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中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)個(gè)人理財(cái)提升訓(xùn)練模考A卷帶答案
單選題(共50題)1、一般情況下,個(gè)人年金要比聯(lián)合及生存者年金的保費(fèi)()。A.高B.低C.相等D.無(wú)法確定【答案】B2、()是指其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障,享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。A.保險(xiǎn)人B.投保人C.被保險(xiǎn)人D.受益人【答案】C3、下列關(guān)于證券投資基金的說(shuō)法,正確的是()。A.由于進(jìn)行專(zhuān)業(yè)管理:分散投資、規(guī)模經(jīng)營(yíng)等,證券投資基金可以被認(rèn)為是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的B.證券投資基金可以通過(guò)有效的資產(chǎn)組合最大限度地降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。C.投資基金按收益憑證是否可贖回分為開(kāi)放式基金和封閉式基金D.基金托管人負(fù)責(zé)管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)【答案】C4、以下關(guān)于企業(yè)年金的發(fā)放說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A.職工達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡時(shí)可以領(lǐng)取企業(yè)年金B(yǎng).出境定居人員的企業(yè)年金個(gè)人賬戶(hù)資金,可根據(jù)本人要求一次性支付給本人C.職工達(dá)到領(lǐng)取企業(yè)年金的條件后,只能從本人企業(yè)年金個(gè)人賬戶(hù)中定期領(lǐng)取企業(yè)年金D.職工在達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡時(shí),可以從本人企業(yè)年金個(gè)人賬戶(hù)中定期領(lǐng)取企業(yè)年金【答案】C5、下列有關(guān)商業(yè)銀行的做法,不正確的是()。A.銷(xiāo)售不能獨(dú)立測(cè)算的理財(cái)計(jì)劃B.對(duì)理財(cái)計(jì)劃設(shè)置市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)監(jiān)測(cè)指標(biāo)C.對(duì)理財(cái)計(jì)劃的資金成本與收益進(jìn)行獨(dú)立測(cè)算D.根據(jù)理財(cái)計(jì)劃或相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況,設(shè)置適當(dāng)?shù)钠谙藓弯N(xiāo)售起點(diǎn)金額【答案】A6、張先生夫婦兩人今年都已經(jīng)40歲,他們有一個(gè)女兒10歲,張先生的父母與其同住。請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃師為其調(diào)整家庭的風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃。A.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)B.人壽保險(xiǎn)C.人身保險(xiǎn)D.意外傷害保險(xiǎn)【答案】D7、關(guān)于債券,以下說(shuō)法正確的是()。A.一般來(lái)說(shuō),企業(yè)債券的收益率低于政府債券B.附息債券的息票利率是固定的,所以不存在利率風(fēng)險(xiǎn)C.市場(chǎng)利率下降時(shí),短期債券的持有人若進(jìn)行再投資,將無(wú)法獲得原有的較高息票率,這就是債券的利率風(fēng)險(xiǎn)D.可以用發(fā)行者的信用等級(jí)來(lái)衡量債券的信用風(fēng)險(xiǎn),債券的信用等級(jí)越高,債券的發(fā)行價(jià)格就越高【答案】D8、()風(fēng)險(xiǎn)是債券投資者面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)之一。A.價(jià)格B.法律C.信用D.匯率【答案】C9、下列系數(shù)間關(guān)系錯(cuò)誤的是()。A.復(fù)利終值系數(shù)=1/復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)B.復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)=1/年金現(xiàn)值系數(shù)C.年金終值系數(shù)=年金現(xiàn)值系數(shù)×復(fù)利終值系數(shù)D.年金現(xiàn)值系數(shù)=年金終值系數(shù)×復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)【答案】B10、某企業(yè)以500萬(wàn)元的固定資產(chǎn)價(jià)值為投保對(duì)象,向甲保險(xiǎn)公司投保了250萬(wàn)元的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn),同時(shí)該企業(yè)又以同樣的固定資產(chǎn)向乙保險(xiǎn)公司投保了500萬(wàn)元財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)。則該企業(yè)的保險(xiǎn)方式屬于()。A.原保險(xiǎn)B.再保險(xiǎn)C.共同保險(xiǎn)D.重復(fù)保險(xiǎn)【答案】D11、以?xún)蓚€(gè)或兩個(gè)以上被保險(xiǎn)人中至少還有一人生存為年金給付條件.且給付金額不變的年金保險(xiǎn)為()。A.個(gè)人年金B(yǎng).最后生存者年金C.聯(lián)合年金D.聯(lián)合及生存者年金【答案】B12、白先生的兒子今年剛上初一。白先生目前持有銀行存款3萬(wàn)元。他現(xiàn)在開(kāi)始著手為兒子的大學(xué)費(fèi)用進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃。目前大學(xué)一年的費(fèi)用為10000元,通貨膨脹率為6%。為此,他就有關(guān)問(wèn)題咨詢(xún)理財(cái)師。A.107.10B.110.67C.116.20D.124.74【答案】A13、歐美國(guó)家的學(xué)校注重培養(yǎng)學(xué)生的能力中不包括(?)。A.獨(dú)立思考能力B.動(dòng)手能力C.溝通能力D.創(chuàng)造能力【答案】B14、《民法通則》規(guī)定,()可以開(kāi)辦個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)。A.12周歲的未成年人B.16周歲但依靠父母生活的人C.10周歲以下的未成年人D.限制民事行為能力人的法定代理人【答案】D15、李先生打算為剛上小學(xué)的兒子籌備大一的開(kāi)支。他準(zhǔn)備采用教育儲(chǔ)蓄的方式進(jìn)行。為此,他向理財(cái)師咨詢(xún)有關(guān)問(wèn)題。A.555.55B.333.33C.277.78D.185.19【答案】C16、下列各項(xiàng)不屬于保險(xiǎn)人的法律特征的是()。A.是保險(xiǎn)基金的組織、管理和使用人B.履行賠償損失或者給付保險(xiǎn)金義務(wù)C.是依法成立并允許經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司D.享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)【答案】D17、車(chē)輛購(gòu)置稅的征稅范圍不包括()。A.汽車(chē)B.摩托車(chē)C.電車(chē)D.自行車(chē)【答案】D18、()是指保險(xiǎn)公司將其實(shí)際經(jīng)營(yíng)成果優(yōu)于定價(jià)假設(shè)的盈余,按照一定比例向保單持有人進(jìn)行分配的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品A.分紅壽險(xiǎn)B.投資連結(jié)保險(xiǎn)C.萬(wàn)能壽險(xiǎn)D.兩全壽險(xiǎn)【答案】A19、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人對(duì)財(cái)產(chǎn)或其有關(guān)利益,在發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的災(zāi)害事故所遭受的經(jīng)濟(jì)損失給予補(bǔ)償?shù)谋kU(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的財(cái)產(chǎn),指一切物質(zhì)財(cái)富,包括一切動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、固定的或在流動(dòng)中的財(cái)產(chǎn),以及在制造的或制成的,因而財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的范圍很廣泛,除了人身保險(xiǎn)以外的各種保險(xiǎn)均可列入其中。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的也有其特點(diǎn)。如工廠機(jī)器設(shè)A.有形財(cái)產(chǎn)B.物質(zhì)財(cái)產(chǎn)C.財(cái)產(chǎn)的相關(guān)利益D.財(cái)產(chǎn)及有關(guān)利益【答案】D20、勞務(wù)分包企業(yè)的施工作業(yè)隊(duì)無(wú)需通過(guò)當(dāng)?shù)兀ǎ┑目己嗽u(píng)價(jià)合格。A.工會(huì)組織B.行業(yè)管理協(xié)會(huì)C.建設(shè)主管部門(mén)D.企業(yè)【答案】A21、我國(guó)傳統(tǒng)上家長(zhǎng)對(duì)于子女的教育就比較重視。但隨著教育費(fèi)用越來(lái)越高,為了保證子女的上學(xué)費(fèi)用,十分有必要做好子女教育規(guī)劃??蛻?hù)鄭女士有一個(gè)在讀初中三年級(jí)的女兒,就此她向理財(cái)師就子女教育規(guī)劃方面的問(wèn)題進(jìn)行了咨詢(xún)。A.128632.75B.128794.15C.132670.25D.145860.75【答案】D22、沈先生準(zhǔn)備為其剛出生的女兒購(gòu)買(mǎi)一份教育年金保險(xiǎn)。根據(jù)保險(xiǎn)合同的規(guī)定,孩子0歲到15歲期間為交費(fèi)期,每年保費(fèi)3650元.年初支付。18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金,年初領(lǐng)取;21歲時(shí)領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金和5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金,年初領(lǐng)取。A.2765B.2839C.3038D.3715【答案】C23、()是指各保險(xiǎn)人按其所承保的保險(xiǎn)金額與總保險(xiǎn)金額的比例分?jǐn)偙kU(xiǎn)賠償責(zé)任。A.比例責(zé)任分?jǐn)偡绞紹.限額責(zé)任分?jǐn)偡绞紺.順序責(zé)任分?jǐn)偡绞紻.平均分?jǐn)偂敬鸢浮緼24、一般而言,按流動(dòng)性從小到大順序排列正確的是()。A.公司債券→普通股票→國(guó)債B.公司債券→國(guó)債→普通股票C.普通股票→國(guó)債→公司債券D.普通股票→公司債券→國(guó)債【答案】B25、2015年底,張先生獲得稅前獎(jiǎng)金12000元,則該筆獎(jiǎng)金應(yīng)該繳納的個(gè)人所得稅為()元。A.1200B.360C.2025D.1000【答案】B26、()是投保人向保險(xiǎn)人購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)所支付的價(jià)格。A.保險(xiǎn)費(fèi)B.保險(xiǎn)基金C.責(zé)任準(zhǔn)備金D.總準(zhǔn)備金【答案】A27、張女士分期購(gòu)買(mǎi)一輛汽車(chē),每年年末支付10000元,分5次付清,假設(shè)年利率為5%,則該項(xiàng)分期付款相當(dāng)于現(xiàn)在一次性支付()元。(答案取近似數(shù)值)A.55250B.43250C.55260D.43290【答案】D28、下列選項(xiàng)中,不屬于投資和資產(chǎn)配置方面指標(biāo)的是()。A.投資性資產(chǎn)比率B.凈儲(chǔ)蓄率C.可配置型投資性資產(chǎn)比率D.融資率【答案】B29、()是為了保證家庭財(cái)產(chǎn)實(shí)現(xiàn)代際相傳、安全讓渡而設(shè)計(jì)的財(cái)務(wù)方案,也就是遺產(chǎn)規(guī)劃。A.財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃B.稅務(wù)規(guī)劃C.投資規(guī)劃D.財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃【答案】D30、翟先生每月從單位獲得工資類(lèi)收入3000元,由于單位工資較低,2019年6月份在甲公司做了一份兼職工作,收入為每月4000元,可一直做到年底。A.45B.105C.120D.325【答案】C31、下列因素中,()不是定期評(píng)估頻率的主要決定因素。A.客戶(hù)的投資金額B.客戶(hù)個(gè)人財(cái)務(wù)狀況變化幅度C.客戶(hù)的投資風(fēng)格D.家庭人口結(jié)構(gòu)【答案】D32、丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻譯而來(lái),意指夫婦雙方都有收入,但是不愿意生育子女,不需要為后代留下遺產(chǎn),經(jīng)濟(jì)壓力小,生活方式比較現(xiàn)代。這呈現(xiàn)現(xiàn)代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式,他倆還有30年退休,估計(jì)退休后會(huì)生活25年??紤]到各種因素,退休后每年年初從預(yù)先準(zhǔn)備好的退休基金中拿出15萬(wàn)元用于一年的生活支出。另外,假設(shè)退休后每年還有5萬(wàn)元的收入(為方便計(jì)算,假設(shè)收入出現(xiàn)在年初)。目前上官夫婦的房產(chǎn)價(jià)值8萬(wàn)元,房產(chǎn)價(jià)值的增長(zhǎng)率為每年7%,待退休時(shí),上官夫婦準(zhǔn)備將房產(chǎn)變賣(mài),租房居住。為積累退休養(yǎng)老的基金,上官夫婦準(zhǔn)備采取“定期定投”的方式建立退休養(yǎng)老基金,同時(shí)構(gòu)建了每年增長(zhǎng)7%的投資組合。A.968464B.623467C.4976839D.4399093【答案】B33、公司型基金的特點(diǎn)不包括()。A.具有法人資格B.依據(jù)《公司法》組建,并依據(jù)公司章程經(jīng)營(yíng)基金資產(chǎn)C.投資者無(wú)權(quán)對(duì)基金的重大經(jīng)營(yíng)決策發(fā)表自己的意見(jiàn)D.在資產(chǎn)運(yùn)用狀況良好、需要擴(kuò)大規(guī)模增加資產(chǎn)時(shí),可以向銀行申請(qǐng)借款【答案】C34、王先生和馮女士一家目前處于家庭成長(zhǎng)期,其中,王先生今年50歲,為某公司高級(jí)管理人員;馮女士今年45歲,待業(yè);兒子王華今年16歲,高中一年級(jí)學(xué)生。一家三口均身體健康,無(wú)家族病史。A.25.70B.26.70C.28.70D.29.70【答案】B35、人身意外傷害保險(xiǎn)合同的被保險(xiǎn)人外出爬山不幸摔傷,因傷勢(shì)較重?zé)o法行走,臥在濕地上等待救助,結(jié)果由于感冒引發(fā)肺炎并最終因肺炎致死。在此事件中,被保險(xiǎn)人死亡的近因是()。A.爬山發(fā)生意外B.著涼C.感冒D.肺炎【答案】A36、自用性負(fù)債占總負(fù)債的比例通常被稱(chēng)為自用性負(fù)債比例。自用性負(fù)債比率()表現(xiàn)出客戶(hù)家庭的財(cái)富積累情況。A.直接B.間接C.不能D.通過(guò)與其他比率相結(jié)合【答案】B37、老年人在總?cè)丝谥械南鄬?duì)比例上升,按照國(guó)際通行的標(biāo)準(zhǔn),60歲以上的老年人口或65歲以上的老年人口在總?cè)丝谥械谋壤^(guò)(),即可看作是達(dá)到了人口老齡化。A.8%或10%B.7%或5%C.10%或7%D.12%或4%【答案】C38、商業(yè)銀行應(yīng)按照“()”的原則,依法合規(guī)地開(kāi)展金融創(chuàng)新,不得通過(guò)理財(cái)業(yè)務(wù)規(guī)避審慎監(jiān)管政策,變相調(diào)節(jié)資本充足率、貸存比、撥備覆蓋率等各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo),進(jìn)行監(jiān)管套利。A.效率優(yōu)先B.實(shí)質(zhì)重于形式C.公平優(yōu)先D.合理競(jìng)爭(zhēng)【答案】B39、理財(cái)規(guī)劃師在為客戶(hù)進(jìn)行教育規(guī)劃時(shí),估算教育費(fèi)用第一步要做的是()A.按預(yù)計(jì)通貨膨脹率計(jì)算所需要的最終費(fèi)用B.確定教育規(guī)劃的目標(biāo)C.計(jì)算所需各項(xiàng)費(fèi)用D.計(jì)算如果采用一次性投資計(jì)劃所需的金額現(xiàn)值【答案】A40、對(duì)于商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu),《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)報(bào)告管理有關(guān)問(wèn)題的通知》規(guī)定應(yīng)遲在開(kāi)始發(fā)售理財(cái)計(jì)劃后()個(gè)工作日內(nèi),將相關(guān)材料按照有關(guān)規(guī)定向當(dāng)?shù)劂y監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。A.3B.5C.7D.10【答案】B41、商業(yè)銀行應(yīng)將理財(cái)投資合作機(jī)構(gòu)名單于業(yè)務(wù)開(kāi)辦()報(bào)告監(jiān)管部門(mén)。A.10日前B.5日前C.10日后D.5日后【答案】A42、某運(yùn)輸公司有從事?tīng)I(yíng)運(yùn)的客車(chē)、貨車(chē)若干輛。某日因驟降暴雨造成路面積水,行車(chē)?yán)щy,該運(yùn)輸公司一輛在長(zhǎng)江大橋上行駛的貨車(chē)與相向駛來(lái)的一輛轎車(chē)相撞,造成雙方車(chē)輛損失嚴(yán)重和轎車(chē)車(chē)上人員傷亡。該運(yùn)輸公司貨車(chē)上雖然僥幸無(wú)人員傷亡,但由于車(chē)輛損失嚴(yán)重,無(wú)法繼續(xù)履行其承運(yùn)合同,因而,不得不臨時(shí)租賃一輛貨車(chē)。A.財(cái)產(chǎn)損毀B.折舊C.公司信譽(yù)降低D.公司職工對(duì)車(chē)禍的恐懼【答案】A43、下列不屬于銀行代理產(chǎn)品的是()。A.保險(xiǎn)B.結(jié)構(gòu)性存款C.基金D.信托產(chǎn)品【答案】B44、小趙每月收入5000元,為自己向兩家保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)了兩份人身保險(xiǎn),A保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)金額為10萬(wàn)元,B保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)金額為50萬(wàn)元,則小趙的行為屬于()。A.原保險(xiǎn)B.再保險(xiǎn)C.重復(fù)保險(xiǎn)D.共同保險(xiǎn)【答案】D45、白先生的兒子今年剛上初一。白先生目前持有銀行存款3萬(wàn)元。他現(xiàn)在開(kāi)始著手為兒子的大學(xué)費(fèi)用進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃。目前大學(xué)一年的費(fèi)用為10000元,通貨膨脹率為6%。為此,他就有關(guān)問(wèn)題咨詢(xún)理財(cái)師。A.44577B.45608C.46527D.47606【答案】D46、客戶(hù)陳先生,系中國(guó)行業(yè)類(lèi)500強(qiáng)企業(yè)區(qū)域負(fù)責(zé)人,妻子李女士,42歲,為家庭主婦,兩人育有一個(gè)14歲女兒。4年后,女兒將就讀大學(xué)本科,當(dāng)前本科學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)全部費(fèi)用為20萬(wàn)元,計(jì)劃女兒本科畢業(yè)后出國(guó)留學(xué)攻讀碩士,當(dāng)前留學(xué)學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)全部費(fèi)用為120萬(wàn)元。A.1500B.2000C.1200D.2200【答案】B47、下列關(guān)于各種特殊類(lèi)型基金的說(shuō)法,正確的是()。A.FOF是一種專(zhuān)門(mén)投資于股票指數(shù)的基金B(yǎng).ETF是一種跟蹤“標(biāo)的指數(shù)”變化的開(kāi)放式基金,但其不能在交易所上市C.LOF的申購(gòu)、贖回是基金份額與一籃子股票的交易D.QDII基金是指在一國(guó)境內(nèi)設(shè)置、經(jīng)批準(zhǔn)可以在境外證券市場(chǎng)進(jìn)行股票、債券等有價(jià)證券投資的基金【答案】D48、某企業(yè)擬建立一項(xiàng)基金計(jì)劃,每年初投入10萬(wàn)元,若利率為10%,5年后該項(xiàng)基金本利和將為()元。A.671561B.564i00C.871600D.610500【答案】A49、其他收入是家庭收入的三大類(lèi)別之一,下列屬于其他收入的是()。A.紅利所得B.年終獎(jiǎng)C.財(cái)產(chǎn)繼承D.特許權(quán)使用費(fèi)所得【答案】C50、王先生夫婦年齡相差不大,打算購(gòu)買(mǎi)年金型的保險(xiǎn)。則王先生夫婦購(gòu)買(mǎi)()比較合適。A.最后生存者年金B(yǎng).共同生存年金C.最后死亡者年金D.共同死亡年金【答案】A多選題(共20題)1、《保險(xiǎn)法》規(guī)定保險(xiǎn)利益原則的作用在于()。A.可以減少道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生B.可以保障投保人的利益C.可使危險(xiǎn)因素相對(duì)穩(wěn)定D.限制賠償程度E.有消除賭博的可能性【答案】ACD2、下列有關(guān)聯(lián)合年金的表述,錯(cuò)誤的有()。A.兩個(gè)或兩個(gè)以上保險(xiǎn)人至少有一個(gè)生存作為年金給付條件的年金保險(xiǎn)B.兩個(gè)或兩個(gè)以上被保險(xiǎn)人,只有一個(gè)生存作為年金給付條件的年金保險(xiǎn)C.兩個(gè)或兩個(gè)以上被保險(xiǎn)人至少有一個(gè)生存作為給付條件的,且給付金額不發(fā)生變化的年金保險(xiǎn)D.該類(lèi)年金保險(xiǎn)給付條件較高,因此保費(fèi)較低E.兩個(gè)或兩個(gè)以上被保險(xiǎn)人生存作為給付條件的,且有一個(gè)死亡即停止給付的年金保險(xiǎn)【答案】ABC3、FABE產(chǎn)品服務(wù)推介法使用原則有()。A.巧妙引導(dǎo)、激發(fā)需求B.突出核心價(jià)值、展示亮點(diǎn)C.言簡(jiǎn)意賅D.強(qiáng)調(diào)利益、因客而異E.羅列證據(jù)、反復(fù)證明【答案】ABD4、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)主要包括哪些方法?()A.自留風(fēng)險(xiǎn)B.分散風(fēng)險(xiǎn)C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)D.回避風(fēng)險(xiǎn)E.消除風(fēng)險(xiǎn)【答案】ACD5、在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中,中小企業(yè)發(fā)揮的作用主要包括(?)A.促進(jìn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)B.增加財(cái)政收入C.增加就業(yè)機(jī)會(huì)D.分享社會(huì)資源E.保持社會(huì)穩(wěn)定【答案】ABC6、償債能力分析是指企業(yè)償還到期債務(wù)的能力,在償債能力指標(biāo)分析中,速動(dòng)比率描述正確的有()。A.速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債B.速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/負(fù)債總額C.速動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/負(fù)債總額D.速動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債E.速動(dòng)比率=(流動(dòng)資產(chǎn)-存貨)/流動(dòng)負(fù)債【答案】A7、財(cái)富傳承為人生的必經(jīng)階段,進(jìn)行財(cái)富傳承規(guī)劃是理財(cái)?shù)闹匾獌?nèi)容。財(cái)富傳承規(guī)劃主要有()的功能。A.避免遺產(chǎn)繼承糾紛B.降低財(cái)富損失風(fēng)險(xiǎn)C.沉淀長(zhǎng)期金融資產(chǎn)D.積累個(gè)人財(cái)富E.降低稅收風(fēng)險(xiǎn)【答案】AB8、下列選項(xiàng)中屬于普通型人壽保險(xiǎn)的是()。A.定期壽險(xiǎn)B.終身壽險(xiǎn)C.兩全壽險(xiǎn)D.生存保險(xiǎn)E.分紅壽險(xiǎn)【答案】ABCD9、企業(yè)年金具有的特點(diǎn)有()。A.年金的繳費(fèi)或由企業(yè)承擔(dān),或由企業(yè)和職工共同承擔(dān)B.企業(yè)自愿建立,國(guó)家不強(qiáng)制建立,不直接干預(yù)C.年金的繳費(fèi)只由職工個(gè)人承擔(dān)D.企業(yè)必須建立,國(guó)家強(qiáng)制建立,直接干預(yù)E.企業(yè)年金基金不屬于委托人等各管理當(dāng)事人的清算財(cái)產(chǎn),中國(guó)是養(yǎng)老金信托制度的開(kāi)創(chuàng)者【答案】AB10、理財(cái)師和客戶(hù)在制定退休規(guī)劃時(shí),一定要避免過(guò)于樂(lè)觀估計(jì)。一般來(lái)說(shuō),客戶(hù)對(duì)退休后生活樂(lè)觀估計(jì)的原因包括()。A.認(rèn)為社會(huì)基本醫(yī)療保障足夠承擔(dān)醫(yī)療費(fèi)用B.未充分考慮旅游、培養(yǎng)興趣愛(ài)好等生活方式成本C.未充分考慮通貨膨脹帶來(lái)的資金貶值D.認(rèn)為兒女將來(lái)的收入可覆蓋其生活費(fèi)用E.認(rèn)為退休養(yǎng)老是很久遠(yuǎn)的事【答案】ABC11、一般來(lái)說(shuō),客戶(hù)對(duì)退休后生活樂(lè)觀估計(jì)的原因包括()。A.認(rèn)為退休后生活開(kāi)支會(huì)明顯減少,未充分考慮旅游,培養(yǎng)興趣愛(ài)好等生活方式成本B.認(rèn)為社會(huì)基本醫(yī)療保障足夠承擔(dān)醫(yī)療費(fèi)用C.認(rèn)為退休后的社會(huì)保障、養(yǎng)老金計(jì)劃或個(gè)人儲(chǔ)蓄投資能夠保障退休生活D.性格上決定其較關(guān)心當(dāng)前生活,不愿意以影響當(dāng)前生活品質(zhì)為代價(jià)規(guī)劃未來(lái),認(rèn)為退休養(yǎng)老畢竟是很久遠(yuǎn)的事E.未充分考慮通貨膨脹帶來(lái)的資金貶值,覺(jué)得擁有一筆看似不菲的養(yǎng)老金就能高枕無(wú)憂(yōu)【答案】ABCD12、公積金貸款的優(yōu)點(diǎn)有()。A.利率較低B.不受二套房貸的限制C.還款方式靈活D.審批手續(xù)收費(fèi)低廉E.無(wú)普通住宅與非普通住宅之分【答案】ABC13、增值稅征收范圍包括()。A.進(jìn)口貨物B.銷(xiāo)售電器C.有償提供加工服務(wù)D.銷(xiāo)售雜志E.銷(xiāo)售家具【答案】ABCD14、李林的兒子李金于2010年去世,且去世前未留有遺囑,依照法定繼承順序,對(duì)于李金的遺產(chǎn),下列能夠成為第一順序繼承人的有()。A.李金的妻子B.李金的兒子C.李林的養(yǎng)子D.李林的哥哥E.李林的女兒【答案】AB15、理財(cái)師在幫助客戶(hù)指定財(cái)富保障規(guī)劃的時(shí)候,要把握兩個(gè)原則(??)。A.適度性原則B.合理性原則C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁原則D.經(jīng)濟(jì)性原則E.量力而行原則【答案】C16、勞動(dòng)用工相關(guān)計(jì)算指標(biāo)主要有()。A.計(jì)劃平均人數(shù)B.計(jì)劃工資總額C.計(jì)劃工人勞動(dòng)生產(chǎn)率D.勞動(dòng)定額完成情況E.計(jì)劃用工缺口【答案】ABCD17、投融資中的稅收籌劃,在企業(yè)融資方面,在債務(wù)方式的選擇上,主要有()。A.政府貸款B.銀行借款C.企業(yè)發(fā)行債券D.民間借貸E.上市公司發(fā)行股票【答案】BCD18、()可以視為債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)。A.政府債券B.公司債券C.普通股股票D.國(guó)際債券E.銀行存款【答案】ABD19、勞務(wù)分包企業(yè)進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)人員的花名冊(cè),必須由下列單位審核蓋章()。A.勞務(wù)分包企業(yè)B.總承包企業(yè)C.工程監(jiān)理單位D.工程質(zhì)量監(jiān)督單位E.當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)主管部門(mén)【答案】A20、下列關(guān)于保險(xiǎn)市場(chǎng)在個(gè)人理財(cái)中運(yùn)用的說(shuō)法,正確的有()。A.不論生命周期處于哪一階段,個(gè)人(家庭)保險(xiǎn)已經(jīng)成為理財(cái)規(guī)劃的一個(gè)重要組成部分B.通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)產(chǎn)品,可以將個(gè)人或家庭面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分散和轉(zhuǎn)移C.根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定,受益人獲得保險(xiǎn)金給付若存在債務(wù)則要用于清償債務(wù)D.實(shí)踐證明,購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)產(chǎn)品是有效的稅收籌劃方法E.保險(xiǎn)產(chǎn)品最顯著的特點(diǎn)是具有其他投資理財(cái)工具不可替代的財(cái)富保障、稅負(fù)減免和財(cái)富傳承功能【答案】ABD大題(共10題)一、張?jiān)瀑?gòu)買(mǎi)一套150平方米的自用普通住房。房款共70萬(wàn)元,由于張?jiān)颇壳胺e蓄不多,于是決定從銀行貸款,貸款七成,采取等額本息方式還款,20年還清(假設(shè)貸款年利率為6%)。已知當(dāng)?shù)仄醵惗惵蕿?%,對(duì)于自用普通住宅減半征收。則張?jiān)菩枰患{契稅()元?!敬鸢浮繎?yīng)納稅額=700000×3%×50%=10500(元)。二、紅星公司發(fā)行了一批到期期限為10年的債券,該債券面值100元,票面利率為8%,每年年末付息。根據(jù)以上材料回答(1)~(4)題。若將債券的利息單獨(dú)作為證券出手,并且投資者要求的收益率為9%,那么該“利息證券”的發(fā)行價(jià)格為()元?!敬鸢浮堪l(fā)行價(jià)格=100×8%×[(1+9%)-1+(1+9%)-2+…+(1+9%)-10]=51.34(元)。三、王先生為電氣工程方面的專(zhuān)家。2015年擔(dān)任一所重點(diǎn)大學(xué)的客座教授,1、2、3月份和6、7月份為這所大學(xué)的研究生講學(xué)5次,每次收入21600元。該所大學(xué)也歡迎王先生調(diào)入學(xué)校任教,每月工資4000元,并按月發(fā)放津貼5000元。工資、薪金所得免征額為每月3500元。如果作為客座教授,那么王先生全年稅后收入為()元?!敬鸢浮咳绻鳛榭妥淌冢跸壬氖杖霊?yīng)該按照勞務(wù)報(bào)酬所得按次納稅,則全年稅后收入=21600×5-21600×(1-20%)×20%×5=90720(元)。四、我國(guó)傳統(tǒng)上家長(zhǎng)對(duì)于子女的教育就比較重視。但隨著教育費(fèi)用越來(lái)越高,為了保證子女的上學(xué)費(fèi)用,十分有必要做好子女教育規(guī)劃??蛻?hù)鄭女士有一個(gè)在讀初中三年級(jí)的女兒,就此她向理財(cái)師就子女教育規(guī)劃方面的問(wèn)題進(jìn)行了咨詢(xún)。如果鄭女士因急需資金,將2萬(wàn)元啟動(dòng)資金挪為他用,改為每年年末定期定投的方式積累教育金,則鄭女士每年需投入()元。【答案】鄭女士每年末應(yīng)投資的金額=145860.75÷(F/A,6%,4)=33342.53(元)。五、湯小姐持有華夏公司股票100股,預(yù)期該公司未來(lái)3年股利為零增長(zhǎng),每期股利30元。預(yù)計(jì)從第4年起轉(zhuǎn)為正常增長(zhǎng),增長(zhǎng)率為5%。目前無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率7%,市場(chǎng)平均股票要求的收益率為11.09%,華夏公司股票的標(biāo)準(zhǔn)差為2.8358,市場(chǎng)組合的標(biāo)準(zhǔn)差為2.1389,兩者的相關(guān)系數(shù)為0.8928。根據(jù)以上材料回答問(wèn)題。根據(jù)以上信息,理財(cái)師可以告訴湯小姐,華夏公司股票的β系數(shù)為()?!敬鸢浮扛鶕?jù)β系數(shù)的計(jì)算公式可知:華夏公司股票的β系數(shù)=相關(guān)系數(shù)×華夏公司股票的標(biāo)準(zhǔn)差/市場(chǎng)組合的標(biāo)準(zhǔn)差=0.8928×2.8358/2.1389=1.18。六、客戶(hù)陳先生近日精選了一項(xiàng)投資計(jì)劃A.根據(jù)估算。如果現(xiàn)在投資268元,未來(lái)第一年會(huì)回收90元,第二年回收120元,第三年回收150元。與之相比,同期市場(chǎng)大盤(pán)平均收益率為12%,無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為6%。陳先生認(rèn)為計(jì)劃A還是不能達(dá)到其理想的效果,遂咨詢(xún)理財(cái)師。綜合理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的第一步是()?!敬鸢浮烤C合理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的第一步就是要明確服務(wù)對(duì)象的背景信息和初步需求。七、高老病逝,生有二子高大、高二,領(lǐng)養(yǎng)一子高三,妻子尚在。留有房屋六間,存款24萬(wàn)元,人身保險(xiǎn)一份,指定受益人為高老妻子。高老酷愛(ài)字畫(huà),留有名人字畫(huà)若干。生前立有遺囑,把自己全部字畫(huà)留給小兒子高三。同一順序繼承人之間一般按照()標(biāo)準(zhǔn)劃分遺產(chǎn)?!敬鸢浮俊睹穹ǖ洹返谝磺б话偃畻l規(guī)定,同一順序繼承人繼承遺產(chǎn)的份額,一般應(yīng)當(dāng)均等。八、周峰(男)和劉玉(女)1960年結(jié)婚,婚后無(wú)子女,收養(yǎng)周天為養(yǎng)子。周天成年后娶妻趙琳,生一女周美。周天夫婦對(duì)周峰夫婦盡了贍養(yǎng)義務(wù)。2003年6月周天外出時(shí)出車(chē)禍身亡。2004年8月周峰到某公證處立遺囑一份,其內(nèi)容大致為:將其財(cái)產(chǎn)中的
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