全制造費(fèi)用預(yù)算表

制造費(fèi)用預(yù)算表制造費(fèi)用預(yù)算表單位：萬項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度全年變動(dòng)制造費(fèi)用間接人工￥90.00￥100.00￥110.00￥120.00￥420.00間接材料￥60.00￥70.00￥80.00￥80.00￥290.00修理費(fèi)￥80.00￥90.00￥100.00￥110.00￥380.00水電費(fèi)￥70.00￥75.00￥80.00￥82.00￥307.00小計(jì)￥300.00￥335.00￥370.00￥392.00￥1,397.00固定制造費(fèi)用修理費(fèi)￥100.00￥110.00￥120.00￥120.00￥450.00折舊費(fèi)￥50.00￥50.00￥50.00￥50.00￥200.00管理人員工資￥60.00￥60.00￥60.00￥60.00￥240.00保險(xiǎn)費(fèi)￥20.00￥30.00￥40.00￥41.00￥131.00財(cái)產(chǎn)稅￥30.00￥30.00￥30.00￥30.00￥120.00差旅費(fèi)￥10.00￥10.00￥10.00￥10.00￥40.00小計(jì)￥270.00￥290.00￥310.00￥311.00￥1,181.00合計(jì)￥570.00￥625.00￥680.00￥703.00￥2,578.00減：折舊￥80.00￥80.00￥80.00￥80.00現(xiàn)金支出的費(fèi)用￥490.00￥545.00￥600.00￥623.00銷售預(yù)算表單位：萬項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度全年預(yù)計(jì)銷量63.0070.0078.0090.00301.00預(yù)計(jì)售價(jià)￥20.00￥20.00￥20.00￥20.00￥20.00銷售收入￥1,260.00￥1,400.00￥1,560.00￥1,800.00￥6,020.00預(yù)計(jì)現(xiàn)金收入表項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度全年上年應(yīng)收款項(xiàng)￥3,000.00￥3,000.00第一季度￥882.00￥378.00￥1,260.00第二季度￥980.00￥420.00￥1,400.00第三季度￥1,092.00￥468.00￥1,560.00第四季度￥1,260.00￥1,260.00現(xiàn)金收入合計(jì)￥3,882.00生產(chǎn)預(yù)算表單位：萬項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度全年預(yù)計(jì)銷量63.0070.0078.0090.00301.00加：預(yù)計(jì)期末存貨量6.307.007.809.0030.10預(yù)計(jì)銷量合計(jì)69.3077.0085.8099.00331.10減：預(yù)計(jì)期初存貨量10.006.307.007.8031.10預(yù)計(jì)生產(chǎn)量59.3070.7078.8091.20300.00直接材料與采購預(yù)算單位：萬項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度全年預(yù)計(jì)生產(chǎn)量59.3070.7078.8091.20300.00單位產(chǎn)品材料用量（千克）10.0010.0010.0010.0010.00生產(chǎn)需要量（千克）593.00707.00788.00912.003,000.00加：預(yù)計(jì)期末存量141.40157.60182.4040,000.0040,000.00生產(chǎn)需求量合計(jì)734.40864.60970.4040,912.0043,481.40減：預(yù)計(jì)期初存量250.00141.40157.60182.4025,000.00預(yù)計(jì)材料采購量484.40723.20812.8040,729.6042,750.00單價(jià)3.003.003.003.003.00預(yù)計(jì)采購金額￥1,453.20￥2,169.60￥2,438.40￥122,188.80￥128,250.00預(yù)計(jì)現(xiàn)金支出項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度全年上年應(yīng)付款項(xiàng)￥5,000.00￥5,000.00第一季度￥1,017.24￥435.96￥1,453.20第二季度￥1,518.72￥650.88￥2,169.60第三季度￥1,706.88￥731.52￥2,438.40第四季度￥85,532.16￥85,532.16現(xiàn)金支出合計(jì)￥6,017.24￥1,954.68￥2,357.76￥86,263.68￥96,593.36直接人工預(yù)算項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度全年預(yù)計(jì)生產(chǎn)量59.3070.7078.8091.20300.00單位產(chǎn)品工時(shí)10.0010.0010.0010.0010.00人工總工時(shí)593.00707.00788.00912.003,000.00每小時(shí)人工成本￥2.00￥2.00￥2.00￥2.00￥2.00人工總成本￥1,186.00￥1,414.00￥1,576.00￥1,824.00￥6,000.00產(chǎn)品成本預(yù)算表項(xiàng)目單位成本生產(chǎn)成本期末存貨銷售成本每單位投入量（千克）成本直接材料3.001030.009000.00270.009030.00直接人工2.001020.006000.00180.0060