當期發(fā)生數(shù)）。

3.所述基金業(yè)績指標不包括持有人認購或交易基金的各項費用，計入費用后實際收益水平要低于

所列數(shù)字。

3.2基金凈值表現(xiàn)（轉(zhuǎn)型后）

3.2.1基金份額凈值增長率及其與同期業(yè)績比較基準收益率的比較

南方中債10年期國債指數(shù)A

份額凈值業(yè)績比較業(yè)績比較基

份額凈值

階段增長率標基準收益準收益率標①一③②一④

增長率①

準差②率③準差④

過去三個月-1.20%0.23%-1.49%0.23%0.29%0.00%

自基金合同

-1.35%0.19%-2.11%0.19%0.76%0.00%

生效起至今

南方中債10年期國偈t指數(shù)C

份額凈值業(yè)績比較業(yè)績比較基

份額凈值

階段增長率標基準收益準收益率標①—③②一④

增長率①

準差②率③準差④

過去三個月-1.29%0.23%-1.49%0.23%0.20%0.00%

自基金合同

-1.49%0.19%-2.11%0.19%0.62%0.00%

生效起至今

3.2.2自基金轉(zhuǎn)型以來基金份額累計凈值增長率變動及其與同期業(yè)績比較基準收益率

變動的比較

A級基金份額累計凈值增長率9同期業(yè)縝比較基準收益率的歷史走勢對比圖

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c級基金份額累計凈值增長率9同期業(yè)縝比較基準收益率的歷史走勢對比圖

1.03%

0.51%

0.00%

-0.51%

-1.03%

-1.54%

-2.06%

-2.57%

-3.08%

-3.60%

-4.11%

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