蘇州市財(cái)政支出項(xiàng)目績效管理自評價(jià)報(bào)告

蘇州市財(cái)政支出項(xiàng)目績效管理自評價(jià)報(bào)告蘇州市財(cái)政支出工程績效治理自評價(jià)報(bào)告

附件2

蘇州市財(cái)政支出工程績效治理自評價(jià)報(bào)告

（參考提綱）

一、前言

1．開展預(yù)算績效治理的背景和意義；2．預(yù)算績效治理的依據(jù)和目的；3．預(yù)算績效治理的對象、范圍和方法。二、工程根本狀況1．工程單位根本狀況；

2．工程概況、性質(zhì)、實(shí)施依據(jù)、用途、內(nèi)容和范圍等；3．工程實(shí)施過程，包括各階段時間安排和主要內(nèi)容等。4．工程資金投入和預(yù)算明細(xì)狀況，包括預(yù)算總額、各子工程詳細(xì)預(yù)算金額及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)等；

5．工程資金使用狀況。三、工程績效實(shí)施過程

工程單位組織實(shí)施工程績效治理的時間、內(nèi)容等步驟和過程。四、工程績效目標(biāo)完成狀況和結(jié)論

1．績效目標(biāo)和指標(biāo)完成狀況分析，主要是工程實(shí)際完成狀況與工程預(yù)期設(shè)定的績效目標(biāo)、指標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn)值進(jìn)展比擬；

2．工程預(yù)算績效治理主要結(jié)論。五、工程建立和治理所取得的主要成效

主要從工程組織治理、標(biāo)準(zhǔn)治理、治理過程、治理結(jié)果等方面分析和總結(jié)。六、工程建立和治理中存在的主要問題

主要從工程組織治理、標(biāo)準(zhǔn)治理、治理過程、治理結(jié)果等方面分析和總結(jié)。

七、加強(qiáng)工程預(yù)算績效治理工作的建議和設(shè)想1．進(jìn)一步改良工程預(yù)算績效治理工作的措施；2．加強(qiáng)和深化工程預(yù)算績效治理工作的建議；

3．加快推動部門（單位）工程預(yù)算績效治理工作的建議。

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財(cái)政支出工程績效評價(jià)

自評報(bào)告

（年度）

評價(jià)類型：□階段評價(jià)□完畢評價(jià)評價(jià)方式：□直接組織評價(jià)□托付評價(jià)工程名稱：工程編碼：□□□□□□□□□□□□□□□□□工程擔(dān)當(dāng)單位：工程擔(dān)當(dāng)單位機(jī)構(gòu)代碼：工程主管部門：（公章）

填報(bào)日期：年月日

××市（或××縣、××村）

工程績效評價(jià)自評報(bào)告

（編寫提綱）

一、工程概況

（一）工程背景資料。簡要說明工程名稱、主要內(nèi)容和用途（主要解決的問題）、資金來源與預(yù)算安排、工程歷年安排等狀況。

（二）工程資金細(xì)化安排狀況。說明工程資金安排方法（如競爭性安排、因素安排等方法）。

（三）工程政策依據(jù)。簡要說明工程符合政府和本部門中長期規(guī)劃，符合中心、省（市、縣）政府有關(guān)政策狀況。

二、工程績效目標(biāo)和績效指標(biāo)設(shè)定狀況

主要說明工程年度預(yù)期績效目標(biāo)、績效指標(biāo)設(shè)定狀況。三、工程實(shí)施績效治理狀況

（一）規(guī)劃制定和落實(shí)狀況。說明是否制定具體可行的工程實(shí)施規(guī)劃，是否按實(shí)施規(guī)劃詳細(xì)落實(shí)。

（二）執(zhí)行績效監(jiān)控狀況。說明工程執(zhí)行中績效信息收集利用和執(zhí)行中績效治理狀況。

（三）資金治理狀況。說明資金到位、自籌資金落實(shí)和實(shí)際支出等狀況。

（四）績效治理制度建立及執(zhí)行狀況。說明工程績效治理制度建立和執(zhí)行狀況。

（五）風(fēng)險(xiǎn)治理狀況。假如工程實(shí)施中存在影響績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素，說明處置預(yù)案和處置狀況。

四、工程績效自評及評價(jià)結(jié)果（重點(diǎn)）

（一）工程自評組織狀況。說明工程自評資料收集、自評過

程、自評工作治理組織等狀況。

（二）評價(jià)結(jié)果。重點(diǎn)說明以下幾項(xiàng)內(nèi)容：

1.治理績效自評。說明工程治理績效評價(jià)得分和等級狀況。2.結(jié)果績效自評。說明結(jié)果指標(biāo)績效自評和得分狀況，針對指標(biāo)完成狀況進(jìn)展績效分析，重點(diǎn)說明經(jīng)濟(jì)、社會、政治效益及對環(huán)境和社會可持續(xù)性影響等狀況。

3.綜合績效評級。說明綜合治理評價(jià)和結(jié)果評價(jià)的結(jié)果，得出的工程綜合績效評價(jià)等級狀況。

（三）績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用。重點(diǎn)說明應(yīng)用績效評價(jià)結(jié)果，改良治理、合理預(yù)算安排、實(shí)施獎懲和問責(zé)以及對績效評價(jià)結(jié)果公開等狀況。

（四）工程存在的問題和建議。主要描述工程實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)過程中存在的問題和實(shí)行的改良措施，工程實(shí)施的閱歷、教訓(xùn)和建議。

五、附件

（一）附表（表格附后）。

（二）其他資料。主要包括以下幾項(xiàng)內(nèi)容：1.相關(guān)單位工程驗(yàn)收報(bào)告和財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告復(fù)印件。2.工程實(shí)施過程中各項(xiàng)治理制度。3.幫助說明事項(xiàng)的圖片。

4.評價(jià)主管部門要求供應(yīng)的其他相關(guān)資料。

財(cái)政支出工程績效評價(jià)自評匯總表

部門：（章）工程編碼

工程單位工程名稱4

金額是否采納簡易評價(jià)（萬元）簡易評價(jià)理由績效自評績效自評綜合得分綜合等級

財(cái)政支出工程績效評價(jià)自評匯總表填寫說明

一、此表由預(yù)算部門（單位）依據(jù)各工程自評狀況填寫，并加蓋預(yù)算部門（單位）公章。

二、工程單位：填寫詳細(xì)擔(dān)當(dāng)工程的單位。

三、是否采納簡易評價(jià)：采納簡易評價(jià)的填“是”，其他填“否”。如采納簡易評價(jià)需說明理由。

四、績效評價(jià)綜合得分和績效評價(jià)綜合等級依據(jù)各工程詳細(xì)自評結(jié)果填寫。

一、工程根本狀況表

工程名稱工程編碼負(fù)責(zé)人職務(wù)工程單位政府收支分類科目工程負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)人電話主管部門工程類型單位：（萬元）

工程規(guī)劃實(shí)施時間年月日工程實(shí)際實(shí)施時間年月日工程自評開頭時間年月日規(guī)劃完成時間年月日實(shí)際完成時間年月日自評完畢時間年月日工程概況

二、工程資金明細(xì)表

資金來源工程合計(jì)工程資金來源中心轉(zhuǎn)移支付省級預(yù)算資金市縣配套資金工程擔(dān)當(dāng)單位配套資金銀行貸款其他資金規(guī)劃安排總資金當(dāng)年資金數(shù)量實(shí)際到位總資金單價(jià)（元）當(dāng)年資金總金額單位：萬元實(shí)際支出總資金當(dāng)年資金支出明細(xì)內(nèi)容規(guī)格型號計(jì)量單位合計(jì)工程資金支出工程資金來源和支出需要說明的狀況等備注

三、工程治理績效自評表

工程名稱治理績效指標(biāo)戰(zhàn)略規(guī)劃編制立項(xiàng)績效目標(biāo)設(shè)立定位(30分)績效指標(biāo)設(shè)定績效論證評估預(yù)算編制績效預(yù)算編報(bào)(10分)規(guī)劃治理績效監(jiān)控組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)掌握(30分)資金到位狀況績效制度建立自評工作組織績效評價(jià)自評報(bào)告(30分)評價(jià)結(jié)果應(yīng)用得分合計(jì)評價(jià)等級

分值7779執(zhí)行狀況描述得分扣分緣由1069366101010100□有效□根本有效□一般□無效專家簽字(非專家評價(jià)工程，由部門工程評價(jià)負(fù)責(zé)人簽字)：

四、工程治理績效評分匯總表

工程名稱治理績效指標(biāo)戰(zhàn)略規(guī)劃編制績效目標(biāo)設(shè)立立項(xiàng)定位績效指標(biāo)設(shè)定績效論證評估預(yù)算績效預(yù)算編報(bào)編制規(guī)劃治理績效監(jiān)控組織風(fēng)險(xiǎn)掌握實(shí)施資金到位狀況績效制度建立自評工作組織績效自評報(bào)告評價(jià)評價(jià)結(jié)果應(yīng)用總得分評價(jià)等級平均分專家1專家2專家3專家4專家5專家6□有效□根本有效□一般□無效注：“專家”指參加打分的評價(jià)組成員，須填寫姓名。凡不便于定量評價(jià)的工程，須外聘專家進(jìn)展評價(jià)，專家數(shù)量由部門依據(jù)工程狀況酌情確定，一般在5-10名之間；對的確不必要聘請專家即可精確衡量績效的工程，可說明充分緣由后自行評價(jià)，此表不再填寫。

五、工程結(jié)果績效自評表

工程名稱績效評價(jià)指標(biāo)分值預(yù)期目標(biāo)實(shí)際結(jié)果得分（產(chǎn)出一）（產(chǎn)出二）產(chǎn)出指標(biāo)（產(chǎn)出三）（產(chǎn)出四）（效果一）（效果二）效果指標(biāo)（效果三）（效果四）得分合計(jì)100評價(jià)等級

□勝利□比擬勝利□根本勝利□不勝利專家簽字(非專家評價(jià)工程，由部門工程評價(jià)負(fù)責(zé)人簽字)：10

六、工程結(jié)果績效評分匯總表

工程名稱評價(jià)指標(biāo)（產(chǎn)出一）平均分專家1專家2專家3專家4專家5專家6（產(chǎn)出二）產(chǎn)出指標(biāo)（產(chǎn)出三）（產(chǎn)出四）（效果一）（效果二）效果指標(biāo)（效果三）（效果四）總得分評價(jià)等級□勝利□比擬勝利□根本勝利□不勝利注：“專家”指參加打分的評價(jià)組成員，須填寫姓名。凡不便于定量評價(jià)的工程，須外聘專家進(jìn)展評價(jià)，專家數(shù)量由部門依據(jù)工程狀況酌情確定，一般在5-10名之間；對的確不必要聘請專家即可精確衡量績效的工程，可說明充分緣由后自行評價(jià)，此表不再填寫。

七、工程績效自評綜合意見表

工程名稱綜合績效等級□優(yōu)□良□可□差評價(jià)綜合意見需要說明的問題工程單位單位名稱（公章）：負(fù)責(zé)人（簽字）：年月日12

八、工程績效評價(jià)審核表

評價(jià)組成員姓名身份證號專業(yè)職稱單位簽字評價(jià)組負(fù)責(zé)人：（簽字）年月日單位名稱（公章）：中介機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（簽字）：年月日主管部門審核意見負(fù)責(zé)人（簽字）：（公章）年月日財(cái)政廳預(yù)算主管處審核意見負(fù)責(zé)人（簽字）：（公章）年月日財(cái)政廳預(yù)算績效治理處審核意見負(fù)責(zé)人（簽字）：（公章）年月日

績效自評報(bào)告附表填寫說明

一、封面

（一）工程名稱：按財(cái)政部門預(yù)算批復(fù)文件的工程名稱填寫。（二）工程編碼：按財(cái)政工程庫編碼填寫。

（三）工程擔(dān)當(dāng)單位：填工程的詳細(xì)組織實(shí)施單位（假如是多個單位擔(dān)當(dāng)?shù)墓こ?，填牽頭單位名稱）。

（四）工程主管部門：填該工程的立項(xiàng)審批主管部門的部門名稱，在此蓋章以示績效評價(jià)報(bào)告經(jīng)主管部門審核。

（五）工程擔(dān)當(dāng)單位組織機(jī)構(gòu)代碼：根據(jù)質(zhì)量技術(shù)監(jiān)視部門頒發(fā)的單位組織機(jī)構(gòu)代碼證填寫。

（六）評價(jià)類型：“階段評價(jià)”指跨年度工程且下年度預(yù)算連續(xù)安排資金的工程，“完畢評價(jià)”指非跨年度工程或跨年度工程已經(jīng)完成投資，下年度預(yù)算不再安排資金的工程。

二、工程根本狀況表

（一）工程負(fù)責(zé)人：為該工程的詳細(xì)負(fù)責(zé)人員。

（二）工程收支科目和工程類型：根據(jù)預(yù)算文本內(nèi)容填寫。三、工程治理績效自評表

（一）各項(xiàng)指標(biāo)需依據(jù)實(shí)際狀況描述實(shí)現(xiàn)程度，并依據(jù)實(shí)際狀況打分，并簡潔寫出扣分的緣由。

（二）全部參加打分人員分別填寫本表并簽字（專家評價(jià)的工程，由專家簽字；非專家評價(jià)工程，由部門評價(jià)負(fù)責(zé)人簽字），做為績效自評報(bào)告附件。

（三）績效指標(biāo)及評分標(biāo)準(zhǔn)說明

治理環(huán)節(jié)治理績效指標(biāo)評分依據(jù)及標(biāo)準(zhǔn)是否制定了三年滾動戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃是否符合省政府經(jīng)濟(jì)和社會總體進(jìn)展規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃是否明確中長期總目標(biāo)和階段性目標(biāo)部門是否圍繞戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)確定工作任務(wù)跨年度實(shí)施的工程是否編制了工程規(guī)劃工程是否具有中心或?。ㄊ?、縣）政府政策依據(jù)工程是否設(shè)立績效目標(biāo)分值111121223223121122242222232223戰(zhàn)略規(guī)劃編制立項(xiàng)定位績效目標(biāo)設(shè)立工程績效目標(biāo)是否與戰(zhàn)略規(guī)劃中確定的總目標(biāo)和階段性目標(biāo)相全都績效目標(biāo)是否科學(xué)、清楚、明確工程是否設(shè)定績效指標(biāo)績效指標(biāo)設(shè)定績效指標(biāo)設(shè)定是否充分說明績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度是否科學(xué)、合理、量化、可衡量工程是否屬于戰(zhàn)略規(guī)劃中確定的工程是否對工程進(jìn)展科學(xué)有效的可行性、必要性、有效性論證，大中型工程是否組織專家參加論證績效論證評估是否按科學(xué)、民主、標(biāo)準(zhǔn)的程序進(jìn)展決策是否與其他工程重復(fù)是否對工程進(jìn)展了預(yù)期績效自評財(cái)政部門績效審核評估狀況是否按財(cái)政部門規(guī)定的時間、格式、內(nèi)容編報(bào)預(yù)算編制績效預(yù)算編報(bào)假如屬于競爭性安排工程，是否有競爭性安排方案；假如不是競爭性安排工程，是否采納因素法等科學(xué)的資金安排方法工程資金需求是否按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)測算工程資金安排使用的集散度（是否有效掌握安排資金散碎問題）是否圍繞實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)制定了切實(shí)可行的實(shí)施規(guī)劃規(guī)劃治理組織實(shí)施工程責(zé)任機(jī)制是否健全是否嚴(yán)格落實(shí)了實(shí)施規(guī)劃是否應(yīng)用績效信息對工程績效完成狀況實(shí)施監(jiān)控，是否依據(jù)發(fā)覺的問題，準(zhǔn)時對工程進(jìn)展修正績效監(jiān)控是否建立工程績效信息的收集和反應(yīng)機(jī)制是否有效利用績效信息，實(shí)行鼓勵、懲處等措施進(jìn)展獎懲，有效促進(jìn)績效實(shí)現(xiàn)是否按要求定期向政府、財(cái)政部門提交預(yù)算績效報(bào)告是否對工程實(shí)施中可能存在影響績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素（包括本錢、技術(shù)、質(zhì)量、組織等內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)和自然、市場等外在風(fēng)險(xiǎn)）進(jìn)展有效識別、評估，大中型工程是否建立風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案和風(fēng)險(xiǎn)治理措施如需配套，資金是否落實(shí)，是否按規(guī)劃準(zhǔn)時支付資金（依據(jù)資金到位率、撥款率打分）資金使用過程中發(fā)覺的問題是否準(zhǔn)時向主管部門和財(cái)政部門報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)掌握3333資金到位狀況績效制度建立是否建立健全詳細(xì)工程財(cái)務(wù)和績效治理制度制度是否與省財(cái)政廳有關(guān)要求相全都

是否按財(cái)政部門要求組織自評工作自評工作組織績效評價(jià)績效自評工作是否發(fā)覺問題，是否實(shí)行有效措施解決問題（未發(fā)覺問題不得分）自評報(bào)告是否按時供應(yīng)自評報(bào)告評價(jià)結(jié)果是否客觀精確衡量工程結(jié)果是否根據(jù)本文要求的標(biāo)準(zhǔn)格式內(nèi)容填報(bào)自評報(bào)告評價(jià)結(jié)果是否在政府范圍內(nèi)公開評價(jià)結(jié)果應(yīng)用評價(jià)結(jié)果是否與下年度預(yù)算安排掛鉤是否建立問責(zé)機(jī)制、依據(jù)評價(jià)結(jié)果獎懲相關(guān)單位、責(zé)任人55343334（四）治理評價(jià)得分與等級轉(zhuǎn)換關(guān)系如下表：

等級有效根本有效一般無效分值范圍90-10070-90（不含）60-70（不含）60以下四、工程治理績效評分匯總表

（一）匯總各評分專家的打分，經(jīng)計(jì)算后得其加權(quán)平均數(shù)，做為治理評價(jià)得分，依據(jù)得分填寫治理評價(jià)等級。

（二）治理評價(jià)得分與等級轉(zhuǎn)換關(guān)系如下表：

等級有效根本有效一般無效分值范圍90-10070-90（不含）60-70（不含）60以下（三）凡不便于定量評價(jià)的工程，須外聘專家進(jìn)展評價(jià)，專家數(shù)量由部門依據(jù)工程狀況酌情確定，一般在5-10名之間；對的確不必要聘請專家即可精確衡量績效的工程，可說明充分緣由后自行評價(jià)，此表不再填寫。

五、工程結(jié)果績效自評表

此表全部結(jié)果績效指標(biāo)總分值為100分，自評工作小組依據(jù)工程自身特點(diǎn)和已經(jīng)確定的績效指標(biāo)，根據(jù)指標(biāo)重要程度安排分值。假如個別工程效果指標(biāo)可衡量性差，可依據(jù)實(shí)際狀況適當(dāng)削減效果指標(biāo)分值，增加產(chǎn)出指標(biāo)分值。在績效自評報(bào)告中須列明各指標(biāo)分值安排方法和原則，并說明充分的理由。

（一）產(chǎn)出指標(biāo)

產(chǎn)出指標(biāo)反映部門依據(jù)既定目標(biāo)完成的產(chǎn)品和效勞狀況，可進(jìn)一步細(xì)化為：完成的產(chǎn)品和效勞數(shù)量；供應(yīng)產(chǎn)品或效勞到達(dá)的標(biāo)準(zhǔn)、水平和效果；供應(yīng)產(chǎn)品或效勞的準(zhǔn)時程度和效率狀況等，有多個產(chǎn)出指標(biāo)的分別標(biāo)明。

（二）效果指標(biāo)

反映與既定績效目標(biāo)相關(guān)的、財(cái)政支出預(yù)期結(jié)果的實(shí)現(xiàn)程度，包括經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、政治效益、對環(huán)境和社會可持續(xù)性影響，以及本錢效益比等。

以上指標(biāo)分別依據(jù)自評工程填寫實(shí)際確定的各項(xiàng)詳細(xì)指標(biāo)。各項(xiàng)指標(biāo)依據(jù)預(yù)期績效目標(biāo)值評判實(shí)際到達(dá)的績效目標(biāo)給出適當(dāng)?shù)梅?，并充分考慮以下幾方面：工程是否實(shí)現(xiàn)了全部的年度績效目標(biāo)、工程是否在長期績效目標(biāo)上實(shí)現(xiàn)了預(yù)期進(jìn)展、是否有助于政府戰(zhàn)略目標(biāo)和部門目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（三）全部自評工程須填寫本表。全部參加打分人員分別填寫本表并簽字（專家評價(jià)的工程，由專家簽字；非專家評價(jià)工程，由部門評價(jià)負(fù)責(zé)