東風(fēng)汽車公司信息系統(tǒng)建設(shè)方案和公司治理的核心原則

東風(fēng)汽車公司信息系統(tǒng)建設(shè)方案集團(tuán)財務(wù)系統(tǒng)（GFM）解決方案提交日期：拷貝份數(shù)：*文檔控制文檔更新記錄日期更新人版本備注文檔審核記錄日期審核人職務(wù)備注文檔去向記錄拷貝份數(shù)接受人職務(wù)備注

目錄TOC\o"1-5"文檔控制 2文檔說明 51.項目背景 62.財務(wù)體系管理現(xiàn)狀 72.1財務(wù)體系管理現(xiàn)狀綜述 72.2財務(wù)管理現(xiàn)狀存在的主要問題 82.2.1財務(wù)體系組織 82.2.2財務(wù)體系流程 92.2.3應(yīng)用技術(shù)手段 92.2.4財務(wù)核算 92.2.5資金管理 92.2.6預(yù)算管理 103.財務(wù)體系需求理解 113.1財務(wù)體系總體需求 113.1.1各核算主體財務(wù)數(shù)據(jù)的共享與安全 113.1.2財務(wù)系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的共享與安全 113.1.3財務(wù)對業(yè)務(wù)的實時監(jiān)控 113.1.4多公司、多行業(yè)、多組織會計 113.1.5立體化、能滿足各部門分析需求的科目結(jié)構(gòu) 123.1.6財務(wù)分析功能 123.2財務(wù)管理需求 123.2.1總帳 123.2.2應(yīng)收管理 133.2.3應(yīng)付管理 153.2.4固定資產(chǎn)管理 163.2.5現(xiàn)金管理 163.3采購管理需求 173.4庫存管理需求 184.總體解決方案 194.1財務(wù)集成信息系統(tǒng)藍(lán)圖 19核心數(shù)據(jù) 20核心模塊 20計劃與管理 20決策支持 204.2核心管理軟件產(chǎn)品選型建議 204.3財務(wù)管理總體解決方案 214.3.1財務(wù)核算體系的建立 214.3.2日常帳務(wù)處理 234.3.3財務(wù)計劃與預(yù)算 244.3.4財務(wù)資料合并 254.3.5財務(wù)分析/商業(yè)智能 284.4資金管理總體解決方案 324.5采購管理總體解決方案 334.6庫存管理總體解決方案 354.7財務(wù)體系主要業(yè)務(wù)流程 364.7.1總帳 364.7.2應(yīng)付管理 374.7.3應(yīng)收管理 384.7.4固定資產(chǎn)管理 394.7.5現(xiàn)金管理 404.7.6采購管理 424.7.7庫存管理 434.7.8項目管理 445.實施方案 455.1實施順序 455.2實施關(guān)鍵 455.3財務(wù)模塊信息化實施總體思想：集中考慮、分步實施 455.4實施計劃與進(jìn)度 476.投資預(yù)算及效益分析 486.1投資預(yù)算 486.2投資效益分析 48文檔說明本文檔是在對東風(fēng)汽車公司（以下簡稱“東風(fēng)公司”）現(xiàn)狀初步調(diào)研基礎(chǔ)上，通過對東風(fēng)公司財務(wù)管理流程存在的問題和困難進(jìn)行歸集和分析，并結(jié)合東風(fēng)公司未來發(fā)展策略，提出的東風(fēng)公司未來兩年（2002-2003年）財務(wù)信息系統(tǒng)發(fā)展規(guī)劃，做為國家專項貸款申請報告的基礎(chǔ)。文檔依據(jù)本文檔中的現(xiàn)狀分析部分主要依據(jù)以下文檔和資料：各部門對業(yè)務(wù)狀況調(diào)查問卷的答復(fù)；對公司領(lǐng)導(dǎo)、各部門領(lǐng)導(dǎo)及業(yè)務(wù)骨干的訪談筆錄；東風(fēng)汽車相關(guān)部門提供的相關(guān)管理制度、組織結(jié)構(gòu)、需求報告等文件或文檔文檔組成本報告為東風(fēng)汽車公司信息系統(tǒng)建設(shè)方案的五個分報告之一1.項目背景作為國內(nèi)特大型企業(yè)的東風(fēng)汽車公司從1969年發(fā)展至今，經(jīng)歷了艱苦創(chuàng)業(yè)(1969年-1985年)、改革發(fā)展(1986年-1992年)、結(jié)構(gòu)調(diào)整(1993年-2000年)三個階段，發(fā)展成為下屬分、子公司34個，資產(chǎn)總額574億元、凈資產(chǎn)224億元、職工總數(shù)12萬、生產(chǎn)能力50萬輛、實現(xiàn)利潤8.7億元，涵蓋生產(chǎn)制造、商業(yè)貿(mào)易、房地產(chǎn)、建筑、金融、電信等特大型綜合性集團(tuán)。在幾十年發(fā)展的每個關(guān)鍵時期，東風(fēng)汽車公司決策層都能審時度勢，及時調(diào)整加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營核心，提出企業(yè)發(fā)展方向和目標(biāo)，使東風(fēng)公司在市場競爭中立于不敗之地，創(chuàng)造出一定的社會和經(jīng)濟(jì)效益。2001年東風(fēng)公司提出了公司十五發(fā)展目標(biāo)即在下一個5年時間內(nèi)，東風(fēng)公司要爭取進(jìn)入世界500強(qiáng)，完成產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，綜合實力提高到行業(yè)前2位，產(chǎn)銷70萬輛，營業(yè)額800億元，市場占有率18-20%。十五戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)與否，一方面看企業(yè)內(nèi)部因素，企業(yè)自身實力，企業(yè)新產(chǎn)品開發(fā)能力、市場銷售能力和企業(yè)內(nèi)部管理能力，發(fā)現(xiàn)存在問題并加以改進(jìn)(本方案第二章說明)，另一方面看企業(yè)外部因素，所處的外部環(huán)境，如：政策因素、市場環(huán)境變化、趨勢以及競爭對手情況，提出針對性的整體經(jīng)營策略，以企業(yè)內(nèi)部因素為保障，逐步實現(xiàn)東風(fēng)汽車公司十五戰(zhàn)略目標(biāo)。隨著中國即將加入WTO以及國內(nèi)外汽車行業(yè)的兼并、重組加劇，其目的就是集中優(yōu)勢、優(yōu)化資源配置，進(jìn)一步占領(lǐng)國內(nèi)乃至全球市場，在競爭中立于不敗之地。然而這種兼并、重組的浪潮也說明了當(dāng)今的汽車工業(yè)面臨著新的更艱巨的挑戰(zhàn)。東風(fēng)公司也不例外，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：向全球化市場與全球化制造模式發(fā)展客戶需求直接驅(qū)動新產(chǎn)品開發(fā)、生產(chǎn)、銷售與服務(wù)的全過程加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，提高自身綜合實力，在激烈的競爭中站穩(wěn)腳跟、贏得優(yōu)勢財務(wù)信息化是加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理的一個重要手段，可以快速、準(zhǔn)確、全面、細(xì)致地反映企業(yè)經(jīng)營狀況及經(jīng)營信息，對企業(yè)實施有效監(jiān)控，財務(wù)信息分析和預(yù)測結(jié)果，是企業(yè)決策層決策的重要依據(jù)，財務(wù)信息化程度和水平高低直接關(guān)系到企業(yè)未來發(fā)展，因此，加強(qiáng)東風(fēng)汽車公司財務(wù)信息化工作，縮短與國內(nèi)外同行以及先進(jìn)企業(yè)之間的差距，是影響東風(fēng)汽車公司十五發(fā)展戰(zhàn)略實現(xiàn)與否的重要因素。2.財務(wù)體系管理現(xiàn)狀2.1財務(wù)體系管理現(xiàn)狀綜述由于我國長時間實行的是計劃體制，企業(yè)基本沒有自主經(jīng)營權(quán)，企業(yè)只關(guān)心生產(chǎn)，不關(guān)心盈利。體現(xiàn)在財務(wù)會計上，只要求把已發(fā)生的業(yè)務(wù)核算清楚即可，而對預(yù)算、控制等要求不高。市場經(jīng)濟(jì)體制改革以來，隨著財務(wù)會計與國際逐步接軌，我國企業(yè)普遍引進(jìn)了西方先進(jìn)的財務(wù)管理思想，但實際應(yīng)用情況遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于理念?？v觀國內(nèi)大部分企業(yè)的財務(wù)管理現(xiàn)狀，基本還停留在業(yè)務(wù)核算層次，即財務(wù)部門的員工大部分時間就是和憑證、賬簿及報表打交道。財務(wù)部門僅僅起到事后核算的作用。東風(fēng)汽車公司的情況也是這樣。一些其他國內(nèi)企業(yè)財務(wù)管理常常存在的問題，在東風(fēng)汽車公司存在，如財務(wù)管理內(nèi)容不足，缺乏動態(tài)性，與生產(chǎn)、采購、銷售脫節(jié)；財務(wù)信息不準(zhǔn)確，財務(wù)數(shù)據(jù)時效性較差，從而使經(jīng)營風(fēng)險無法得到有效控制等。東風(fēng)汽車公司會計核算的組織結(jié)構(gòu)涉及匯總報表的各級單位約100個左右（詳見東風(fēng)汽車公司信息系統(tǒng)建設(shè)方案）。目前財務(wù)人員有2400多人，分布在總部及下屬80多個分、子公司及專業(yè)廠。由于地域和網(wǎng)絡(luò)條件的限制，目前十堰載重車公司、襄樊東風(fēng)汽車股份公司、武漢神龍、深圳南方事業(yè)部等10多個二級板塊都建立了財務(wù)帳薄。目前采用的會計核算體制是：分散建立帳本，月末送交報表供匯總，東風(fēng)汽車有限公司計劃財務(wù)部對公司二級板塊的內(nèi)部往來統(tǒng)一管理，各二級板塊下的經(jīng)營單位每月送交報表匯總，二級板塊的財務(wù)部對其下屬的經(jīng)營單位之間的內(nèi)部往來統(tǒng)一管理。管理層通過月末報表了解有限且事后的財務(wù)信息，不能進(jìn)行最好的預(yù)算和預(yù)算控制以及無法對業(yè)務(wù)活動進(jìn)行有效實時的財務(wù)監(jiān)督和控制，大量的手工內(nèi)部往來處理，月末結(jié)賬時間較長?，F(xiàn)階段東風(fēng)汽車公司財務(wù)帳薄結(jié)構(gòu)圖如下：銷售部銷售部材料供應(yīng)部協(xié)作配套部總裝配廠。。。。。業(yè)務(wù)組合并帳套匯總/合并帳套子帳套載重車東風(fēng)股份零部件東風(fēng)汽車財務(wù)帳套計劃財務(wù)部風(fēng)神惠州發(fā)展總公司本田零部件有限公司本田發(fā)動機(jī)有限公司風(fēng)神汽車有限公司。。。。。南方事業(yè)財務(wù)公司各三級單位二級單位…………銷售部庫存組織….總裝廠庫存組織….…..………..…..…..…..….庫存組織2.2財務(wù)管理現(xiàn)狀存在的主要問題2.2.1財務(wù)體系組織分散、獨立財務(wù)管理模式財務(wù)人員有2400多人，分布在總部及下屬30多個分、子公司及專業(yè)廠財務(wù)人員的人事、行政關(guān)系隸屬各相關(guān)單位職責(zé)、崗位各職能部門、事業(yè)部、分、子公司職責(zé)不明確,崗位設(shè)置不清成本中心、利潤中心、管理中心的劃分不明確資源及技能來源受地理條件限制，財務(wù)人才流失,技能培訓(xùn)有待加強(qiáng)行業(yè)信息的獲取、交流和積累不夠2.2.2財務(wù)體系流程目前采取職能管理方式目前沒有加強(qiáng)財務(wù)流程工作,流程意識不強(qiáng)沒有崗位績效考核指標(biāo)，沒有衡量工作好壞標(biāo)準(zhǔn)2.2.3應(yīng)用技術(shù)手段財務(wù)體系信息系統(tǒng)缺乏統(tǒng)一規(guī)劃，各單位選擇并決定財務(wù)軟件隨意性較大在報表匯總、合并以及與業(yè)務(wù)系統(tǒng)交換信息困難財務(wù)信息量大，耗費大量財務(wù)人員精力且財務(wù)信息及時性、準(zhǔn)確性難以保證收集財務(wù)信息的方式采用各單位報軟盤、發(fā)電子郵件方式或傳真2.2.4財務(wù)核算目前財務(wù)系統(tǒng)與業(yè)務(wù)無關(guān)聯(lián)(如：庫存、采購、銷售等)同時財務(wù)上、下級之間沒有實現(xiàn)動態(tài)信息交互各業(yè)務(wù)管理制度的建立及完善有待加強(qiáng)。如會計核算制度完善等研發(fā)項目管理與核算2.2.5資金管理對二、三級單位的資金狀況(包括現(xiàn)金流量)難以及時掌握，缺乏對集團(tuán)子公司資金流監(jiān)控手段資金統(tǒng)一調(diào)度、統(tǒng)籌困難對二、三級單位資金來源、去處無法追蹤與業(yè)務(wù)系統(tǒng)無法實現(xiàn)信息交互對帳采用手工方式2.2.6預(yù)算管理預(yù)算制定缺乏有效、合理數(shù)據(jù)支撐預(yù)算的實施、控制、考評等方面的深度和準(zhǔn)確性存在一定的差異預(yù)算控制存在事后控制現(xiàn)象總而言之，東風(fēng)汽車公司財務(wù)管理存在的問題主要是流程、模式和具體管理手段方面的問題，要解決這些問題，就要考慮提升財務(wù)管理理念，優(yōu)化財務(wù)管理流程，建立整合集中的財務(wù)管理模式，并配合具有先進(jìn)財務(wù)管理思想的信息系統(tǒng)。3.財務(wù)體系需求理解3.1財務(wù)體系總體需求3.1.1各核算主體財務(wù)數(shù)據(jù)的共享與安全東風(fēng)汽車公司將來財務(wù)信息集中存貯于一個中央服務(wù)器，為信息的共享提供了基本保證。東風(fēng)汽車公司總部、下屬各分、子公司、事業(yè)部統(tǒng)一運(yùn)用一套基于網(wǎng)絡(luò)的與業(yè)務(wù)集成的財務(wù)系統(tǒng)，保證東風(fēng)汽車公司各財務(wù)核算主體數(shù)據(jù)格式一致，為東風(fēng)汽車公司各核算部門財務(wù)數(shù)據(jù)的簡潔、快速合并提供了可能。因財務(wù)數(shù)據(jù)高度集中與共享，安全機(jī)制顯得極為重要，根據(jù)東風(fēng)汽車公司財務(wù)管理的要求應(yīng)保證：上級可以查詢下級的數(shù)據(jù)，下級不能查詢上級，同級之間不能互相查看。3.1.2財務(wù)系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的共享與安全東風(fēng)汽車公司（包含下屬公司、事業(yè)部）采購部門要用到供應(yīng)商、經(jīng)銷商、服務(wù)站的信息來處理采購、銷售業(yè)務(wù)，同時東風(fēng)汽車公司（包含下屬公司、事業(yè)部）的財務(wù)部門要用到供應(yīng)商信息來處理采購結(jié)算；為了保證應(yīng)付帳款的正確性，應(yīng)付發(fā)票中的項目應(yīng)是公司需要的（即做了采購定單），已接收的，檢驗合格的，且發(fā)票中的項目數(shù)量和單價在合同規(guī)定的范圍之內(nèi)。財務(wù)系統(tǒng)通過信息共享保持?jǐn)?shù)據(jù)一致性和減少重復(fù)勞動。在應(yīng)付模塊可將發(fā)票與采購定單、檢驗單、入庫單進(jìn)行多維匹配，保證應(yīng)付帳款的正確性。在應(yīng)收中可跟蹤庫存模塊紅字發(fā)票物品的入庫情況。財務(wù)與業(yè)務(wù)共享的主要基礎(chǔ)數(shù)據(jù)有：職員信息、供應(yīng)商、客戶、物料編碼等。為保證系統(tǒng)數(shù)據(jù)的一致性，安全性，東風(fēng)汽車公司應(yīng)明確系統(tǒng)中各部分共享信息的輸入和維護(hù)的負(fù)責(zé)部門，并落實到人。通過系統(tǒng)職責(zé)的定義，保證只有被授權(quán)的人才可在系統(tǒng)中進(jìn)行相應(yīng)的操作。3.1.3財務(wù)對業(yè)務(wù)的實時監(jiān)控業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財務(wù)系統(tǒng)是集成的，業(yè)務(wù)系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理所產(chǎn)生的財務(wù)信息能隨時自動過入財務(wù)系統(tǒng)，財務(wù)人員確認(rèn)后便可過帳，這樣實現(xiàn)物流、資金流和信息流的統(tǒng)一。財務(wù)人員可對過入財務(wù)系統(tǒng)的異常數(shù)據(jù)逆查業(yè)務(wù)系統(tǒng)，實現(xiàn)財務(wù)對業(yè)務(wù)的實時監(jiān)控。3.1.4多公司、多行業(yè)、多組織會計東風(fēng)汽車公司下屬80多個分、子公司，涵蓋生產(chǎn)制造、商業(yè)貿(mào)易、房地產(chǎn)、建筑、金融、電信等行業(yè)。為了適應(yīng)東風(fēng)汽車公司整體財務(wù)體系信息化需要，財務(wù)系統(tǒng)應(yīng)能滿足不同行業(yè)核算特點。且是一個多組織的會計核算體系。3.1.5立體化、能滿足各部門分析需求的科目結(jié)構(gòu)東風(fēng)汽車公司的決策層、管理層、業(yè)務(wù)層對財務(wù)信息有不同的要求，決策層需要的是合并的信息以了解公司總體的財務(wù)狀況以供決策，并可向下挖掘；管理層需要的是關(guān)系到收入、費用和預(yù)算執(zhí)行情況；業(yè)務(wù)層需要減少操作工作量，能夠方便快捷操作在其權(quán)限范圍內(nèi)財務(wù)信息和數(shù)據(jù)。另一方面，對同一事項，東風(fēng)汽車公司希望能從不同的角度進(jìn)行分析反映，如既可根據(jù)傳統(tǒng)核算要求，對外報送法定的報表，又可基于內(nèi)部管理要求，對內(nèi)提交有利于管理、利于決策的內(nèi)部管理報表。3.1.6財務(wù)分析功能再多的信息如果不經(jīng)過分析、提煉以支持管理和指導(dǎo)決策，其意義不大。財務(wù)分析不僅為東風(fēng)汽車公司公司決策層所需要，而且為管理層需要，系統(tǒng)應(yīng)可為不同角色的人們提供不同財務(wù)分析的信息。3.2財務(wù)核算需求3.2.1總帳能符合國家最新頒布的企業(yè)財務(wù)法規(guī)。提供無限級科目體系的建立、維護(hù)查詢和打印功能，為不同企業(yè)的科目要求提供靈活方便的手段。提供記賬憑證的錄入和審核功能，以保證輸入正確。提供憑證、帳簿和匯總表的查詢和打印功能，便于憑證核查。提供批處理過賬功能，自動生成流水賬和分類明細(xì)賬、總帳。提供月末金額調(diào)整，年末結(jié)轉(zhuǎn)功能。提供流水賬、明細(xì)賬的查詢和打印，以取代人工賬本。對企業(yè)銀行日記帳現(xiàn)金日記賬提供查詢，以掌握企業(yè)的銀行存款狀況。提供靈活的轉(zhuǎn)帳憑證自動生成功能，通過用戶自己定義，可自動生成需要的轉(zhuǎn)帳憑證，也可通過此功能進(jìn)行一些帳務(wù)核算。支持多幣種處理。支持財務(wù)與LD(倉庫)數(shù)據(jù)的交換提供對總帳科目匯總關(guān)系的自定義功能，方便數(shù)據(jù)統(tǒng)計。支持憑證的自動沖銷。支持按部門、職員、成本中心、利潤中心匯總發(fā)生額。提供銀行日記帳、現(xiàn)金日記帳的打印。提供靈活的多欄式帳打印功能。提供資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、費用明細(xì)表、現(xiàn)金流量表（每月）。支持母子公司、控股公司的合并帳務(wù)處理，自動產(chǎn)生合并會計報表。支持集團(tuán)公司的總帳匯總查詢功能。支持集團(tuán)公司對分公司總帳和流水帳的查詢。打印普通和外幣兩種記帳憑證格式。支持子公司外部數(shù)據(jù)的錄入，方便集團(tuán)公司的匯總。具有OLAP聯(lián)機(jī)分析應(yīng)用并與財務(wù)分析程序集成，能夠容易地識別、分析、模擬、預(yù)算、預(yù)測、報告和存貯總分類帳中的信息。支持財務(wù)會計和管理會計的完全集成：可以實時協(xié)調(diào)外部和內(nèi)部會計系統(tǒng)。管理會計中所需要的每一個帳戶都定義為成本要素，兩個會計領(lǐng)域可以使用同一數(shù)據(jù)源?？梢詫⒚恳淮芜^帳指定給管理會計中一個特定的成本中心、成本對象或獲利能力段。提供多維的獲利分析報告。支持利潤中心的靈活設(shè)置。支持定義多個組織，包括不定的組織結(jié)構(gòu)、簡單的重組和層次累積。有預(yù)算功能，包括以下內(nèi)容：可以定義不定數(shù)量的預(yù)算、聯(lián)機(jī)輸入預(yù)算、保證預(yù)算的安全性、設(shè)置預(yù)算控制（使用明細(xì)帳戶和匯總帳戶，嚴(yán)格水平、允差和代理傭金、靈活的時間間隔）、設(shè)置預(yù)算從屬關(guān)系、分配預(yù)算額、使用預(yù)算公式執(zhí)行自動預(yù)算、從電子表格中直接引入預(yù)算、自動寫回在財務(wù)分析系統(tǒng)中編寫的預(yù)算。3.2.2應(yīng)收管理對客戶信息進(jìn)行管理建立客戶檔案，提供客戶統(tǒng)計資料，并能與其他系統(tǒng)全面接合?？蓪蛻舻拿恳还P應(yīng)收情況和回款情況進(jìn)行管理?？呻S時統(tǒng)計出某時間段客戶拖欠款情況，供決策人員確定該客戶的信用度。支持對應(yīng)收帳款帳務(wù)的處理對自動生成的記帳憑證提供審核功能。支持預(yù)收款處理。支持已收款的清帳處理。支持客戶應(yīng)收帳款帳齡分析可進(jìn)行靈活的帳齡分期，并按分期進(jìn)行帳齡分析。應(yīng)收帳管理對帳齡分析應(yīng)具備按停帳時間長短實施篩選、匯總、打印的功能。提供多種統(tǒng)計資料和報表格式可隨時統(tǒng)計出某時間段內(nèi)資金的回籠情況?？呻S時提供已結(jié)案和未結(jié)案的項目查詢?？纱蛴〕霭l(fā)出商品明細(xì)帳和客戶回款明細(xì)帳?？砂磿r間段統(tǒng)計為客戶預(yù)先支付的由于發(fā)貨帶來的其它費用金額，如保險費，運(yùn)雜費等。支持客戶的多種付款形式分批付款、全部付清、按百分比付款、支持多種折扣政策支持多幣種業(yè)務(wù)處理支持各項稅務(wù)處理根據(jù)當(dāng)期發(fā)生的實際銷貨金額，自動計算出當(dāng)期應(yīng)交稅金中的銷項稅額?？勺詣由刹⒋蛴≡鲋刀惏l(fā)票。（此項要求符合國家稅務(wù)規(guī)定，因稅務(wù)部門有自己的系統(tǒng)）可以選擇稅的分類，比如按地區(qū)或產(chǎn)品等支持發(fā)票的管理應(yīng)收模塊應(yīng)與銷售模塊完全集成，信息無縫鏈接提供銷售價格表和折扣信息企業(yè)能及時而準(zhǔn)確地了解因發(fā)生產(chǎn)品銷售、非產(chǎn)品銷售等業(yè)務(wù)產(chǎn)生的應(yīng)收帳款情況及客戶實際回款情況，并與具體的銷售定單相關(guān)聯(lián)，可互相追蹤查詢通過對應(yīng)收帳款和實際回款的管理，及時給管理人員提供客戶拖欠款的情況，便于管理人員制定催款計劃，加速資金流動，增加企業(yè)的競爭力能及時獲得當(dāng)期的帳齡分析報告，準(zhǔn)確評估客戶信用，減少壞帳。3.2.3應(yīng)付管理滿足供應(yīng)商管理支持對發(fā)票的處理滿足對各種發(fā)票單據(jù)信息的管理，并根據(jù)企業(yè)財務(wù)要求自動生成會計憑證?？梢圆樵兒蛯徍艘焉傻陌l(fā)票記帳憑證。并可以通過接口，傳入到總帳系統(tǒng)中。支持預(yù)付款處理，并能自動沖銷。支持預(yù)付定金和已付款的清帳處理。支持對付款的管理可以進(jìn)行付款審批管理可以對每一筆應(yīng)付款情況和已付款情況進(jìn)行管理根據(jù)應(yīng)付和已付款的處理，可以跟蹤到每張發(fā)票的欠款金額和欠客戶的總金額，便于合理地支付欠款。支持對供應(yīng)商的帳齡分析可以進(jìn)行帳齡分析，供決策人員作資金使用的決策之用。提供多種統(tǒng)計資料和報表格式提供已結(jié)案和未結(jié)案的項目查詢提供應(yīng)付帳款和已付帳款的明細(xì)報告。根據(jù)應(yīng)付、已付款明細(xì)帳，可以按時間段統(tǒng)計匯總應(yīng)付、已付金額?？砂葱枰峁┠硶r間段的付款及欠款金額，向決策者提供流動資金需求量的準(zhǔn)確信息。其他需求實現(xiàn)與總帳、固定資產(chǎn)、采購、庫存、應(yīng)收、現(xiàn)金管理等多種應(yīng)用系統(tǒng)的集成。發(fā)票可與采購訂單有多種匹配方式。3.2.4固定資產(chǎn)管理根據(jù)企業(yè)實際情況，用戶可靈活地定義固定資產(chǎn)的大類及明細(xì)分類，方便統(tǒng)計分析。建立固定資產(chǎn)臺帳，通過有關(guān)參數(shù)的定義，決定參加折舊項目和方法。提供多種折舊方法的定義，供用戶選擇，支持平均年限法，工作量法，雙倍余額遞減法以及年數(shù)總和法、定義分?jǐn)偤蛨髲U規(guī)則、折舊費用預(yù)測、進(jìn)行What-if折舊分析。通過用戶自定義折舊憑證內(nèi)容及公式，自動生成月折舊記帳憑證。建立固定資產(chǎn)移動情況流水帳，如：調(diào)撥、增值、報廢、盤盈、盤虧等信息?？梢愿櫣潭ㄙY產(chǎn)變化情況，便于使用者查詢。方便、靈活的有關(guān)固定資產(chǎn)折舊、凈值、原值多種查詢要求。靈活地打印各種流水帳，以便存檔之用。支持與總帳的接口，可以與總帳進(jìn)行折舊和資產(chǎn)原值的對帳試算平衡?？删幹乒潭ㄙY產(chǎn)月報表。支持在建工程項目的全過程管理，在項目結(jié)束時使所有支出資本化。支持資產(chǎn)的標(biāo)簽管理，即可以增加資產(chǎn)的多媒體附加信息，可以為資產(chǎn)附加文字、掃描的圖象或其他視聽信息。管理和追蹤無形資產(chǎn)和租賃的資產(chǎn)。進(jìn)行資產(chǎn)盤存，調(diào)用盤存資產(chǎn)數(shù)據(jù)、比較現(xiàn)有和盤存數(shù)據(jù)調(diào)整差異。支持資產(chǎn)的攤提和調(diào)整費用，如成本、折舊方法、壽命、比率、生產(chǎn)能力、殘值等。支持資產(chǎn)的轉(zhuǎn)撥、各種方式的資產(chǎn)報廢、資產(chǎn)重估。3.2.5現(xiàn)金管理支持自動或手工記錄銀行對帳單、自動或手工調(diào)節(jié)銀行對帳單。調(diào)節(jié)本系統(tǒng)和外部系統(tǒng)中的業(yè)務(wù)，可以查看現(xiàn)有的調(diào)節(jié)業(yè)務(wù)，在調(diào)節(jié)前清算付款和收款?？梢宰詣赢a(chǎn)生各種事項以便記錄企業(yè)的未達(dá)帳項。自動產(chǎn)生調(diào)節(jié)會計分錄，以便能查出由于貨幣波動和銀行手續(xù)費或差錯而造成的清理總額和記錄總額之間的差異。自動記錄外幣匯兌的損益。可以設(shè)定調(diào)帳允差水平、調(diào)帳操作選項和例外控制規(guī)則等?？梢源鏅n或者清除銀行對帳單。系統(tǒng)應(yīng)可以從財務(wù)系統(tǒng)的其他部分的數(shù)據(jù)來源來估計現(xiàn)金流動。可以采取多種方式定義現(xiàn)金預(yù)測模式，例如：分階段預(yù)測、按照來源選擇跨組織預(yù)測，可以以任一貨幣產(chǎn)生預(yù)測，可以估算和分析外幣匯兌風(fēng)險。允許多種格式的查詢，以便復(fù)查對帳和現(xiàn)金預(yù)測活動；有一定的標(biāo)準(zhǔn)報表并可以打印，從而控制系列事項：包括現(xiàn)金預(yù)測、分析銀行對帳單、確認(rèn)用于對帳的交易、比較銀行合總帳余額、審計銀行對帳單和憑證號碼。3.3采購管理需求建立與維護(hù)供應(yīng)商檔案建立與維護(hù)采購合同（與供應(yīng)商簽定的采購意向協(xié)議）建立申購審批流程將申購單轉(zhuǎn)為采購定單采購定單與采購協(xié)定的對應(yīng)支持安全庫存、批量定夠、經(jīng)濟(jì)定夠等貨策略和ABC分類管理。采購定單的狀態(tài)能夠跟蹤到以下環(huán)節(jié)：部門經(jīng)理是否批準(zhǔn)、財務(wù)經(jīng)理是否批準(zhǔn)、總經(jīng)理是否批準(zhǔn)、信用證是否發(fā)出、是否報關(guān)、貨物到否、驗收如何、等。提供采購單綜合報表、分類等報表，從各個角度反映采購單狀態(tài)。如詳細(xì)的訂單資料，是否批準(zhǔn)，收料和退料情況等。提供采購收料計劃報表，一方面讓采購員重點跟蹤近期（如2周內(nèi)）收料的訂單，同時使貨倉、物控等部門及時做好收料準(zhǔn)備。提供過期采購報表（Over-DueP/OReport），提醒采購員重點處理此類訂單。提供供應(yīng)商報價管理，相同的物料可以有不同的供應(yīng)商、批量、交貨期和附加資料，供選擇供應(yīng)商之用。生成采購訂單過程中，能幫助搜索供應(yīng)商報價和歷史采購價格。對采購單可自動結(jié)單或手工強(qiáng)制結(jié)單?？啥嘟嵌鹊夭樵兾锪系挠嗁徏笆肇浫霂斓拿骷?xì)、匯總情況。進(jìn)行采購價格歷史查詢，分析同一物料在不同采購單中的價格變化，以便分析價格走勢并及時發(fā)現(xiàn)可能的價格問題。生成采購應(yīng)/已付帳報表。3.4庫存管理需求產(chǎn)品應(yīng)按合格品、報廢品、退貨品等分類存放。產(chǎn)品的出/入庫是在盤的基礎(chǔ)上進(jìn)行。成品的查詢可以按：型號、最終產(chǎn)品號來查詢，結(jié)果應(yīng)該是該型號（或該產(chǎn)品）以及其屬下的每一盤的數(shù)量、庫存狀態(tài)、發(fā)貨記錄等明細(xì)信息。支持條碼技術(shù)，使產(chǎn)品的出\入庫存事物能夠以掃條碼的形式完成。原材料按ABC分類管理和安全庫存管理。系統(tǒng)應(yīng)有盤點管理功能。系統(tǒng)應(yīng)具有物料反沖的功能和WIP管理及盤存功能。原材料的采購入庫涉及以下環(huán)節(jié)：單證核對（采購定單、裝箱單、發(fā)票）、接收到待檢驗區(qū)、檢驗合格品從檢驗區(qū)接收到庫存區(qū)、檢驗不合格品接收到有問題材料庫區(qū)、不合格品的退貨。庫存操作所產(chǎn)生的財務(wù)信息應(yīng)與財務(wù)模塊集成系統(tǒng)應(yīng)提供產(chǎn)品、原材料的庫存報表，內(nèi)容涉及：期初量/金額、現(xiàn)有量/金額、接收量/金額、發(fā)放量/金額、調(diào)整量/金額等信息。系統(tǒng)應(yīng)提供庫存占用資金情況、存量、存貨周轉(zhuǎn)率、管理成本查詢和報表.系統(tǒng)應(yīng)可以對庫存的歷史記錄進(jìn)行查詢。系統(tǒng)能在任何需要的地方根據(jù)DESCRIPTION而不一定必須根據(jù)ITEMNUMBER來對產(chǎn)品進(jìn)行查詢、出庫、入庫等事物操作。4.總體解決方案4.1財務(wù)集成信息系統(tǒng)藍(lán)圖在上表中列出了能夠滿足東風(fēng)汽車公司極其控股的分、子公司的財務(wù)解決方案需求的完整藍(lán)圖，它基本覆蓋了汽車行業(yè)所涉及的各類應(yīng)用。這些應(yīng)用可根據(jù)不同用戶單位的要求進(jìn)行功能剪裁和模塊的再組合。藍(lán)圖著重介紹了滿足東風(fēng)汽車公司當(dāng)前及未來商業(yè)需求所需的四個功能區(qū)域。這些區(qū)域是：核心數(shù)據(jù)核心模塊計劃與管理決策支持4.1.1核心數(shù)據(jù)核心數(shù)據(jù)指滿足解決方案需求所需的基本信息。例如，就財務(wù)管理和報告而言，其關(guān)鍵元素是會計科目結(jié)構(gòu)，供應(yīng)商維護(hù)信息，人力資源情況和客戶信息等，這些元素對我們?yōu)闁|風(fēng)汽車公司制定的商業(yè)解決方案的操作至關(guān)重要。4.1.2核心模塊核心模塊指的是那些日常運(yùn)營所必需的模塊。核心模塊同時也是指那些用戶將在其內(nèi)輸入適合業(yè)務(wù)并進(jìn)行必要處理的模塊。這些模塊包括總帳、應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)、庫存、采購、資金等4.1.3計劃與管理藍(lán)圖本部分內(nèi)的模塊是指那些用來管理的各種管理模塊。管理人員通常使用這些模塊來確定東風(fēng)汽車公司及其下屬企事業(yè)單位的運(yùn)作是否有效。例如，各級組織需要準(zhǔn)備年度預(yù)算以便對其經(jīng)營成本、收入及利潤率進(jìn)行預(yù)測。這就得借助從核心數(shù)據(jù)選取的數(shù)據(jù)以及使用高級管理人員同意的某些假定而對未來作出預(yù)測。這些部分包括：資金管理、現(xiàn)金流量管理、財務(wù)預(yù)算、合同管理、財產(chǎn)管理等。4.1.4決策支持藍(lán)圖的這一功能區(qū)可為管理人員提供準(zhǔn)備本組織的“假定推測”分析所需的模塊和工具。包括：財務(wù)分析、關(guān)鍵統(tǒng)計指標(biāo)分析、市場分析、銷售與收入分析和企業(yè)運(yùn)作分析等。4.2核心管理軟件產(chǎn)品選型建議針對東風(fēng)汽車公司的需求，我們認(rèn)為東風(fēng)汽車公司財務(wù)管理存在的問題主要是流程、模式和具體管理手段方面的問題，要解決這些問題，就要考慮提升財務(wù)管理理念，優(yōu)化財務(wù)管理流程，建立整合集中的財務(wù)管理模式，并配合以具有先進(jìn)財務(wù)管理思想的信息系統(tǒng)。所以解決東風(fēng)汽車公司最關(guān)鍵的問題是選擇一套核心管理軟件，在實施該核心管理軟件的同時解決流程、模式方面存在的問題，最終提升東風(fēng)汽車公司財務(wù)管理理念，優(yōu)化財務(wù)管理流程，建立整合集中的財務(wù)管理模式，為東風(fēng)汽車公司實現(xiàn)十五戰(zhàn)略目標(biāo)提供強(qiáng)有力保障。自二十世紀(jì)九十年代以來，隨著信息技術(shù)的發(fā)展及市場競爭的日益激烈，以ERP為代表的集成化管理軟件系統(tǒng)獲得了飛速發(fā)展。其中如SAP、Oracle、PeopleSoft、Baan等系統(tǒng)在世界范圍內(nèi)產(chǎn)生了較廣泛的影響力。近年來，隨著電子商務(wù)、客戶關(guān)系管理等新的應(yīng)用領(lǐng)域的發(fā)展，集成化管理軟件市場格局也隨之發(fā)生了變化，用戶對應(yīng)用系統(tǒng)的功能和集成性要求不斷提高，Baan、J.D.Edwards等供應(yīng)商因戰(zhàn)略、財務(wù)等問題造成實力大大減弱，市場主流更加向SAP、Oracle兩大應(yīng)用系統(tǒng)集中，并且Oracle憑借其出色的電子商務(wù)、Internet戰(zhàn)略和技術(shù)能力，超越SAP而成為集成化管理軟件市場的新霸主。國內(nèi)在集成化管理軟件的應(yīng)用方面相對滯后。因為國內(nèi)市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境和相關(guān)管理思想方法的發(fā)展歷史較短，先期進(jìn)入國內(nèi)的SSA、ForthShift等國外管理軟件，在八十年代末到九十年代中期的推廣應(yīng)用浪潮中并未能取得理想效果，甚至產(chǎn)生大面積的失敗。國內(nèi)的相關(guān)開發(fā)工作主要集中支持工廠運(yùn)作MRP系統(tǒng)和支持國內(nèi)現(xiàn)有財務(wù)制度的會計電算化系統(tǒng)。其中會計電算化系統(tǒng)在國家政策的支持下獲得較大發(fā)展，用友、金蝶、浪潮國強(qiáng)、新中大等一系列財務(wù)軟件進(jìn)行了大面積的推廣應(yīng)用。至九十年代末，隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展及SAP、Oracle等先進(jìn)的軟件系統(tǒng)的進(jìn)入，國內(nèi)集成化管理軟件的應(yīng)用獲得突破性進(jìn)展。國內(nèi)的財務(wù)軟件、管理軟件在管理思想方法，技術(shù)水平，成熟程度等方面的差距也暴露出來，雖然用友和金蝶在國內(nèi)軟件產(chǎn)品中應(yīng)用有一定的市場份額，但在與業(yè)務(wù)集成、基于ERP核心理念等方面存在一定差距。我們可以將目前在國內(nèi)市場上的集成化管理軟件總體上劃分為三個層次：第一個層次是包括Oracle、SAP等世界級、面向大型集團(tuán)型企業(yè)的高端系統(tǒng)，功能全面、強(qiáng)大，技術(shù)先進(jìn)，系統(tǒng)成熟并且集成度高，在世界范圍內(nèi)先進(jìn)企業(yè)獲得廣泛應(yīng)用，形成了覆蓋廣泛領(lǐng)域的大量成熟解決方案和最佳實踐經(jīng)驗。第二個層次是以Symix、SSA為代表的面向中小型企業(yè)的國外系統(tǒng)，規(guī)模中等，主要面向中小型制造企業(yè)等特定的細(xì)分市場，技術(shù)上也具備一定的先進(jìn)和成熟程度。第三個層次是以用友、金蝶為代表的國內(nèi)軟件公司，在財務(wù)系統(tǒng)的基礎(chǔ)上向集成化的ERP應(yīng)用系統(tǒng)擴(kuò)展，定位在面向國內(nèi)企業(yè)，在管理思想方法、功能技術(shù)方面努力追趕國外先進(jìn)的應(yīng)用系統(tǒng)（主要是中小型應(yīng)用系統(tǒng)），總體上還很不成熟，其應(yīng)用系統(tǒng)相比而言在功能、集成性、穩(wěn)定性方面均比前兩個層次有較大的差距。針對東風(fēng)汽車公司的需求，結(jié)合核心管理軟件廠家的財務(wù)、技術(shù)實力，我們認(rèn)為選擇第一層次、世界級、面向大型集團(tuán)企業(yè)的產(chǎn)品作為東風(fēng)汽車公司核心管理軟件是合理選擇。4.3財務(wù)管理總體解決方案4.3.1財務(wù)核算體系的建立東風(fēng)汽車公司財務(wù)系統(tǒng)方案建議以集中式財務(wù)軟件網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，在總部放置統(tǒng)一的集中式數(shù)據(jù)庫，各二級單位及各業(yè)務(wù)主體則全部不再設(shè)置數(shù)據(jù)庫，其財務(wù)工作通過Web/Browser遠(yuǎn)程訪問和操作存放在總部數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)，而東風(fēng)汽車公司總部進(jìn)行集中的管理和控制。支持多組織系統(tǒng)而不需要多次安裝東風(fēng)汽車公司可以在一次安裝中定義多組織及它們之間的關(guān)系。過去，如果你有多個業(yè)務(wù)實體，你必須在同一個數(shù)據(jù)庫內(nèi)多次安裝應(yīng)用產(chǎn)品。現(xiàn)在這種情況一去不復(fù)返了，因為一次安裝就可以支持任何數(shù)量不同邏輯關(guān)系的業(yè)務(wù)實體。不需要增加更多的模塊或安裝產(chǎn)品.多組織系統(tǒng)的特點如下:一次安裝就可以支持任何數(shù)量的組織，即使這些組織使用不同的帳套在一次安裝中支持任何數(shù)量的合法實體組織間系統(tǒng)數(shù)據(jù)安全性-確保數(shù)據(jù)的訪問以使用戶只能訪問與他們相關(guān)的信息多會計核算主體并存-可以使用不同的帳套組織間業(yè)務(wù)自動化，規(guī)范化-通過記錄公司間應(yīng)收帳款和應(yīng)付帳款自動記錄公司間往來狀況各帳套可具備不同核算本位幣與會計期，適應(yīng)跨國經(jīng)營根據(jù)多組織結(jié)構(gòu)設(shè)置多帳套，并與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)做有效的集成。應(yīng)用產(chǎn)品的多組織關(guān)系如下圖：故多組織財務(wù)系統(tǒng)可支持東風(fēng)汽車公司管理信息逐級規(guī)范化、資源共享及靈活的報表與查詢,以集約化投資的最佳方式來發(fā)展實現(xiàn)宏觀管理.立體化的會計科目設(shè)置帳務(wù)管理系統(tǒng)中的會計科目編碼需一種功能很強(qiáng)的彈性工具，它允許用戶根據(jù)業(yè)務(wù)需要定義總帳帳戶代碼結(jié)構(gòu)，故東風(fēng)汽車公司之管理思想和組織結(jié)構(gòu)可以通過會計科目設(shè)置來完成。如上圖所示,就這一五段的會計編碼作一解釋:公司: 東風(fēng)汽車公司/分、子公司(編制獨立的財務(wù)報表)成本中心: 歸集成本和費用的中心板塊: 根據(jù)不同板塊銷售情況進(jìn)行分析科目: 資產(chǎn)/負(fù)債/權(quán)益/費用/收入產(chǎn)品: 不同產(chǎn)品大類進(jìn)行分析(如:集成業(yè)務(wù)/開發(fā)業(yè)務(wù))這樣的會計科目結(jié)構(gòu)設(shè)置，可滿足東風(fēng)汽車公司組織管理的需要，因為其可依不同業(yè)務(wù)需求進(jìn)行多維分析或跟蹤(例如：集成業(yè)務(wù)/開發(fā)業(yè)務(wù))此外，東風(fēng)汽車公司采用上述會計科目架構(gòu)，可依業(yè)務(wù)需要將明細(xì)會計數(shù)據(jù)匯總至任何有意義的匯總帳戶甚至能以不同業(yè)務(wù)需求多次對同一帳戶進(jìn)行匯總(例如：各板塊之業(yè)務(wù)總收入)，而且在改變組織結(jié)構(gòu)時能很容易地修改匯總模式。并可以使用匯總帳戶特性快速生成匯總財務(wù)報表，另每一數(shù)據(jù)段之細(xì)目可以采用多層次匯總(rollup)。此外，財務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)能夠靈活,輕松地適應(yīng)組織中一些日常頻繁的變動,需要功能強(qiáng)大的拖放式工具組織編輯器(AccountHierachyEditor),圖形化地調(diào)整東風(fēng)汽車公司的組織結(jié)構(gòu)4.3.2日常帳務(wù)處理日記帳審批系統(tǒng)總帳系統(tǒng)通過一個基于工作流技術(shù)的日記帳審批系統(tǒng)確保東風(fēng)汽車公司較好地控制事務(wù)處理。首先，建立一個審批等級制度和定義授權(quán)界限。然后，總帳系統(tǒng)會自動按照審批等級制度將日記帳傳給相應(yīng)的審批者。審批過程基于財務(wù)應(yīng)用產(chǎn)品的工作流技術(shù)。

總帳系統(tǒng)提供了一個缺省的審批工作流模板，你可以裁剪這一模板以符合東風(fēng)汽車公司自身的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。統(tǒng)計性分錄統(tǒng)計信息在財務(wù)管理中已變得越來越重要,例如:東風(fēng)汽車公司可以輸入各分公司使用管理信息系統(tǒng)時間這一非財務(wù)信息,進(jìn)而分?jǐn)偣竟芾硇畔⑾到y(tǒng)維護(hù)費用來考核各分公司業(yè)績等。公司間往來交易由于上下級公司間事務(wù)的復(fù)雜性，東風(fēng)汽車公司可用集中式的事務(wù)審批來控制貫穿企業(yè)的業(yè)務(wù)實體之間(總部/分公司)的公司事務(wù)。允許東風(fēng)汽車公司以一種控制的方式集中進(jìn)入，批準(zhǔn)和鑒別發(fā)生于企業(yè)內(nèi)的公司間事務(wù)(例如:總部撥款或設(shè)備等)。每個所牽涉到的機(jī)構(gòu)都必須批準(zhǔn)該事務(wù)。這種控制單點理順了月末調(diào)帳的過程。另外，還能使你記錄跨越不同帳套的事務(wù)，即使你的帳套使用不同的科目結(jié)構(gòu)、當(dāng)你進(jìn)入一個跨帳套的事務(wù)時，能自動地在每個帳套中建立相應(yīng)的會計分錄，以減少未達(dá)帳的發(fā)生。多幣種核算財務(wù)系統(tǒng)可處理多幣種交易，并自動將外幣分錄轉(zhuǎn)換成本位幣。此外，財務(wù)系統(tǒng)可于期末重新計算外幣資產(chǎn)和負(fù)債，以反映出每個會計期末的匯率變化，并可自動生成匯兌損益帳戶的會計分錄。另，財務(wù)系統(tǒng)可自動將實際和預(yù)算帳戶余額從本位幣換算成其他貨幣，這樣就可以滿足東風(fēng)汽車公司開展涉及外幣、海外業(yè)務(wù)在財務(wù)管理上的要求.4.3.3財務(wù)計劃與預(yù)算財務(wù)計劃的核心是預(yù)算和實際金額分析，而傳統(tǒng)的財務(wù)系統(tǒng)沒有提供強(qiáng)有力的預(yù)算功能。通過總帳和財務(wù)分析工具，你可以執(zhí)行強(qiáng)有力的預(yù)算和預(yù)測，其特點如下:自上而下，自下而上松緊自如的預(yù)算。用常規(guī)的電子表做預(yù)算，然后將數(shù)據(jù)載入到總帳系統(tǒng)?？梢愿鶕?jù)你的愿望建立盡可能多的不同預(yù)算，比較各種預(yù)算找到差別。可以在已有預(yù)算或以前實際數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上快速建立新的預(yù)算?？刂茖︻A(yù)算的訪問。計算預(yù)算的方法和計算實際數(shù)據(jù)的方法一樣。使用簡單的分配公式建立預(yù)算分配公式?？梢赞D(zhuǎn)換預(yù)算余額和實際發(fā)生額以在現(xiàn)金報告中建立預(yù)算與實際對比報表。另外，總帳允許建立主從預(yù)算，即，設(shè)置主要預(yù)算來控制下層的明細(xì)預(yù)算授權(quán)。通過定義明細(xì)預(yù)算及其與主要預(yù)算的關(guān)系可以建立預(yù)算等級制度。因為傳統(tǒng)的財務(wù)管理受了管理手段的制約，公司各部門不能有效協(xié)作財務(wù)部門，財務(wù)部門只能對業(yè)務(wù)活動作事后記錄，即使部分采用了預(yù)算手段，也僅是滯后于業(yè)務(wù)的對比考核，因此常常引發(fā)業(yè)務(wù)部門與財務(wù)部門的矛盾。而預(yù)算控制功能，可以在請購單，采購單或發(fā)票進(jìn)行審批時，聯(lián)機(jī)檢查可用預(yù)算狀況以保證實際費用支出和計劃費用支出不超出預(yù)算。而且東風(fēng)汽車公司可依不同會計帳戶或費用支出單據(jù)類型選擇控制費用支出的預(yù)算控制等級。現(xiàn)金預(yù)測現(xiàn)金管理可與應(yīng)收款系統(tǒng)、應(yīng)付款系統(tǒng),帳務(wù)管理系統(tǒng),采購等系統(tǒng)集成運(yùn)作，以采集相關(guān)現(xiàn)金流入(流出)數(shù)據(jù)。此外，提供一接口可從本地或其他數(shù)據(jù)庫上的外部系統(tǒng)自動引入現(xiàn)金流量的相關(guān)信息，故東風(fēng)汽車公司可匯總?cè)镜馁Y金運(yùn)營狀況，并可依自定義的預(yù)測期間及來源等條件，來進(jìn)行現(xiàn)金預(yù)測，以作為未來資金運(yùn)用及調(diào)度之參考依據(jù)。4.3.4財務(wù)資料合并全球合并系統(tǒng)(GCS)總帳模塊中的全球合并系統(tǒng)通過幫助東風(fēng)汽車經(jīng)過多步合并過程可加強(qiáng)東風(fēng)汽車公司的財務(wù)戰(zhàn)略，這一合并過程如下：數(shù)據(jù)準(zhǔn)備，數(shù)據(jù)影射，數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換，執(zhí)行公司間往來的消除，匯報和分析合并后的財務(wù)結(jié)果。GCS將使東風(fēng)汽車公司:執(zhí)行僅用于報表的合并或明細(xì)數(shù)據(jù)合并可以執(zhí)行來自任何明細(xì)級別上的數(shù)據(jù)合并，也可以執(zhí)行具備不同帳戶結(jié)構(gòu)、幣種、會計期及余額類型，合并實體間帳戶的數(shù)據(jù)合并。使用合并工作臺和狀態(tài)控制器可以在每個合并層上總體監(jiān)視和控制多公司的合并。通過平衡靈活的數(shù)據(jù)影射規(guī)則來定義附屬數(shù)據(jù)怎樣進(jìn)入合并主體。運(yùn)用合并設(shè)定邏輯地集合并同步轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)。用圖形格式觀看你整個的合并等級狀況。在每一個合并層上自動產(chǎn)生抵銷信息從一個單獨形式上就能鉆透并分析多個合并層。產(chǎn)生合并后的財務(wù)報表以滿足法定的報告要求和其他內(nèi)部數(shù)據(jù)分析需要。除此之外，東風(fēng)汽車公司可以運(yùn)用合并等級觀看器，一個強(qiáng)有力的拖放式工具，以圖形方式重新構(gòu)建你的組織，使你能夠立即看到和分析整個合并結(jié)構(gòu)，而不管它包含多少個中間合并主體。在各個節(jié)點你都可以取消整個等級制度簡要地分析合并結(jié)構(gòu)。另一種方法是，在等級制度中擴(kuò)展所有的節(jié)點來詳細(xì)地觀看合并主體和附屬關(guān)系。無論你設(shè)置哪種組織，東風(fēng)汽車公司都能自動地合并不同的業(yè)務(wù)實體，而不須考慮本位幣，會計期，或科目結(jié)構(gòu)的不同。項目管理東風(fēng)汽車公司存在部分業(yè)務(wù)是典型的以項目為導(dǎo)向的業(yè)務(wù)管理。如：產(chǎn)品研發(fā)，如何進(jìn)行有效的項目預(yù)算,安排項目的資源,控制項目的實際費用和成本,進(jìn)行實際和預(yù)算的比較等就顯得尤為重要。所提供的是一個全面的項目管理解決方案,從項目的建立,預(yù)算的審批,成本的歸集,項目盈利的分析等給用戶一個整個項目周期的全過程控制與管理。完整的查詢和報表全過程的管理與控制定義項目定義業(yè)務(wù)規(guī)則歸集項目成本資本化其他應(yīng)用產(chǎn)品確認(rèn)收入生成發(fā)票東風(fēng)汽車公司的經(jīng)營活動中還包括一些內(nèi)部的項目,如:產(chǎn)品研發(fā),售前研發(fā)等.如果項目成功就會資本化或計入項目成本,如果失敗,就會計入費用。項目管理和財務(wù)系統(tǒng)的緊密集成,使項目管理方案能方便的處理這些情況.項目管理員需要利用他們的優(yōu)勢來管理項目而財務(wù)分析人員需要必要的信息以便進(jìn)行效益分析，項目管理員可以用項目管理來跟蹤詳細(xì)的開銷情況，將它控制在預(yù)算內(nèi)并且成功地按時完成。項目管理能夠?qū)㈨椖康脑敿?xì)信息轉(zhuǎn)入到財務(wù)事物處理過程中，使財務(wù)分析人員得到所需的信息。通過項目管理,您可以通過一個獨立于總帳科目的分類細(xì)目結(jié)構(gòu)來組織和監(jiān)視項目活動。成本歸集大多數(shù)項目系統(tǒng)提供非常呆板的成本歸集方法，需提供了一個靈活的系統(tǒng)使您可以按自己的需要決定成本控制。您可以直接輸入費用或通過批量處理接口分批輸入，采購和應(yīng)付記錄項目供應(yīng)商的業(yè)務(wù)往來，您還可以利用現(xiàn)有的成本歸集工具和項目成本的接口來收集設(shè)備使用和其它費用情況，您不但擁有收集經(jīng)費和委托的能力，而且具有控制不利因素的能力。交叉項目分析在對信息訪問問題的解決上，處于領(lǐng)先地位，它提供了對關(guān)鍵項目信息的全面的多元化的分析。項目分析準(zhǔn)許被授權(quán)的用戶查找并分析關(guān)鍵的項目數(shù)據(jù)，而無須帳戶系統(tǒng)甚至MIS的干預(yù)，方便地進(jìn)行數(shù)據(jù)比較，比較實際情況、債務(wù)、預(yù)算及其他方面項目的WBS（WBS－工作分解結(jié)構(gòu)）多種形式的項目附件：可以將客戶的說明書、成本估算表、客戶需求的合同文檔等使用的多媒體系統(tǒng)（包括聲音、文字及視頻技術(shù)）附在相應(yīng)的項目上。項目的WBS：可以根據(jù)不同的業(yè)務(wù)需要,定義無限制的項目結(jié)構(gòu)(包括:項目資源、項目日歷和項目預(yù)算等信息)。項目復(fù)制：所有的信息（包括預(yù)算和WBS）可以復(fù)制，對不同的可執(zhí)行的項目也可復(fù)制投標(biāo)書和建議書。項目的批準(zhǔn)：項目和預(yù)算的批準(zhǔn)流程也可在工作流中定義，減少紙張的工作。與第三方項目管理系統(tǒng)集成通過使用項目接口(ProjectConnect)和活動管理網(wǎng)關(guān)(AMG)在線集成第三方項目管理系統(tǒng)(如:MSProject)進(jìn)行項目的進(jìn)度管理.項目預(yù)算多種預(yù)算版本：我們可以創(chuàng)建包括某一項目所有成本的多個預(yù)算版本，如標(biāo)準(zhǔn)成本預(yù)算、目標(biāo)成本預(yù)算等等，在每個項目時間段，我們可按實際發(fā)生或估算的預(yù)算與上次的預(yù)算進(jìn)行比較、分析，然后對下一階段的預(yù)算進(jìn)行更改成為新的預(yù)算版本，以便下次再比較、修正。無限制的預(yù)算類型：可以定義各種預(yù)算，如成本預(yù)算、收入預(yù)算、預(yù)測收入預(yù)算，批準(zhǔn)的成本預(yù)算和更多的預(yù)算。時間段的預(yù)算：可以對自定義時間周期或使用總帳周期或項目周期進(jìn)行預(yù)算。項目成本跟蹤和控制項目狀態(tài)查詢：可根據(jù)WBS向上或向下查詢項目的匯總信息，且能追溯到詳細(xì)的事物處理信息。我們可以獲得項目的收入、發(fā)票、未收款成本、拖欠、應(yīng)收款和許諾信息，還可以方便地將數(shù)據(jù)輸出，在線地用桌面表格和報表工具查詢，很容易地滿足本估算的需求。項目比較：允許對項目的不同版本進(jìn)行比較，還可對項目的基線(baseline)和現(xiàn)在的預(yù)算進(jìn)行比較。項目狀態(tài)報表：項目和項目管理系統(tǒng)（也可是第三方項目管理系統(tǒng)）都可產(chǎn)生大量的項目狀態(tài)報表以分析項目財務(wù)狀態(tài)。項目成本元素：可創(chuàng)建用戶定義的項目成本元素(支出費用)，并將這些元素分類，可對項目的成本累計和計算。項目分析集成：采用在線分析系統(tǒng)收集與項目相關(guān)信息，進(jìn)行多維的項目分析,如:項目盈利情況,預(yù)算使用情況,實際和目標(biāo)比較情況等。項目營收收款條件：可定義收款方式、周期和發(fā)票格式及說明。收款率計劃：可定義標(biāo)準(zhǔn)的人工及非人工率的計劃。間接費用計劃：為項目根據(jù)不同的成本、應(yīng)計收入和發(fā)票定義間接費用計劃。資金：為一個或多個項目定義可用資金。收款：可使用三種不同的收款方法：工作發(fā)生時，成本到成本，事件驅(qū)動。可產(chǎn)生待決發(fā)票，這些發(fā)票與應(yīng)收帳有全過程的接口。項目經(jīng)理對每項活動的實際成本進(jìn)行計算，但在跟蹤分析各項目活動的產(chǎn)生因素時，項目經(jīng)理手中的數(shù)據(jù)往往不能與企業(yè)財務(wù)部門的數(shù)據(jù)不一致，故企業(yè)人員耗費很多精力于采集及統(tǒng)一數(shù)據(jù)過程，然而統(tǒng)一數(shù)據(jù)過程所費時間并不增加生產(chǎn)效率。故項目管理系統(tǒng)即是項目執(zhí)行部門與財務(wù)部門的橋梁，一方面可維護(hù)中心項目信息庫，同時能保持其他系統(tǒng)與不同用戶能以最佳格式分享該資源。項目管理系統(tǒng)不僅可提供各項目實際發(fā)生成本的分析，更可對各項目預(yù)算作詳細(xì)的估算、計劃及模擬。此外，項目管理系統(tǒng)可以適合有不同需求的使用者：項目經(jīng)理跟蹤項目的詳細(xì)成本信息，預(yù)算執(zhí)行的管理及項目進(jìn)度的執(zhí)行情況提供項目的匯總信息并且方便地溯源到明細(xì)的每一筆任務(wù)財務(wù)經(jīng)理自動移送項目詳細(xì)信息到總帳形式會計分錄，以滿足財務(wù)分析的需要與其他財務(wù)模塊完整的集成（應(yīng)付帳款、固定資產(chǎn)、采購、庫存、總帳）項目執(zhí)行人員在線或離線的輸入項目的人工和費用情況4.3.5財務(wù)分析/商業(yè)智能財務(wù)分析信息不僅為東風(fēng)汽車公司公司高層所需要，而且為其他需要參照此信息制定決策的人們所需要,為不同角色的人們提供不同財務(wù)分析的信息。標(biāo)準(zhǔn)報表每個模塊可提供多于60張的標(biāo)準(zhǔn)報表個人報表從財務(wù)系統(tǒng)中獲得任意查詢數(shù)據(jù)的最方便的方法是利用圖形界面的文件夾功能。“文件夾功能”提供了數(shù)據(jù)輸出的能力。查詢的結(jié)果可被輸出至桌面系統(tǒng)。如Excel，然后可以進(jìn)一步編輯，并易于發(fā)布。在線查詢溯源分析查詢財務(wù)報表財務(wù)報表生成器桌面集成桌面集成器在桌面環(huán)境中完成全部會計循環(huán)的一組產(chǎn)品。通過易用的桌面產(chǎn)品與強(qiáng)大的應(yīng)用產(chǎn)品的結(jié)合，在會計循環(huán)的每一階段均提供真正的桌面集成產(chǎn)品。隨著固定資產(chǎn)桌面集成器與“進(jìn)程請求中心”的出現(xiàn)，這一產(chǎn)品已不再局限于總帳部分。應(yīng)可以創(chuàng)建預(yù)算。記錄交易，定義并向WEB電子表至標(biāo)準(zhǔn)文本發(fā)布各種報表。你甚至可以不離開桌面系統(tǒng)就實現(xiàn)財務(wù)數(shù)據(jù)溯源查詢。主要功能介紹:預(yù)算精靈創(chuàng)建電子表預(yù)模板在脫機(jī)環(huán)境中錄入預(yù)算對預(yù)算數(shù)據(jù)加以說明從總帳中下載已有的預(yù)算或創(chuàng)建新的預(yù)算自動上載預(yù)算至總帳自動以圖形方式顯示比較預(yù)算數(shù)據(jù)與實際數(shù)據(jù)報表精靈在電子表格中創(chuàng)建財務(wù)報表無縫支持各層次用戶報表定義基于服務(wù)器的報表進(jìn)程分析精靈從匯總金額，明細(xì)金額溯源至詳細(xì)會計分錄行通過修改報表期間及金額類型創(chuàng)建特殊報表快速組織財務(wù)數(shù)據(jù)實現(xiàn)“What-if”及”Whathappen”分析利用鼠標(biāo)擊鍵將分析結(jié)果送入電子表進(jìn)程申請中心向電子表格，WEB網(wǎng)頁及標(biāo)準(zhǔn)文本發(fā)布報表自定義并選擇滿足東風(fēng)公司在顏色,字體,標(biāo)記等方面需要的報表用“HotList“來歸類當(dāng)前申請監(jiān)控并發(fā)請求，當(dāng)進(jìn)程完成后，立即預(yù)以提示被執(zhí)行的應(yīng)用安全控制資產(chǎn)精靈快速脫機(jī)收集所有信息創(chuàng)建資產(chǎn)拷貝并復(fù)制重復(fù)的地址，說明，類別等信息自動上載資產(chǎn)至固定資產(chǎn)財務(wù)分析/商業(yè)智能(OFA)管理財務(wù)和戰(zhàn)略財務(wù)之間的區(qū)別是將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為決策支持信息的能力。發(fā)現(xiàn)機(jī)會并迅速定位問題決定著企業(yè)的成敗。財務(wù)系統(tǒng)可確保在適當(dāng)時間將正確的商業(yè)信息提供給適當(dāng)?shù)娜?，最大限度地提高東風(fēng)汽車公司的決策能力。利用財務(wù)系統(tǒng)，東風(fēng)汽車公司可以有選擇地發(fā)布有關(guān)信息，無需支出費用或?qū)嵤┡c紙質(zhì)文件相關(guān)的管理。利用Internet/Intranet、桌面集成、電子連接和靈活的輸出控制，東風(fēng)汽車公司可以建立適合自身特點的業(yè)務(wù)模型。業(yè)務(wù)模型利用財務(wù)分析，所有東風(fēng)汽車公司的授權(quán)使用者均可輕易獲得所有財務(wù)余額信息。包括實際、預(yù)算、統(tǒng)計量等按需要進(jìn)行溯源分析并迅速得到深層結(jié)果。這種分析可以如你希望的一樣變化多樣。財務(wù)分析支持全面的多維分析，優(yōu)勝于其他常規(guī)報表工具(如下圖)。主動管理關(guān)鍵業(yè)務(wù)和例外事件東風(fēng)汽車公司每個人對于各個事件關(guān)心的程度不同，預(yù)警功能可掃描所有應(yīng)用，幫助選擇他所關(guān)心的事件，進(jìn)行主動管理。預(yù)警功能作為一個靈活的、自動化的例外信息管理和報告工具，它可以始終幫助東風(fēng)汽車公司了解運(yùn)行中的關(guān)鍵活動/事件，有助于工作流程的自動化，更快、更好地進(jìn)行經(jīng)營決策。商業(yè)智能信息技術(shù)行業(yè)正處在快速發(fā)展之中，東風(fēng)汽車公司必將面臨企業(yè)改革和重組的挑戰(zhàn)，對該能力的支持，主要依賴于信息系統(tǒng)的靈活性和多樣性。對于任何變化而言，如并購一家公司、重新設(shè)計務(wù)業(yè)流程或進(jìn)入新市場，解決方案都能為它們獲得競爭優(yōu)勢。商業(yè)智能是將事務(wù)處理數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為決策信息的結(jié)果。多維分析系統(tǒng)(包括財務(wù)分析和項目分析)可提供集成而完整的解決方案，進(jìn)行多維趨勢分析。東風(fēng)汽車公司可以利用這一分析系統(tǒng)自動檢索財務(wù)系統(tǒng)的信息；然后從商業(yè)角度分析信息及趨勢，確定贏利的領(lǐng)域。東風(fēng)汽車公司財務(wù)管理解決方案能為東風(fēng)汽車公司提供下列有效的決策信息:內(nèi)部及外部的產(chǎn)品/服務(wù)質(zhì)量趨勢，與事先定義的服務(wù)質(zhì)量及市場調(diào)查對比；按服務(wù)類型，預(yù)估的單位成本和客戶組區(qū)分。所有啟動項目和進(jìn)行項目的狀態(tài)，根據(jù)地點和額外提供的能力來區(qū)分。4.4資金管理總體解決方案資金是企業(yè)的血液，是所有經(jīng)營活動的起點和終點，是企業(yè)最重要的資源之一。對東風(fēng)汽車公司這樣每年資金收付數(shù)十億元的企業(yè)，對資金的管理就顯得尤為重要。但財務(wù)系統(tǒng)的資金管理解決方案涉及到業(yè)務(wù)和財務(wù)其他功能模塊的成功實施和集成，公司資金籌融資管理辦法和其他相關(guān)制度的完善，只有這些基礎(chǔ)工作完成后資金管理解決方案的資金預(yù)測、金融風(fēng)險的管理才能有效的實現(xiàn)。內(nèi)部銀行東風(fēng)汽車公司目前各經(jīng)營實體分別獨立核算，每個經(jīng)營實體有自已的現(xiàn)金流和資金需求，目前一方面有的經(jīng)營實體大量資金閑置，另一方面有的經(jīng)營實體為經(jīng)營頭寸而苦惱，從東風(fēng)汽車公司整體而言造成資金效益不能充分發(fā)揮，因此，未來東風(fēng)汽車公司信息化體系結(jié)構(gòu)中必須考慮資金管理功能。內(nèi)部銀行管理各經(jīng)營實體的銀行帳戶余額，實現(xiàn)全集團(tuán)公司總部對資金的統(tǒng)一管理，以便統(tǒng)一安排調(diào)度和使用。將來各核算實體都在內(nèi)部銀行開設(shè)帳戶，內(nèi)部銀行通過這些帳戶代各核算實體收支款項。統(tǒng)一的對外資金籌集和投資管理。當(dāng)內(nèi)部銀行對東風(fēng)汽車公司內(nèi)部各核算實體的總資金凈流量預(yù)測出現(xiàn)不足時，內(nèi)部銀行統(tǒng)一對外籌集資金；當(dāng)出現(xiàn)余額時，由內(nèi)部銀行統(tǒng)一對外投資。正是因為內(nèi)部銀行對資金的專業(yè)化和集中化的管理，能有效地降低資金的籌積成本和風(fēng)險，增加投資的回投。合理確定內(nèi)部各核算實體對內(nèi)部資金的使用成本和投資回報。東風(fēng)汽車公司各核算實體是獨立核算和考核的，當(dāng)內(nèi)部互相拆借資金時，為了公正、公平地反映借入方使用資金的代價，借出方提供資金應(yīng)獲得的收益，內(nèi)部銀行應(yīng)按公司的相關(guān)制度制定內(nèi)部資金的利率，以計算資金的利息，借以全面考核各實體。資金管理提供了內(nèi)部銀行的功能，可以合并各經(jīng)營實體的現(xiàn)金和外匯需求，可以提供公司間融資，管理各子公司的銀行帳戶余額，充分實現(xiàn)東風(fēng)汽車公司以上需求。金融工具、金融風(fēng)險管理東風(fēng)汽車公司籌融資的環(huán)境內(nèi)部是：集中的運(yùn)作方式，跨公司的信息集成；公司采購業(yè)務(wù)，金額大，有一定的供貨周期；外部是融資的全球化，金融工具日趨復(fù)雜，利率風(fēng)險、外匯風(fēng)險加大。在東風(fēng)汽車公司逐漸轉(zhuǎn)化依靠自身力量進(jìn)行資金的籌集和管理時，對金融工具的選擇和金融風(fēng)險的管理就變得越來越重要。利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險更是影響東風(fēng)汽車公司財務(wù)運(yùn)作的重要因素。資金模塊與現(xiàn)金模塊結(jié)合使用能很好地解決東風(fēng)汽車公司將來的需求。資金模塊可支持各類金融產(chǎn)品和衍生工具的交易，可自定義投資組合和產(chǎn)品類型，設(shè)定金融風(fēng)險尺度，設(shè)定利率和外匯政策，并比較金融風(fēng)險和企業(yè)內(nèi)部政策，來控制投資組合，確定資金成本和投資收益。4.5采購管理總體解決方案采購系統(tǒng)采購系統(tǒng)是一套完整的采購解決方案，它可以幫助您快捷高效地處理請購單、采購單、詢價請求及收據(jù)等工作，以使您能夠集中精力發(fā)展重要的供貨關(guān)系并駕馭整個采購過程。采購系統(tǒng)是應(yīng)用產(chǎn)品的組成部分，并與其它應(yīng)用產(chǎn)品全面集成強(qiáng)化戰(zhàn)略重點采購系統(tǒng)能夠使常規(guī)的采購自動化、簡單化，提供更多寶貴的時間給您處理重要的戰(zhàn)略性工作，例如洽談更好的合約、管理供貨商和進(jìn)行價值分析等等。流程式的業(yè)務(wù)流程采購系統(tǒng)所形成的業(yè)務(wù)流減少用戶學(xué)習(xí)的彎路，提高您分析問題、解決問題的能力和每日工作的效率。能使用戶通過多個渠道尋找關(guān)鍵信息、以自己喜聞樂見的形式得出結(jié)果并且采取適當(dāng)?shù)倪\(yùn)作方法。例如，采購單可以使您查看、修改、生成或執(zhí)行有關(guān)采購單及其相關(guān)文件的其它操作方法。更高的效率請購單由請購單模板及諸多功能強(qiáng)大的缺省值生成，使用自動生成功能，把申請單轉(zhuǎn)換成采購單，申請單可通過聯(lián)機(jī)輸入，庫存補(bǔ)充或計劃產(chǎn)品生成。一旦建立了長期的供應(yīng)關(guān)系，采購單生成過程就可以完全實現(xiàn)自動化。更少的紙張流程所有信息讀取工作全部通過采購系統(tǒng)在線使用，從而減少了紙張消耗。需求方可以聯(lián)機(jī)生成請購單，并自動申報審批。庫存系統(tǒng)可以根據(jù)計劃采購單和供給目錄定購單在采購系統(tǒng)中自動生成請購單。聯(lián)機(jī)審批與安全保密采購系統(tǒng)的聯(lián)機(jī)審批與安全選項保證您的特殊業(yè)務(wù)需要。例如，您可以確定有資格的人員才能夠批準(zhǔn)請購單。您還可以發(fā)送一份待批請購單給另一位指定的審批人，或直接發(fā)送給有足夠權(quán)力批準(zhǔn)請購單的審批人。改進(jìn)的工作量管理采購系統(tǒng)主動為您提示運(yùn)作項目?？梢灾苯釉陧椖繖趦?nèi)校定、修改或批準(zhǔn)文件。簡便靈活的源選項采購系統(tǒng)的Supplier-ItemCatalog功能可以使需求方和采購方瀏覽自己限定的或供貨方提供的目錄，選擇需求項目，然后生成請購單或采購單。靈活接收采購系統(tǒng)有效的接收功能為您全面提供從碼頭到倉庫的簽收與驗貨過程。您可以在簽收／檢驗地接收供貨方的貨物和貨單，或者直接送到您的辦公室和儲存地。此外，CascadingReceipts功能能夠幫助快速、準(zhǔn)確地接收全部貨物。而且聯(lián)機(jī)查詢與報告為收貨方提供簽署收據(jù)和加快后續(xù)發(fā)貨所需要的信息。4.6庫存管理總體解決方案庫存是一套完整的庫存管理解決方案，它將幫助用戶控制自己的庫存，確保用戶擁有足夠的供應(yīng)，并提高倉庫的生產(chǎn)率。庫存是應(yīng)用的一部分，而后者是一套集成的企業(yè)解決方案，其設(shè)計目的是為了支持在分秒必爭的市場內(nèi)進(jìn)行競爭的企業(yè)進(jìn)行持續(xù)不斷的改進(jìn)。獨一無二的靈活性庫存允許用戶靈活地定義對于企業(yè)非常重要的庫存結(jié)構(gòu)和控制。強(qiáng)勁的多址性能允許用戶管理多個倉庫，而每個倉庫又擁有多個庫位。完整的址間傳送能力有助于庫存的流動與補(bǔ)充。提高生產(chǎn)率通過使用旨在進(jìn)行快速大容量的數(shù)據(jù)輸入的庫存交易系統(tǒng)來提高倉庫的生產(chǎn)率。開放式接口使得數(shù)據(jù)匯總設(shè)備與其它自動化系統(tǒng)的集成更為輕松。更好的庫存管理通過精密的預(yù)測和計劃工具改進(jìn)客戶服務(wù)，并優(yōu)化庫存投資。多項預(yù)測技術(shù)允許用戶預(yù)測未來庫存需求。重訂貨點和最小/最大計劃性能有助于用戶進(jìn)行有根據(jù)的庫存補(bǔ)充決策，以及自動生成采購申請和內(nèi)部申請單。改進(jìn)庫存精確度庫存系統(tǒng)通過全面的確認(rèn)規(guī)則來改進(jìn)精確度，這些規(guī)則將確認(rèn)數(shù)據(jù)輸入的完整性。用戶可以通過循環(huán)盤點和年終盤點工具來避免缺貨和年終突擊檢查。綜合成本信息可在線查看所有會計交易，并按項目、類型、日期或用途對其進(jìn)行分析。用戶還可以把會計活動傳送至總帳系統(tǒng)。可配置的ATP和材料保留可以定義ATP（可承諾量）算法來滿足自己的企業(yè)需要。一旦各市/縣所申請的數(shù)量可用，ATP將向各市/縣發(fā)出通知。甚至在用戶對多個倉庫進(jìn)行檢查時，GroupATP也可以搜索某一批項目的最早可用日期。4.7財務(wù)體系主要業(yè)務(wù)流程解決方案4.7.1總帳流程主要功能特點靈活的會計結(jié)構(gòu)科目結(jié)構(gòu)編輯器無限制多組織結(jié)構(gòu)靈活的會計日歷靈活的憑證和預(yù)算進(jìn)程靈活的財務(wù)報表生成器易于維護(hù)的層次管理多種信息存取選項多幣種的會計能力主子分類帳的溯源功能強(qiáng)大的桌面集成4.7.2應(yīng)付管理流程主要功能特點供應(yīng)商管理二、三、四層匹配自動發(fā)票批準(zhǔn)支持現(xiàn)金計息管理自動稅率分配雇員費用報銷程序應(yīng)付與資產(chǎn)管理的接口靈活的發(fā)票形式付款收據(jù)付款控制支票記錄現(xiàn)金支付控制靈活地付款與控制處理自我服務(wù)

4.7.3應(yīng)收管理主要功能介紹客戶信息維護(hù)靈活的發(fā)票信息發(fā)票與帳戶的使用規(guī)則自動會計記錄靈活的現(xiàn)金管理方法加速銷售資金的回籠，增加現(xiàn)金流量在線收款工具4.7.4固定資產(chǎn)管理主要功能特點維護(hù)資產(chǎn)存貨自動處理資產(chǎn)業(yè)務(wù)折舊管理無限制折舊帳本資本支出預(yù)測在建工程管理無限制折舊規(guī)則優(yōu)化的稅收戰(zhàn)略資產(chǎn)類別代碼位置代碼資產(chǎn)鍵代碼

4.7.5現(xiàn)金管理主要功能特色自動或手工記錄銀行對帳單在線更正銀行對帳接口自動或手工對帳與付款,收款以及外部數(shù)據(jù)結(jié)合對帳根據(jù)錯誤的對帳單進(jìn)行更正并對帳對帳前清理收款,付款自動創(chuàng)建雜項業(yè)務(wù)記錄,反映銀行利息等自動產(chǎn)生對帳分錄自動計算外匯匯兌損益自動反沖NSF或被拒絕的收款適應(yīng)你需求的客戶化自由詩對帳誤差水平對帳進(jìn)程選項例外處理規(guī)則規(guī)檔及清理銀行對帳單銀行對帳單接口 主要功能特點:從應(yīng)用系統(tǒng)來測算現(xiàn)金流量從本地及移動數(shù)據(jù)庫上的其他外部系統(tǒng)測算現(xiàn)金流量從其他源頭輸入期望的現(xiàn)金流量定義現(xiàn)金預(yù)測模塊,包括:預(yù)測期間根據(jù)每個來源選擇預(yù)測條件業(yè)務(wù)日歷多組織預(yù)測運(yùn)行多幣種現(xiàn)金預(yù)測4.7.6采購管理主要功能特色評估供貨商的價格、服務(wù)與履約質(zhì)量防止從未經(jīng)批準(zhǔn)的供貨商采購物品對于經(jīng)常需要的項目，使用請購單樣本根據(jù)聯(lián)機(jī)請購單自動生成詢價單（詢價單）根據(jù)詢價單自動生成或直接進(jìn)入供貨方報價單根據(jù)聯(lián)機(jī)請購單自動生成采購單為采購方、收貨方和供貨方提供多媒體附件根據(jù)您的管理結(jié)構(gòu)控制文件路徑和文件送審報批的途徑從多個倉庫、工廠或地點集中、合并購買申請對開支或者庫存采購使用預(yù)算控制采購單自動建立賬目分配通過任何渠道輸入請購單，包括計劃、庫存與車間控制系統(tǒng)在線查看全部接收歷史防止在核對發(fā)票的數(shù)量與定購、接收和檢驗的數(shù)量之前支付發(fā)票

4.7.7庫存管理主要功能特色定義多個組織，如工廠、服務(wù)中心以及倉庫使用模板來定義和維護(hù)項目使用任一數(shù)量的描述性元素在目錄內(nèi)對項目進(jìn)行分類輕松地搜索項目，并避免重復(fù)定義從供應(yīng)商或其它庫位使用內(nèi)部請購單自動補(bǔ)充庫存接收直接來自供應(yīng)商的、車間的以及用戶定義來源的材料向車間、銷售訂單、內(nèi)部訂單、以及用戶定義地點發(fā)放材料使用最小/最大庫存或重訂貨點技術(shù)；修改訂貨根據(jù)ABC分類和用戶定義盤點頻率自動安排循環(huán)盤點在線或以報告形式審查所有項目、交易以及現(xiàn)有數(shù)量詳情；從其它接收、發(fā)貨或制造系統(tǒng)引入發(fā)放、接收、轉(zhuǎn)移及調(diào)整數(shù)據(jù)到開放式接口

4.7.8項目管理主要功能特色無限制的工作分解結(jié)構(gòu)(WBS)項目模板與拷貝項目狀態(tài)查詢項目成本收集與分?jǐn)傢椖款A(yù)算編制與執(zhí)行自定義項目費用控制與第三方(如:MSProject)集成項目審批工作流離線/在線輸入項目人工與費用項目盈利分析5.實施方案5.1實施順序為確保東風(fēng)汽車公司財務(wù)信息化項目成功實施，需注意如下幾點：財務(wù)業(yè)務(wù)流程重組與財務(wù)體系核心軟件產(chǎn)品財務(wù)模塊實施并行財務(wù)模塊實施以績效監(jiān)控系統(tǒng)建立為階段性成功標(biāo)志，而不僅僅將財務(wù)模塊上線做為標(biāo)志集中考慮，分步實施5.2實施關(guān)鍵為確保東風(fēng)汽車公司財務(wù)體系信息化項目成功實施，必須注意以下的成功關(guān)鍵因素：更新傳統(tǒng)的觀念和認(rèn)識，樹立流程管理思想建立明確的階段目標(biāo)和財務(wù)業(yè)務(wù)處理需求嚴(yán)格控制該項目范圍建立層次結(jié)構(gòu)合理、功能齊全、職責(zé)明確的項目組織結(jié)構(gòu)按照項目職責(zé)及時解決實施過程中出現(xiàn)的問題定期檢查項目進(jìn)度與階段目標(biāo)及階段成果5.3財務(wù)模塊信息化實施總體思想：集中考慮、分步實施需求調(diào)研：全面調(diào)研，突出典型性制定詳細(xì)的需求調(diào)研計劃提供全面而詳盡的調(diào)查問卷整理調(diào)查問卷，并針對重點問題進(jìn)行討論、確認(rèn)詳細(xì)描繪組織結(jié)構(gòu)、各組織間的財務(wù)、業(yè)務(wù)關(guān)系全面考慮會計科目結(jié)構(gòu)、帳簿結(jié)構(gòu)等提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備模板、對項目組進(jìn)行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備方法培訓(xùn)流程重組：科學(xué)、合理設(shè)計財務(wù)體系管理模式優(yōu)化、設(shè)計財務(wù)體系業(yè)務(wù)流程優(yōu)化財務(wù)體系組織設(shè)置、設(shè)計崗位及崗位職責(zé)詳細(xì)方案：詳略得當(dāng) 分模塊設(shè)計解決方案設(shè)計業(yè)務(wù)測試文檔測試環(huán)境設(shè)置、并在測試環(huán)境中對財務(wù)業(yè)務(wù)進(jìn)行詳細(xì)模擬測試加強(qiáng)項目組成員操作培訓(xùn)，并編制操作流程書及崗位績效考核指標(biāo)完成模塊設(shè)置文檔根據(jù)詳細(xì)解決方案，提出必要報表、單據(jù)的開發(fā)需求基礎(chǔ)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備工作情況的跟蹤與檢查用戶培訓(xùn)：自始至終 培訓(xùn)應(yīng)貫穿整個實施過程，培訓(xùn)、培訓(xùn)、再培訓(xùn)是財務(wù)模塊實施成功的關(guān)鍵。根據(jù)項目實施進(jìn)度，在各階段需要進(jìn)行不同程度的培訓(xùn)。具體如下：在項目啟動階段：BPR、ERP理念培訓(xùn)，中高層領(lǐng)導(dǎo)及業(yè)務(wù)骨干在業(yè)務(wù)調(diào)研階段：BPR、ERP流程及系統(tǒng)功能培訓(xùn)，項目組在詳細(xì)設(shè)計階段：ERP詳細(xì)功能設(shè)置、操作培訓(xùn)，項目組在系統(tǒng)上線階段：ERP業(yè)務(wù)功能培訓(xùn)，用戶在產(chǎn)品安裝及客戶化階段：系統(tǒng)管理及開發(fā)工具培訓(xùn)，技術(shù)人員系統(tǒng)上線：戒“焦”戒燥 制定上線策略和步驟檢查并確認(rèn)切換點期初數(shù)據(jù)準(zhǔn)備完成情況財務(wù)模塊環(huán)境的初始化加強(qiáng)試運(yùn)行階段的數(shù)據(jù)核對工作5.4實施計劃與進(jìn)度6.投資預(yù)算及效益分析6.1投資預(yù)算根據(jù)東風(fēng)汽車公司財務(wù)體系信息化需求，結(jié)合同行類似項目建設(shè)經(jīng)驗及相關(guān)系統(tǒng)、軟件市場行情，我們對東風(fēng)汽車公司財務(wù)信息化建設(shè)的投資作出了估算，如下表所示：財務(wù)體系核心管理軟件及實施服務(wù)(單位：美元)產(chǎn)品/項目軟件實施費用合計價格/用戶用戶數(shù)小計咨詢費/天人天小計流程重組$600400$240000財務(wù)管理$5993300$$600800$480000財務(wù)分析工具（OFA）$599380$479440$600200$120000項目會計（PA）$599350$299650$600100$60000理財（Treasury）$599325$149825$600100$60000供應(yīng)鏈$5993150$898950$600600$360000支持服務(wù)$797668.3合計$4423433.3$$5743433.31.財務(wù)體系核心管理軟件及實施服務(wù)折合人民幣為：$5743433.3*8.3=￥4767,0496.392.硬件費用：中心服務(wù)器硬件、磁盤、備份系統(tǒng)(２*臺服務(wù)器采用磁盤陣列構(gòu)成高可用集群多重處理系銃)：2*3000000=￥600,00003.客戶端設(shè)備更新(PC機(jī)、打印機(jī)等設(shè)備,以500個客戶端數(shù)計算)：500*15000=￥750，0000上述三項合計：￥6117,0496.396.2投資效益分析通過該項目的建設(shè)，公司將在以下幾方面得到相當(dāng)大的改善:加強(qiáng)基層單位財務(wù)規(guī)范化管理，扼制基層單位的違規(guī)操作。促進(jìn)基層單位其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)信息化建設(shè)。資金流動狀況得到有效的監(jiān)控，促進(jìn)資金的合理運(yùn)用，加大資金違規(guī)操作的監(jiān)管力度。增加財務(wù)會計信息傳遞的全面性、準(zhǔn)確性、及時性。為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供及時、準(zhǔn)確、全面的財務(wù)信息。

公司治理的核心原則黃一義

編譯什么是公司治理？

公司治理是調(diào)整公司企業(yè)各方參與者關(guān)系的規(guī)范，這些參與者主要包括三個方面