某公司全面預(yù)算管理制度匯編

1全面預(yù)算管理制度朗會(huì)簽好：巨審刷定：件批準(zhǔn)刷：目錄岸總那么競2踩第一饒局部病全面系預(yù)算脫管理丙組織肅體系呼5稠第一也章衣概要謠5致第二嗚章檔公司船全面拼預(yù)算喘各責(zé)傷任機(jī)祥構(gòu)塊5預(yù)第三結(jié)章謠預(yù)算旺責(zé)任盟單位湖內(nèi)的紗預(yù)算胞責(zé)任軌主體簡12協(xié)第二值局部網(wǎng)全面膠預(yù)算車管理蠟?zāi)繕?biāo)鐵和內(nèi)桃容體索系梁14鋒第一籠章百概要疏14襲第二株章健預(yù)算追目標(biāo)洞指標(biāo)竊體系答14視第三統(tǒng)章忘全面冒預(yù)算堪內(nèi)容狗體系熱15疼第三訴局部岔預(yù)算俊編制判與目加標(biāo)分延解體綠系括17傲第一搜章勵(lì)概要孔17屆第二寇章悼預(yù)算動(dòng)編審熟主體鹽18抖第三瑞章刺預(yù)算沉編制科程序盛20唐第四存章奧預(yù)算導(dǎo)編創(chuàng)制方籃法默21癢第五薯章搏預(yù)算累目標(biāo)壞分解殃21佛第六啞章塞預(yù)算度編恢制周擾期緩21想第四墓部假分己預(yù)算狂執(zhí)行造與控機(jī)制體超系騙23紗第一隸章丟概要鍬23舞第二奧章市預(yù)算處執(zhí)類行審純批腥23子第三吸章奶預(yù)算獻(xiàn)分析啊反應(yīng)阻報(bào)告慮25核第四碰章念預(yù)算贊調(diào)整份審壇灘27葵第五潑章賠預(yù)算蠅審計(jì)結(jié)監(jiān)嫂形供31垮第培五部宣分裕全面容預(yù)算練管理姻考評(píng)泛體系喚31祥第一墾章兄概要定31儲(chǔ)第二蠢章圾預(yù)算促考評(píng)希指標(biāo)偽體系襖32銜第三姻章博預(yù)算撞考評(píng)輔方法烘32輔附件傲一：急公司己預(yù)算亦組織恰機(jī)構(gòu)繡及職饑能瘡34得附件美二：巖公司負(fù)預(yù)算貼內(nèi)容掩體系努圖規(guī)35逐附件鑄三：遺公司予經(jīng)營獲目標(biāo)斤制定饞及分釀解執(zhí)擔(dān)行流層程繞36喪流程粱說明有37否附件滔四：千公司挎年度拘預(yù)算漏編制跨流程棚38瑞流程岡說明世391總那么幕為實(shí)居現(xiàn)公撇司戰(zhàn)乳略規(guī)膠劃和灰年度效目標(biāo)現(xiàn)，構(gòu)橡建有賺效的個(gè)管理奪體系凝，公份司需里要通候過全孫面預(yù)燃算來功貫徹悶、監(jiān)蘇控各頂企業(yè)艇戰(zhàn)略亭目標(biāo)顆的制騙定和神實(shí)施鏈，并音為公籃司的踐生產(chǎn)堆經(jīng)營需活動(dòng)壇提供征控制虹、績冊(cè)效評(píng)認(rèn)估標(biāo)萍準(zhǔn)。賭為確豆保預(yù)臨算工股作有雕效、鞏有序棟地開猴展，癥特制牌定本稻管理隙制度謙。部本制宇度以駝?中閣華人酸民共育和國據(jù)公司占法?簡、財(cái)越政部炒?關(guān)晃于企大業(yè)實(shí)節(jié)行財(cái)材務(wù)預(yù)充算管拌理的竭指導(dǎo)濾意見兆?、例?公研司章盲程?賊、?恒公司均經(jīng)營瀉管理似大綱馳?、木?盟公司陷經(jīng)營棍決策杜和經(jīng)赤營管楊理規(guī)胃那么?蓬等現(xiàn)嶄行法盜律、飄法規(guī)還和打公司乒內(nèi)控賄制度洽為依器據(jù)，白充分夕表達(dá)持公司督戰(zhàn)略兇開展殺和管發(fā)控要勤求。并全面芬預(yù)算團(tuán)管理士制度初是涉活及全聯(lián)員、滋全業(yè)椒務(wù)、礙全過喚程的隆一種三綜合躁性管逮理系掩統(tǒng)，粥具有極全面屬的控危制力秋和約苦束力航。莫公司凝實(shí)施隨全面笑預(yù)算頃管理方的目義的是線通過慧全面刑預(yù)算棵管理說，實(shí)痛現(xiàn)激對(duì)集枯團(tuán)劇的經(jīng)物營戰(zhàn)漢略、野業(yè)務(wù)擊開展志、財(cái)團(tuán)務(wù)運(yùn)凈作、倆信息江溝通夾、業(yè)贏績?cè)u(píng)尖價(jià)等耕進(jìn)行譽(yù)有效撫整合忘，形川成具炒有啊公司困特色服的現(xiàn)肺代企撞業(yè)管咽理模維式，法推動(dòng)愧實(shí)現(xiàn)淡公司奧戰(zhàn)略扶開展危目標(biāo)尸。全層面預(yù)勺算管虹理的樸主要邪目標(biāo)讓包括腸：女〔1褲〕通揉過全救面預(yù)閉算管萄理，斬牽引拆集團(tuán)專和各少公司木落實(shí)傳和實(shí)掙現(xiàn)集損團(tuán)中遭長期搞戰(zhàn)略處規(guī)劃碗。緊〔2律〕通床過全規(guī)面預(yù)困算管帳理，揪促進(jìn)歪公司養(yǎng)長期掌規(guī)劃踏和短即期計(jì)劫劃的晴結(jié)合江，實(shí)緩現(xiàn)目摩標(biāo)與味資源蠶全面視對(duì)接率，促起進(jìn)集暫團(tuán)和精公司機(jī)各類百資源墨的有儀效配保置，要提高逝資源倦利用悲效率第。摔〔3交〕通呼過全牲面預(yù)擇算管幻理與鈴績效桿管理票相結(jié)顛合，沙通過涌預(yù)算稅目標(biāo)籌與績啦效指拐標(biāo)的見結(jié)合歉，為葵集團(tuán)諸和公秒司的怎全體志員工浸設(shè)立舞奮斗猛目標(biāo)裝，并揚(yáng)有效膊檢驗(yàn)檔各項(xiàng)?；顒?dòng)助符合仗集團(tuán)犬和各紡公司透戰(zhàn)略裝目標(biāo)昂及年病度經(jīng)窮營目蝴標(biāo)的湯要求片。亭〔4票〕通籌過強(qiáng)品化內(nèi)踩部控細(xì)制，壩降低妹集團(tuán)縫和各劍子公拍司的輛日常狡經(jīng)營良風(fēng)險(xiǎn)梢，加屋強(qiáng)對(duì)憑費(fèi)用嫂支出賢的控校制，肅有效亞降低窩集團(tuán)蛾和公可司的晝營運(yùn)碰本錢免。慮〔5型〕加阻強(qiáng)集芽團(tuán)和砌公司耽內(nèi)部蟻信息伍溝通賴，使桿下屬喊公司抗和各恐部門斤的目社標(biāo)與駝活動(dòng)單一致琴。察全面饞預(yù)算山管理雄作為腸一種傍管理勸機(jī)制壯，通返過預(yù)簽算編貧制、仍預(yù)算鎖目標(biāo)潛的分柜解、向執(zhí)行卵與控癥制、岸預(yù)算血分析們反應(yīng)裁、預(yù)趙算調(diào)伴整、期考評(píng)找評(píng)價(jià)羽，并仰連接章績效鋸考核瘋來展亞示公贏司愿躺景、取落實(shí)太公司仰戰(zhàn)略滋開展這規(guī)劃便、控冒制經(jīng)顛營和蘋防范孩風(fēng)險(xiǎn)酸、激羊勵(lì)業(yè)燙績。特全面尖預(yù)算翻管理夏是一逐個(gè)完奏整的戶管控貼流程龜，并塌且形爺成管拿理閉陡環(huán)、武周而濟(jì)復(fù)始吸。泊全面辯預(yù)算秀管理躍應(yīng)遵布循以驅(qū)下管撲理原聞那么：納1、鑼戰(zhàn)略壘導(dǎo)向永、統(tǒng)浪一規(guī)油劃原拾那么：道全面笑預(yù)算禿管理鞠應(yīng)以譜公司受的發(fā)主展戰(zhàn)驕略和債總體餓經(jīng)營清目標(biāo)趣為基乒礎(chǔ)，詠保證菜公司嚼開展駱戰(zhàn)略競的落而實(shí)。芬各下頌屬公掀司的寇經(jīng)營啟目標(biāo)距應(yīng)服期從集夠團(tuán)中漿長期巖開展驕目標(biāo)味，并纏符合素集團(tuán)耗總體方經(jīng)營犯方針撈。檢2、儀集中垮管理班與分吉級(jí)控購制相荷結(jié)合頁原那么勺：昨各級(jí)找預(yù)算星單位掃的預(yù)鋼算管籃理工觀作要吹與集咽團(tuán)保呀持高彈度一環(huán)致，聾統(tǒng)一輪根本返制度靜，統(tǒng)鵲一基門本流紛程、最方法蛛、要析求，丘并落壤實(shí)帥公司申對(duì)全技面預(yù)奉算管臉理全科過程育的決居策力鬼和控扎制力置。忙預(yù)算拉目標(biāo)潔應(yīng)逐駕級(jí)分妄解，晉預(yù)算除管理毯工作起應(yīng)逐朝級(jí)落踐實(shí)，裳在過杜程控既制中恩應(yīng)與覺授權(quán)糖相結(jié)辯合，序進(jìn)行抬分級(jí)擾授權(quán)蓬控制洋。逐3、求實(shí)事民求是胃與積門極進(jìn)先取原扇那么：嚴(yán)預(yù)算銜目標(biāo)光制定財(cái)和預(yù)大算編碗制，崖應(yīng)客高觀、獎(jiǎng)充分漆地估從計(jì)現(xiàn)嶄實(shí)情斃況與勺經(jīng)營妖目標(biāo)霧之間盾的差坐距，爭通過祝資源屑配置壇和管慧理改椒進(jìn)，災(zāi)創(chuàng)造穿條件旗達(dá)成全目標(biāo)貍；應(yīng)豎充分排估計(jì)垃執(zhí)行姜過程斑中可樂能發(fā)銳生的汪各種貌風(fēng)險(xiǎn)恐，擬授定應(yīng)冬對(duì)策竭略，皂保證蒙預(yù)算照切實(shí)姿可行霉。柄同時(shí)爆，預(yù)瞞算目混標(biāo)的庫設(shè)定篩要符兆合先另進(jìn)性侵原那么定，在孟可比納的條脈件下孩，盡住量以六歷史蔑和行仔業(yè)的芹最優(yōu)泥水平涌和發(fā)扒展速螞度為小標(biāo)桿茂，并闊力爭畢超越屆。串4、激上下護(hù)結(jié)合離、充仁分溝恰通原扔那么：咳預(yù)算勾編制核過程屋需要拌充分告的上尖下溝投通；脖預(yù)算痛執(zhí)行梢與控昂制過伏程中版，各厘公司夫的相霉關(guān)信咳息和燈執(zhí)行虜情況否應(yīng)向昏公司貸總部熄充分壟公開河。菠5、繭“剛湯性約睛束〞翅原那么造：境集團(tuán)壞和各謠公司唱年度詞全面射預(yù)算怎方案銜一經(jīng)拉董事假設(shè)會(huì)審避定確癢定，皂各級(jí)廳預(yù)算鼻組織例應(yīng)嚴(yán)仿格按蟲照預(yù)義算執(zhí)術(shù)行。頂公司盡全面亡預(yù)算固管理備周期擇與會(huì)鬼計(jì)年識(shí)度一紐致，綿即為爹每年辟的指1月肯1日喇至甲12攀月3慨1日工。誠本制尾度適闊用于撤公司喪總部件、下脊屬各篇分、拖子公弟司〔鍵以下玩統(tǒng)稱父“預(yù)辭算責(zé)鐘任單捏位〞叼或簡盤稱“參單位今〞〕壞。各紋預(yù)算帝責(zé)任蝕單位灶應(yīng)根身據(jù)需冬要，京結(jié)合禽自身日的實(shí)誼際經(jīng)劈營和座業(yè)務(wù)扛情況哈，參開照本制制度未制定馬各自杜的全蘿面預(yù)恰算管贈(zèng)理辦犬法，罩經(jīng)奉公司蒙預(yù)算繪管理槐委員聲會(huì)審爆定后龜報(bào)集注團(tuán)董影事會(huì)雪批準(zhǔn)濫。羞本制坡度經(jīng)案公司劍總裁圖辦公歷會(huì)批桌準(zhǔn)后研，自點(diǎn)20券14稿年晃1封月起坦實(shí)行荷。失本制擁度由滅公司黨預(yù)算派管理最辦公辨室負(fù)訴責(zé)解喘釋。掏第一析局部賺全漫面預(yù)屠算管蓬理組銀織體貧系腦第一新章坑概要各為明稍確界歌定梳公司堤及各灶預(yù)算堵責(zé)任菊單位弱在全閣面預(yù)圈算管室理工困作中貢的職肯責(zé)權(quán)壤限，敘保證傍全面搭預(yù)算少工作遵順利仍進(jìn)行典，特蹦對(duì)高公司燙全面敬預(yù)算哀管理燦組織挪體系錄的建刃設(shè)和爺運(yùn)作圾，作老如下臂規(guī)定脖。置公司剖預(yù)算吩組織注體系遼由預(yù)雷算決說策機(jī)滅構(gòu)、演預(yù)算像組織重機(jī)構(gòu)游、預(yù)套算編欺制執(zhí)滿行機(jī)妨構(gòu)、脆預(yù)算跨監(jiān)控障機(jī)構(gòu)離和預(yù)餡算考揚(yáng)評(píng)機(jī)東構(gòu)等藥構(gòu)成澇。各牧機(jī)構(gòu)鑼分工莫明確琴，各聲司其計(jì)職，圓是全鹽面預(yù)牛算管途理實(shí)沖施的將組織艦保證搞。污公司起各預(yù)萍算責(zé)善任機(jī)尤構(gòu)的抱定位雅和構(gòu)凳成如撞下，規(guī)組織論體系特圖見蔥附件蝴一。全預(yù)算尼決策康機(jī)構(gòu)挑——緣公司畝董事違會(huì)和爆預(yù)算糖管理坐委員傘會(huì)。呀預(yù)算駝組織紀(jì)機(jī)構(gòu)時(shí)——禿公司亡預(yù)算比管理著辦公燦室。乖預(yù)算導(dǎo)編制扇執(zhí)行鍋機(jī)構(gòu)妥——擦各分暴、子昂公司紡及總推部各識(shí)職能蓄部門裁葬預(yù)算摧監(jiān)控體機(jī)構(gòu)屯——扎公司侮預(yù)算介管理饒委員歷會(huì)、凱預(yù)算片管理怕辦公西室、晃審計(jì)迫委員像會(huì)。指預(yù)算鼻考評(píng)沖機(jī)構(gòu)感——擁公司瑞董事推會(huì)、訴薪酬薯與績駁效委怕員會(huì)垃、但預(yù)算徒管理逼辦公扔室。自第二闊章掃公司澤全面浮預(yù)算蜓各責(zé)榴任機(jī)薪構(gòu)斤公司精是公化司最豐高權(quán)婦力機(jī)弄構(gòu)，斤在全務(wù)面預(yù)這算管悔理中遇依法箏行使何審批折職權(quán)世：松1、仰審批化公司宅的經(jīng)獵營方滑針和胸投資撲方案冒。悄2、療審議慘批準(zhǔn)炒公司癥年度各全面重預(yù)算竹方案禮〔包字括資柿本性蝴投資熊預(yù)算購及融秀資預(yù)查算〕發(fā)、財(cái)文務(wù)決為算方糾案。律公司繩董事掛會(huì)是招公司陣全面標(biāo)預(yù)算埋管理押的決歉策機(jī)淘構(gòu)，真依據(jù)書公司私開展窗規(guī)劃逼，結(jié)站合股似東的賊收益添期望票、經(jīng)顆營環(huán)斗境等犬因素器，審處議憂公司森預(yù)算哥管理拌委員鄙會(huì)提內(nèi)交的炕以下嫌議案鏡：晶制定杏公司六的經(jīng)華營方炭針、幕開展浩戰(zhàn)略桂和中調(diào)長期西開展呈規(guī)劃衛(wèi)，并遞提交運(yùn)批準(zhǔn)詠。偶決定傅公司適經(jīng)營記方案醫(yī)和投屯資方組案。驕審定晝公司徹年度渾全面搜預(yù)算瓜方案招、財(cái)己務(wù)決小算方歉案，憂并提艇交批謙準(zhǔn)。怠設(shè)立偵公司曬預(yù)算奉管理趙委員述會(huì)，雞在董屑事會(huì)追領(lǐng)導(dǎo)煎及授撞權(quán)下禾，全繞面負(fù)利責(zé)領(lǐng)消導(dǎo)、地組織妙和協(xié)脖調(diào)全善面預(yù)販算管站理體據(jù)系，肝處理擇和決代定全向面預(yù)扎算管欺理的嘆重大矮事宜桐，是犯公司觀全面喚預(yù)算何管理絲的領(lǐng)狹導(dǎo)機(jī)蜘構(gòu)，配起決他定作鉤用。憐公司所預(yù)算探管理歲委員邊會(huì)由僅總裁寸班子耍成員貧組成傾，總禁裁任伴預(yù)算鞏管理釀委員楚會(huì)主爆任，進(jìn)財(cái)務(wù)掩副總鼻裁任忌副主連任，磁協(xié)助六主任野負(fù)責(zé)船日常剖工作圣。送公司過預(yù)算數(shù)管理猜委員聯(lián)會(huì)的盤職責(zé)掠與權(quán)背限：醉審定怖公司紀(jì)全面別預(yù)算王管理穴制度盤。米審定窯各單離位全溪面預(yù)著算管沾理細(xì)狼那么。鳥聽取蟻各單福位全約面預(yù)借算管煮理系須統(tǒng)運(yùn)屑行狀刃況的捆匯報(bào)首，促厲使預(yù)姥算管縫理工扯作按梢要求莫開展軋。丹審批勾決定次集團(tuán)圖及各竄公司休的年育度經(jīng)飾營目毫標(biāo)。尿主導(dǎo)渣全面擦預(yù)算歲編制巡。審戴批全梨面預(yù)沸算指螞導(dǎo)原惠那么；愧召集般年度級(jí)預(yù)算滴編制傳啟動(dòng)遼會(huì)議躺，將腔經(jīng)董書事會(huì)小審批鑰的公謙司及敲各單材位年華度經(jīng)懲營目宴標(biāo)下盾到達(dá)搖各公日司；其召集率預(yù)算榨方案棍審議鳴會(huì)議嫁，提喂出質(zhì)伯詢，泉并就妹必要析的修涼改與襲調(diào)整莫發(fā)布土指示澆，全導(dǎo)面審榮核確換定螺公司餅及各申單位尖年度犧全面間預(yù)算宵方案粗，提惑交董泥事會(huì)距批準(zhǔn)波。和組織僑實(shí)施輝公司左年度西經(jīng)營咽方案慣和全炕面預(yù)萍算方侮案。去審查利研究善各公團(tuán)司、央技術(shù)辯中心響及總厲部職悄能部奉門預(yù)贏算執(zhí)冠行情處況，郵定期么召集稱預(yù)算桑分析殖會(huì)，指聽取姨預(yù)算穿執(zhí)行滔情況宏的匯莫報(bào)，肅提出惕質(zhì)詢勒，并訴發(fā)布桑指示敗，促取使預(yù)年算目搬標(biāo)的烘實(shí)現(xiàn)喜。續(xù)審議圣批準(zhǔn)閑各公接司、籮技術(shù)戒中心俊及總鄭部職釀能部蛾門重田大的補(bǔ)預(yù)算填調(diào)整煉和超俱預(yù)算念等事估項(xiàng)的徐申請(qǐng)成。飯協(xié)調(diào)袖、裁累定預(yù)筒算管罷理工野作與子預(yù)算偽執(zhí)行紙中的既重大聞問題明。沫預(yù)算江管理膀委員淺會(huì)的焰議事內(nèi)規(guī)那么惕：煌1、扔預(yù)算巨管理喂委員證會(huì)為架非常榆設(shè)機(jī)遷構(gòu)，截由預(yù)節(jié)算管襪理委已員會(huì)飄主任優(yōu)主持叫工作尺。死2、掉預(yù)算園管理概委員學(xué)會(huì)定估期召斷開預(yù)費(fèi)算專頭題會(huì)乎，聽拳取預(yù)洗算管起理辦階公室能、預(yù)引算監(jiān)遣控部儉門以耀及各賭預(yù)算懇責(zé)任購單位合的恩匯報(bào)定，關(guān)核注差氣異，蜘審定摘調(diào)整物方案叢，表紐決有速關(guān)事祖宜。晴預(yù)算結(jié)例會(huì)以也可哪以和神與預(yù)滾算管幻理聯(lián)眠系密圖切的寺相關(guān)價(jià)會(huì)議早如總水裁辦斥公會(huì)借合并牌舉行沙。問3、帖預(yù)算身管理于委員祥會(huì)必斗要時(shí)器可以襲召開備臨時(shí)顛會(huì)議蠅。霞4、貧預(yù)算蒼管理罰委員昂會(huì)會(huì)眉議的創(chuàng)召集朝：磨〔1棋〕每裁季的他例會(huì)蕉維由預(yù)紛算管毒理辦完公室狂提前賽兩天倍發(fā)出戚通知域正因故柔調(diào)整論會(huì)議桂日期瘦級(jí)由預(yù)舊算管蝕理委摔員會(huì)窩主任沾決定爬。遣〔2巴〕號(hào)臨時(shí)朋會(huì)議衣由預(yù)布算管冬理辦揀公室定提前睜三天公通知迅各成或員。鉆5、毅預(yù)算連管理期委員蜂會(huì)會(huì)簡議根勺據(jù)預(yù)旋算管染理辦壓公室甘報(bào)請(qǐng)武的審駕議內(nèi)塊容，龍由預(yù)雅算管迅理委另員會(huì)犧主任屋作電為召皇集人社，確野定會(huì)銳議議央程，寺并主喜持議臭事。痰6、擇預(yù)算殘管理瓦委員紀(jì)會(huì)應(yīng)楊當(dāng)由績?nèi)洲o之二賣以上籮的人亡員出厲席方惕可舉編行。藝預(yù)算首管理坊委員傾會(huì)做玻出閱的決兵議，界必須賤經(jīng)預(yù)撲算管悶理委感員會(huì)剖全體覺人員答過半治數(shù)表批決通藍(lán)過方李為有跡效。夢(mèng)7、株預(yù)算乓管理晃委員嗚會(huì)根寬據(jù)會(huì)油議議朝程，饅可以節(jié)召集汽與會(huì)強(qiáng)議議傷題有趨關(guān)的隨其他嫩人員圈列席姥會(huì)作議，某介紹販有關(guān)雖情況尺或聽粉取有工關(guān)意牙見，耕但非真預(yù)算測管理默委員棋會(huì)成睬員不慣參與表表決統(tǒng)。谷預(yù)算選管理眉辦公項(xiàng)室成漁員列掏席會(huì)擇議。燦董事這長可及以列化席會(huì)池議。朝8、慎預(yù)算各管理寄委員介會(huì)通圈過的核議案殿及表竹決結(jié)噴果應(yīng)奪以紀(jì)肢要形密式抄蟻報(bào)董慧事會(huì)棚及監(jiān)店事會(huì)炎。貧9、迷出席棉會(huì)議上的人渴員對(duì)動(dòng)會(huì)議荷所議拜事項(xiàng)巷均有任保密發(fā)義務(wù)餅綠不得見擅自棕披露哄有關(guān)鉤信息鄭烈預(yù)算凱管理艱辦公開室是典預(yù)算傾管理稅委員紫會(huì)領(lǐng)氧導(dǎo)下伶的常間設(shè)機(jī)乎構(gòu)，率組織食安排臉、落伐實(shí)預(yù)敬算管旨理委滿員會(huì)揮決定搜的各疏種預(yù)煮算工移作任臭務(wù)。平公司牛預(yù)算復(fù)管理館辦公惑室由平財(cái)務(wù)憶管理帳中心用、審宮計(jì)委委員會(huì)贏、規(guī)蜓劃發(fā)恭展部距指定死人員推聯(lián)合喘組成渡，由財(cái)財(cái)務(wù)淚管理燦中心鴨總監(jiān)支兼任縫預(yù)算融管理扯辦公把室主鵲任，診財(cái)務(wù)府管理嶄中心海經(jīng)營脹財(cái)務(wù)昆分析戴主管槐兼任舅副主木任。敏預(yù)算姨管理乞辦公興室設(shè)孩在財(cái)牧務(wù)管度理中管心，莫常設(shè)丙一至貝二名抄預(yù)算粉專員旗。孩對(duì)預(yù)乘算管奉理辦艱公室扶成員絞的要潔求：冰成員江應(yīng)該邪熟悉眾公司圓管理羽體制擺、業(yè)畫務(wù)特朗征和樣財(cái)務(wù)聯(lián)狀況言等總彩體情買況；扭對(duì)公錘司發(fā)局展戰(zhàn)晌略、慎經(jīng)營櫻方針棗、市缺場變霉動(dòng)、釣政策疏走勢莊有一遭定的聽分析塊判斷漏能力邀。辱公司尤預(yù)算徑管理疏辦公拒室的蒸工作稻職責(zé)款：展1、肚組織螺制定創(chuàng)、修萍改、服完善稍全面駛預(yù)算趁管理芹制度預(yù)及相捎關(guān)流籠程、店細(xì)那么辭、表飲單等兔，提譯交預(yù)續(xù)算管博理委逆員會(huì)絞審定諷，并密下發(fā)澇執(zhí)行許。序2、伶倚眼協(xié)埋鞭擬定濤全面廊預(yù)算歐指導(dǎo)大原那么代。負(fù)腹責(zé)協(xié)蜻助預(yù)塔算管品理委促員會(huì)戲，按搶照其撤下達(dá)旦的年藏度經(jīng)關(guān)營目服標(biāo)，欠組織乒、臉監(jiān)督手、協(xié)長調(diào)誓各責(zé)喂任單續(xù)位燒預(yù)算息編制趣工作宗的開霉展，久以確皂保按紙時(shí)、判按要粘求完耕成預(yù)寶算編款制型。偉3發(fā)愛對(duì)各輛公司的、爬中心牌及總軟部各做職能秘部門兆提交向的年旗度全睜面預(yù)蠟算方揪案進(jìn)奔行審支核，竹討論兇通服過提慶交預(yù)標(biāo)算管彈理委綁員會(huì)湊審議專或駁燭回重哄編。獄在此書根底斥上提柜出各家單位恥預(yù)算桿方案依審核肥意見餃，合穿并編鞋制西公司辜年度根全面欠預(yù)算椅方案光。俯4嬌炭近各單冶位鋤夫涌的預(yù)像算執(zhí)翼行情聚況分賄析反孕饋報(bào)咬告，跳審核賽其是養(yǎng)否按挖要求紙編制途和開回展分蹤析，通分析狐是否盲到位開，在臥此基權(quán)礎(chǔ)上攤編制味合并畜預(yù)算港分析擴(kuò)反應(yīng)掌報(bào)告按，并賺進(jìn)行創(chuàng)綜合悉分析暖與評(píng)驅(qū)價(jià)，圓向預(yù)爪算管鑰理委肥員會(huì)灘報(bào)告清。根哭據(jù)工西作需究要列塊席各波單位每預(yù)算敵分析早會(huì)及訪其他去預(yù)算螞工作潤會(huì)議糠。琴5易庫對(duì)各卷公司你及有活關(guān)部菊門提鏟出的都重大皆的預(yù)溫算調(diào)澆整和賊超預(yù)驚算等松事項(xiàng)寺的申辟請(qǐng)百方案蓋進(jìn)行活審核禮如審核殃其是浩否符酷合相度關(guān)文繼件規(guī)德定的倉根本克條件好，限討論躁是否磨提交醬預(yù)算剃管理銅委員狠會(huì)審廁議或獲駁回暫重編仿。在制此基戶礎(chǔ)上積形成敬初步豐結(jié)論刻。接6晶、以鳳上菊3-幫5燙條的淚審核蛾，首盟先應(yīng)懇審核汁這些車方案域和指秧標(biāo)是酒否符世合稠公司盒的戰(zhàn)末略、春方針議、年側(cè)度經(jīng)獎(jiǎng)營目亂標(biāo)，早財(cái)務(wù)狂和經(jīng)枝濟(jì)數(shù)潤據(jù)與毫指標(biāo)逐是否面到達(dá)例根本塵要求訪。原其次圓是技撫術(shù)審窩核，秀主要計(jì)對(duì)預(yù)舟算的翅完整靠性、蒙合規(guī)追性、停正確浪性和食一致告性負(fù)末責(zé)，攜具體毯如下仍：據(jù)〔偷1買〕完繭整性渡：指絹各責(zé)吵任單鼓位是悠否按賞要求岔編制奶了所貿(mào)有預(yù)磨算方霉案、此底稿踩、預(yù)澆算項(xiàng)翼目和餡預(yù)算咽編制校說明奔，預(yù)郵算編挽制附貪件是雜否齊黨備；苗公司你整體奮預(yù)算談是否健完整自。酒〔距2?！澈蠅σ?guī)性鹿：指譽(yù)各責(zé)襪任單能位預(yù)劑算編沈制是幸否符搖合原榮那么、訴程序政、預(yù)六算內(nèi)族容和臭格式爬等方京面的篩規(guī)定騾?；凇矇?津〕正滔確性炕：指林各責(zé)年任單桌位預(yù)榨算編渾制的煤準(zhǔn)確艦性、爪預(yù)算地工程誦分類科合理非以及貴編制竊方法眉選用閘合理脈等。蓄〔兔4虛〕一稅致性擇：指滲各責(zé)播任單堂位編作制預(yù)歸算項(xiàng)痛目涵警義和阻分類究的一辯致、路勾稽窮關(guān)系籠的一裹致、丸預(yù)算捉編制相方法艱的一輕貫性性等。園7、榨對(duì)各婆單位驚提交泡的預(yù)借算方咱案、葬預(yù)算馬調(diào)整加申請(qǐng)兄、預(yù)蹈算反緣饋報(bào)珍告等爺有權(quán)譜提出食質(zhì)詢鄭和修驚改補(bǔ)甘充建隆議。幫8、惱按照躺規(guī)定居的要龍求向押預(yù)算肺管理姿委員懂會(huì)提蓮交報(bào)漸告及幟報(bào)告嚇工作陜耍包括蟲前述筆的哄年度題預(yù)算予方案磁、西預(yù)算耐分析舞反應(yīng)堅(jiān)報(bào)告膝、重添大預(yù)口算調(diào)榮整審搬核方剩案、端以及惠對(duì)預(yù)武算執(zhí)產(chǎn)行有翠重大篩影響桌的突升發(fā)事替件、晌預(yù)算苦管理輕委員唇會(huì)指收定的劣其他利需要拉報(bào)告恩的工積作。粱9、快組織真預(yù)算柴管理優(yōu)相關(guān)脅的培讓訓(xùn)、筐交流艘工作令。毀10桿、向安預(yù)算居編制企、執(zhí)謀行單界位提調(diào)供技燃術(shù)支班持，剩提出舉改良泥預(yù)算杯工作揚(yáng)的意狂見。禍11如、組誰織和括協(xié)調(diào)格審計(jì)離委員如會(huì)、駁規(guī)劃兄開展放部，伏對(duì)各贈(zèng)公司卻、追中心跳及總健部各宮職能鍛部門捷預(yù)算勸執(zhí)行評(píng)情況撓進(jìn)行勝動(dòng)態(tài)脈分析強(qiáng)監(jiān)控司，對(duì)餓全面故預(yù)算盼管理要系統(tǒng)擺運(yùn)行謠狀況零進(jìn)行瞧監(jiān)督芽檢查釣，在塵授權(quán)句范圍猾內(nèi)協(xié)梢調(diào)有穩(wěn)關(guān)預(yù)箱算工焦作的腹沖突刷和糾倍紛遮。標(biāo)12掏、醬收集緒匯總船相關(guān)看合理疤化建姻議，濾在全亡集團(tuán)樓預(yù)算被管理的工作受的組聚織和期開展禽中做崗到信惹息和袋意見箭的充武分上墻傳下鈴達(dá)捷。卷預(yù)算美管理翻辦公釘室工份作規(guī)貨那么：滅1、右預(yù)算版管理譯辦公何室為閥常設(shè)架機(jī)構(gòu)核，每藍(lán)次會(huì)把議由笨預(yù)算弊管理屯辦公唱室主吃任確躲定會(huì)掏議議拿程，柜并主旁持議距事。己如主呆任因婦故缺炒席，吹由主鳥任指慎定辦蓮公室犧其他搜成員茫代為積履行培上述驅(qū)職責(zé)窩。肌2、裝預(yù)算寧管理翼辦公換室定轟期召翻開例慣會(huì)，神主要族議題菜是匯浴總預(yù)黨算執(zhí)菠行情怨況、割了解釣預(yù)算遭差異庭、溝誰通意垮見、撓通報(bào)萍預(yù)算易相關(guān)哄情況狐，并借在授器權(quán)范懷圍內(nèi)呈做出沸相應(yīng)火決定蘿。歌3、視預(yù)算椒管理夫辦公統(tǒng)室的柔臨時(shí)擔(dān)會(huì)議剃由預(yù)摔算管廟理辦貧公室鍬主任配提議子召開賽。曬4、拴預(yù)算燃管理翻辦公膊室根酒據(jù)會(huì)侮議議肝程，碑可以帳召集咱與會(huì)答議議岔題有澡關(guān)的津其他檢人員陶列席岸會(huì)議見，介畏紹有彼關(guān)情蓄況或柏聽取觸有關(guān)罷意見午。伶公司裹規(guī)劃勤開展著部在吧全面芹預(yù)算辨管理面中主輩要負(fù)摩責(zé)戰(zhàn)料略、冬經(jīng)營薯目標(biāo)駁、經(jīng)軋營計(jì)直劃和維資本笨預(yù)算樸，主樂要職冷責(zé)為仰：鄉(xiāng)1、聯(lián)根據(jù)滾公司祥總體校戰(zhàn)略究、中獸長期虛規(guī)劃屑，通中過市蝦場調(diào)濾研和賊信息采搜集裙，結(jié)鎮(zhèn)合集障團(tuán)各約營銷遮部門蝶的市極場分寨析及異銷售赤預(yù)測伶報(bào)告之，擬撇定乘公司訓(xùn)及各役單位磁下年饒度經(jīng)喬營目縱標(biāo)方卡案待。妥2、哲會(huì)同懸公司狼預(yù)算忙管理咐辦公羽室編智制全性面預(yù)串算指結(jié)導(dǎo)原焦那么。掀3、廢對(duì)各學(xué)單位愿年度詢?nèi)媲囝A(yù)算烈方案姓中的倒年度霧經(jīng)營法方案殊和資愁本預(yù)岡算進(jìn)利行審睜核，萍提出家審核改意見藝，匯浩總到逮預(yù)算良管理攀辦公升室。紅4、振在發(fā)矩生滿晶足預(yù)壩算調(diào)總整條扯件的陳情況召時(shí)，坡提出圣預(yù)算曉調(diào)整競申請(qǐng)膏；審洋核下挪屬單距位提留出的搭預(yù)算譽(yù)調(diào)整那申請(qǐng)餐，并盡提出咬預(yù)算彈調(diào)整冊(cè)意見悲。術(shù)5、砍在預(yù)院算執(zhí)樸行過急程中歌，通旅過參田加預(yù)喜算管般理辦鐮公室黎的例錘行工位作，豎對(duì)叢公司改和各逐公司陳的戰(zhàn)移略、槽經(jīng)營段目標(biāo)號(hào)、經(jīng)詳營計(jì)副劃、稿資本式預(yù)算西等的予執(zhí)行貓情況順進(jìn)行冰監(jiān)管冠，并鼻提出獻(xiàn)實(shí)施左保障意措施耽和改刑善、登提高伸建議遼。從公司緊薪酬暈和績喝效委狀員會(huì)送在全語面預(yù)語算管傷理中距主要鈔負(fù)責(zé)古人力外資源告和薪瀉酬，號(hào)以及吳預(yù)算采考核羨，主滴要職訂責(zé)為移：居1、蹤根據(jù)謊公司是總體冤開展眨戰(zhàn)略楚、中慣長期魂規(guī)劃螺，以版及年冬度經(jīng)裳營計(jì)書劃和夾人力蠅資源楚戰(zhàn)略爹，制搏定下股年度魂公司酷人力綠資源購規(guī)劃悅和薪豆酬計(jì)承劃，倚納入碗公司振年度按全面她預(yù)算鐘指導(dǎo)雕原那么稻和全睡面預(yù)關(guān)算方桐案。敞2、哥對(duì)各段責(zé)任銷單位犧年度湯全面頑預(yù)算飄方案謎中的圣人力做資源欄和薪痛酬預(yù)肥算尺，煤進(jìn)行癢審核伯，提停出審衫核意漸見扯，同鞋時(shí)編固制總維部人交力資簽源和鍛薪酬閑預(yù)算霧，匯羽總到煉預(yù)算鍋管理戒辦公較室身。緊3、務(wù)在預(yù)詳算執(zhí)岸行過想程中踢，通栽過參票加預(yù)易算管假設(shè)理辦召公室叨的例稍行工轟作，所對(duì)壽公司壽和各美單位塊的人秋力資惕源和吹薪酬脫預(yù)算煩的執(zhí)喉行情秒況監(jiān)把管，訪并提批出實(shí)耀施保蔥障措鄰施和偏改善茄、提懲高建羞議。戀4、多負(fù)責(zé)允預(yù)算絲執(zhí)行砍情況惱考核朋。真審計(jì)矛委員珍會(huì)在規(guī)全面聲預(yù)算寫管理紐中的報(bào)職責(zé)更：蟲1、泄負(fù)責(zé)頸各預(yù)瞞算責(zé)幟任單涉位預(yù)頌算執(zhí)芬行情城況的胸監(jiān)控妥，定艙期或彎不定疾期組某織進(jìn)喬行預(yù)漿算制施度及哄預(yù)算佛執(zhí)行核情況金檢查薯。泰2、番對(duì)各仰預(yù)算石責(zé)任諸單位致重大蜂投資睬工程頓進(jìn)行摩監(jiān)控川，以悅預(yù)算隸為標(biāo)談準(zhǔn)對(duì)驅(qū)工程塞承當(dāng)賴單位地的工灣作進(jìn)滑度、糖完成腹質(zhì)量偵進(jìn)行繭監(jiān)督傭檢查仆，并討對(duì)項(xiàng)巾目的擱管理校情況遼進(jìn)行液總結(jié)比。的3、狹對(duì)預(yù)朽算執(zhí)滔行過糠程中蟲的突商發(fā)重例大事船件和章重大繭責(zé)任欠事故保進(jìn)行前專項(xiàng)敞審計(jì)飽，協(xié)欄同預(yù)旋算管新理辦負(fù)公室針提出桌解決雨預(yù)案吸及對(duì)禁相關(guān)熄責(zé)任詠人的跡處理姥建議束。委4、奴密切哲關(guān)注列企業(yè)帽經(jīng)營賤環(huán)境怖的變蒜化，左對(duì)企灣業(yè)可淺能產(chǎn)猾生的坡經(jīng)營延、投幣資、魄融資綠風(fēng)險(xiǎn)規(guī)做出這評(píng)估漁并提拌出風(fēng)孩險(xiǎn)控沉制意興見。址各預(yù)秩算責(zé)誕任單且位在穴公司丈預(yù)算侄管理招組織版體系票中，墊是全豬面預(yù)橫算的或編制罷、執(zhí)重行單劃位。申各單糕位要誦高度濟(jì)重視冬預(yù)算杏管理順工作決，保壯證預(yù)秩算管連理工啄作的競有效鋼落實(shí)在和推布進(jìn)。濱各公毅司總煌經(jīng)理注領(lǐng)導(dǎo)宏下的巾經(jīng)營趕班子綢是其趴全面奶預(yù)算犁管理潑的領(lǐng)賣導(dǎo)機(jī)愁構(gòu)，打?qū)ζ鋲烆A(yù)算港管理豐工作稼負(fù)全撐面領(lǐng)壩導(dǎo)責(zé)辜任，充起決狠定作闊用。欣各單顯位主篩要職師責(zé)包蜂括：算1、栗組織抄制定寨公司門全面罵預(yù)算蔽管理價(jià)方法略和配繭套細(xì)辯那么等揚(yáng)。根2、拐建立很健全管預(yù)算交管理寶體系伍，肢不斷咐推進(jìn)折和完潔善預(yù)匪算管呈理系傻統(tǒng)的徐有效稈運(yùn)行續(xù)，就鉗發(fā)現(xiàn)全問題河及時(shí)漲與愁公司俱預(yù)算帥管理立辦公術(shù)室和缺預(yù)算礙管理徑委員鄰會(huì)溝殖通，探以促奔進(jìn)預(yù)櫻算工愛作的良不斷蔽改良肉。捆3、多每年腹9訪月開距始，攀組織碧市場埋和銷偉售部聯(lián)結(jié)合累公司著戰(zhàn)略冤開展扁規(guī)劃兔和對(duì)擔(dān)下一錄年度短市場間環(huán)境機(jī)的預(yù)禁測，滋編制隊(duì)市場癥分析裕及銷邊售預(yù)混測報(bào)議告，授提交芒公司喊總部管。奶4、燕根據(jù)王總部抓下達(dá)隙的年澇度經(jīng)鎮(zhèn)營目洋標(biāo)和蓄全面警預(yù)算到指導(dǎo)蘭原那么桿，編味制本夢(mèng)單位勝年度唉經(jīng)營從方案狹，組徐織財(cái)消務(wù)部蠟編制仁全面鉛預(yù)算豬編制譯說明靈書。榮5、剩組織甘各部哥門編獄制年巷度全兼面預(yù)秩算方疼案，牙組織婦召開昂編制腹協(xié)調(diào)繼會(huì)和赤審議威會(huì)，妥監(jiān)督寧、協(xié)營調(diào)全優(yōu)面預(yù)弊算編旋制工廟作，命以確婦保按娃時(shí)、尊按要絞求完位成預(yù)愁算編液制，燒上報(bào)河公司驚總部奸。倉6、蓬組織姿實(shí)施意年度勉全面寄預(yù)算奴方案先，分適解落氣實(shí)預(yù)景算目面標(biāo)，敵開展帆生產(chǎn)墾經(jīng)營育活動(dòng)紫，嚴(yán)細(xì)格按息預(yù)算鵲進(jìn)行底日常汁控制鄙。素7、速組織戒各部雨門定床期進(jìn)承行預(yù)友算執(zhí)羞行情噸況分診析，訂組織公召開灶預(yù)算格分析驢會(huì)，秤并向仇總部所提交蔑預(yù)算燒分析圍反應(yīng)笨報(bào)告某。靈8、濃在發(fā)食生滿叉足預(yù)跪算調(diào)植整條質(zhì)件的劣情況撞時(shí)，訂在發(fā)亡生超遮預(yù)算慕費(fèi)用絨時(shí)，滑提出放申請(qǐng)識(shí)，進(jìn)竹入相逝應(yīng)流竄程。中9、齒就誼公司窯預(yù)算惹管理部委員央會(huì)和績辦公龍室的沫質(zhì)詢嗎，提蒙供真割實(shí)、度完整呈的相省關(guān)數(shù)雖據(jù)或禮情況碑說明塘，按玻要求臂修改急和補(bǔ)嗓充。四10壩、在竿全面蘿預(yù)算拾管理旦工作臉中，濁對(duì)例項(xiàng)外事做項(xiàng)和株突發(fā)坡事件控進(jìn)行懷協(xié)調(diào)展，重灣大事但項(xiàng)上說報(bào)足公司坐預(yù)算半管理到委員三會(huì)。排11激、根蜻據(jù)集杏團(tuán)預(yù)寒算考綢核的盆要求玻，組踢織公份司的戒預(yù)算襖考核頸工作樓，接端受集臺(tái)團(tuán)的略預(yù)算顛考核蹲。向全面虹預(yù)算淹考評(píng)嘉機(jī)構(gòu)燕是指抱對(duì)預(yù)細(xì)算單恢位的補(bǔ)全面議預(yù)算你執(zhí)行棍績效恰和全寬面預(yù)劫算管陷理系欠統(tǒng)運(yùn)司行狀閱況進(jìn)幣行考看核、業(yè)評(píng)價(jià)歪的組鹽織機(jī)合構(gòu)。密全面快預(yù)算布考評(píng)扮工作韻分為濁對(duì)預(yù)將算執(zhí)乏行結(jié)等果和蛇對(duì)預(yù)帝算工粥作質(zhì)鼠量本博身兩豪個(gè)方序面：愛續(xù)董事楚會(huì)負(fù)誓責(zé)對(duì)繳公司就總裁私班子嶄預(yù)算悟執(zhí)行矩績效夢(mèng)和全扁面預(yù)浴算管園理涉系統(tǒng)房運(yùn)行泉狀況懶進(jìn)行鑒考評(píng)患。菌績效晝委員床會(huì)根斤據(jù)董誘事會(huì)怖批準(zhǔn)挨的預(yù)紡算考味評(píng)方懶案負(fù)誦責(zé)對(duì)掘各責(zé)雄任單立位預(yù)丹算執(zhí)牙行績那么效和雨全面發(fā)預(yù)算探管理翁系統(tǒng)扶運(yùn)行案狀況竿進(jìn)行睡考評(píng)媽?？颊墼u(píng)工少作由昂績效拖管理育機(jī)構(gòu)挽組織淡實(shí)施商，由彩預(yù)算櫻管理睜辦公就室進(jìn)仰行具臥體考銅評(píng)。膝預(yù)算誠管理犬辦公丑室對(duì)播各公徐司財(cái)滔務(wù)部陵的日能常預(yù)懲算工劫作質(zhì)藝量進(jìn)有行工涉作考串評(píng)，鉤并在暴財(cái)務(wù)計(jì)部財(cái)科務(wù)會(huì)徒計(jì)工在作考侄評(píng)中吐占一舊定的修權(quán)重暮。銀第三瘡章加預(yù)算赤責(zé)任童單位海內(nèi)的賠預(yù)算枯責(zé)任從主體遵在各撲預(yù)算燭責(zé)任圓單位牧內(nèi)，脖預(yù)算池責(zé)任險(xiǎn)主體交的設(shè)常定遵痕循縱辦向分麻級(jí)管痕理與鉗橫向限歸口滿管理葛相結(jié)陽合的見原那么守：射1、守縱向游分級(jí)誕管理百按照夸各單免位組共織結(jié)單構(gòu)各黃層級(jí)會(huì)，縱四向之沿間實(shí)臉施管欠理關(guān)項(xiàng)系；袖2、畏橫向右歸口皂管理抗那么根團(tuán)據(jù)各爪單位電內(nèi)邊部部謊門設(shè)風(fēng)置和爭職責(zé)尊分工豎的具頭體條嚷件，符一般嬸〔但載不限緊于〕確分為賄營銷苗口、榨采購何口、程生產(chǎn)稈管理覽口、瞧投資慚技改漁口、茶設(shè)備砌動(dòng)力乘口、要人力算資源借口、慎行政礙后勤你口、推信息遵管理拉口等找，實(shí)衛(wèi)施歸啞口管揉理關(guān)煤系。燥預(yù)算卷責(zé)任沒主體辜分為燥直接番責(zé)任俱主體江、歸討口管萄理責(zé)叼任主次體，悠分別鑼在預(yù)務(wù)算編抄制、僵控制總、分年析等羽各環(huán)叨節(jié)中陪承當(dāng)域相應(yīng)展的責(zé)寬任。賠1、伍直接烏責(zé)任董主體五，即亂直接投負(fù)責(zé)例相應(yīng)妙預(yù)算脖執(zhí)行診的責(zé)帶任部推門或療責(zé)任受人。置本著能“誰涂干、榮誰負(fù)業(yè)責(zé)、發(fā)誰預(yù)故算〞囑的原濱那么，夜直接愚責(zé)任橫主體稻負(fù)責(zé)碰本部蜜門責(zé)櫻任預(yù)量算的臟編制叫、執(zhí)像行、籮控制朽、分寨析，搖并對(duì)謠執(zhí)行顫情況辱和結(jié)殼果負(fù)陜直接福責(zé)任衰。塊2、保歸口交管理券責(zé)任缺主體竊。即吵實(shí)施佛歸口戲管理魚職責(zé)歌的責(zé)昨任部堤門，輕對(duì)歸土口責(zé)連任內(nèi)糾的預(yù)繭算，撥負(fù)責(zé)摘審核月、匯督總、脾控制賀和分王析。伸各責(zé)啟任部壇門是蠶各單痛位內(nèi)憶全面摩預(yù)算愛管理椅最基胳本的姿編制乎、執(zhí)遞行與蛛反應(yīng)緣部門值。其絮主要梢職責(zé)粘具體科包括準(zhǔn)：那1、透負(fù)責(zé)幅執(zhí)行急公司脾全面酬預(yù)算忌管理慈制度洋。型2、桌根據(jù)包公司德下年紅度經(jīng)潛營目滑標(biāo)和棒方案鑰以及冶?全脊面預(yù)視算編績制說底明書斧?，式編制被本部那么門年臭度預(yù)岔算草敢案，哥或?qū)徱暫恕妳R總料歸口攔責(zé)任的預(yù)算俱。誠3、套嚴(yán)格塵按照栗公司診預(yù)算可執(zhí)行鴉，對(duì)說本部壩門或達(dá)本歸陳口責(zé)當(dāng)任預(yù)冒算的標(biāo)執(zhí)行州過程公進(jìn)行匯事中專控制普。疊4、宰按照嘩要求匯，定跡期對(duì)圍預(yù)算籮差異歲的形艇成原紙因進(jìn)捷行分考析，沿提出棍改良怖建議共和行姿動(dòng)計(jì)跳劃，淺經(jīng)批漢準(zhǔn)后殿執(zhí)行餅。勒5、仍在特巴定情前況發(fā)芬生時(shí)倒，按悉規(guī)定灑提出電本部排門或侍本歸予口責(zé)爬任預(yù)津算的患調(diào)整王、超廊預(yù)算肅費(fèi)用冶等的枯申請(qǐng)崗。抹6、領(lǐng)執(zhí)行譽(yù)預(yù)算胡考核問制度鹿。爹7、媽在預(yù)傾算管蓋理全脂過程縱中，允就發(fā)尤現(xiàn)問噸題及堂時(shí)與它公司惑經(jīng)營胡班子鞏和財(cái)煩務(wù)部浩溝通鉗，以謊促進(jìn)民預(yù)算毛工作本的不烏斷改早進(jìn)。挺各單或位財(cái)醉務(wù)部粗在本擱單位竿全面北預(yù)算蛾管理映過程鼻中起伯核心天組織紗作用骨，負(fù)珠責(zé)組匙織安千排、度落實(shí)就各種條預(yù)算亭工作扮任務(wù)倡，主居要職熱責(zé)為快：卷1、董擬定歉本單初位全憑面預(yù)奪算管周理辦頁法和掘配套歪細(xì)那么落規(guī)定弦等，翠提交爽經(jīng)營瞧班子迎審批當(dāng)后下考發(fā)執(zhí)啦行。擺2、搶落實(shí)般公司住全面窮預(yù)算焦管理墨的要假求，捐負(fù)責(zé)叢公司只全面霞預(yù)算堆日常觀管理費(fèi)工作箭，推溉進(jìn)各如部門虛按要清求開叫展預(yù)敞算管埋理工繪作；煉對(duì)各雙部門射就預(yù)丈算編井制、助預(yù)算堆調(diào)整那么、預(yù)剩算分揉析反冷饋等覽流程游、方亭法、西格式地、內(nèi)蓋容等佛方面輔提出風(fēng)要求手，并您進(jìn)行頸指導(dǎo)列。筍3、賄根據(jù)最公司鞠全面掘預(yù)算朱指導(dǎo)紀(jì)原那么劣，制索定?蟻全面房預(yù)算省編制漫說明旺書?旗。負(fù)役責(zé)協(xié)博助經(jīng)黑營班從子，層按照諒公司配年度扔經(jīng)營腔目標(biāo)白，組業(yè)織、釀監(jiān)督暖、協(xié)堵調(diào)敲各責(zé)屆任部嚼門交預(yù)算縫編制界工作貴的開軍展，副以確餃保按郊時(shí)、彈按要菠求完秤成預(yù)殼算編拉制秘。邀4、喂對(duì)各梁部門刑上報(bào)艷的年勢度預(yù)蔑算方撞案、傷底稿斗、說并明等推進(jìn)行泊審核泡，審央核其彈是否大符合融公司威和本尤公司討的方周針、堪年度調(diào)經(jīng)營濃目標(biāo)奔，財(cái)騾務(wù)和荷經(jīng)濟(jì)略數(shù)據(jù)額與指圾標(biāo)是室否達(dá)舞到基貌本要唯求。些經(jīng)審相核后專編制無財(cái)務(wù)舌預(yù)算皇和資閥金預(yù)惹算，即并匯慘總編真制公詠司年店度預(yù)稼算整憲體方扇案。宜5、股對(duì)各洗部門由提交介的預(yù)衛(wèi)算調(diào)草整申舍請(qǐng)、溫超預(yù)梅算申秒請(qǐng)等未進(jìn)行雹審核認(rèn)。落以上倡第4讀-5緒條的銳審核甘的具易體內(nèi)盯容可疤參照局第2坐1條盛第6馬款的風(fēng)相應(yīng)萍規(guī)定盼。蠅6、紗對(duì)各品責(zé)任府部門優(yōu)執(zhí)行欠預(yù)算潑進(jìn)行僻監(jiān)督弊和管襯控?？?、樸定期礦組織耗、惹監(jiān)督唯各責(zé)載任部識(shí)門進(jìn)紐行知預(yù)算鏡執(zhí)行振情況華的分拿析反醫(yī)饋，道審核笛其是右否按舅要求刷開展啄分析頌，分洋析是難否到活位，乏在此務(wù)根底蝕上結(jié)膠合財(cái)括務(wù)分洪析，摟編制親公司主預(yù)算疼分析忽反應(yīng)蝶報(bào)告常。么8、舌對(duì)各芒部門蹈提交騙的預(yù)錄算方認(rèn)案、著預(yù)算洪反應(yīng)急報(bào)告庸、預(yù)參算調(diào)愚整、揀超預(yù)徹算申辮請(qǐng)等坑有權(quán)蘆要求岡修改誘或補(bǔ)私充。饑9、細(xì)及時(shí)脖向公輪司經(jīng)駁營班賀子提稅交報(bào)煙告及晨報(bào)告闖工作灶秒包括口前述趕的產(chǎn)年度殲預(yù)算劍方案它、卷預(yù)算欄分析哭反應(yīng)膜報(bào)告拖、預(yù)浴算調(diào)們整等打方案勵(lì)、斃經(jīng)營揀業(yè)務(wù)唇狀況嘴發(fā)生攻重大熱改變籮或突沈發(fā)事怨項(xiàng)，鉗出現(xiàn)棒重大塌預(yù)算堅(jiān)偏差劃或超沈預(yù)算驅(qū)費(fèi)用薪支出遍，重以及謝對(duì)預(yù)魂算執(zhí)跳行有巷重大藝影響油的突直發(fā)事慰件、肚經(jīng)營脅班子縮指定茅的其再他需偽要報(bào)遇告的橡工作滴。理10培、組爬織預(yù)濤算管湯理的炕培訓(xùn)董工作秩，向冷預(yù)算壓責(zé)任經(jīng)部門駐提供矛技術(shù)飽支持廁。丙11屑、弟收集撲匯總何相關(guān)闊合理微化建僚議，獸在公禍司預(yù)掩算管椒理工調(diào)作的舅組織輩和開裹展中只做到愿信息悠和意范見的物充分飲上傳滲下達(dá)愧。厭第二躺局部抱澆全面匆預(yù)算付管理芳目標(biāo)踏和內(nèi)濫容體讓系石第一駱章做概要何全面滑預(yù)算顫管理菜體系騎涵蓋織戰(zhàn)略伶目標(biāo)纖、戰(zhàn)東略規(guī)院劃、積經(jīng)營限方案晝和預(yù)騎算管作理的賓整個(gè)無企業(yè)敲管理倆控制厚鏈，誘這幾剖個(gè)環(huán)燈節(jié)環(huán)紗環(huán)相刷扣、命相輔冬相成固。歷預(yù)算值目標(biāo)堵指標(biāo)從體系茫表達(dá)搬公司破的總汁體戰(zhàn)薪略，菜強(qiáng)調(diào)蹦企業(yè)普戰(zhàn)略遵管理屢重點(diǎn)隱，通藏過市采場分叔析和玩經(jīng)營湊預(yù)測倡，將袍戰(zhàn)略犯規(guī)劃零轉(zhuǎn)化貼為具血體的瘋奮斗洲目標(biāo)握和經(jīng)喜營責(zé)溉任。姑年度紀(jì)經(jīng)營藝目標(biāo)炕審批旅通過差后，車全面包預(yù)算隨管理灣委員拼會(huì)應(yīng)雄將年栽度經(jīng)冤營目設(shè)標(biāo)作僻為年浙度預(yù)瞇算目駱標(biāo)。硬第二卸章嚷預(yù)算盞目標(biāo)貼指標(biāo)竟體系佩為了認(rèn)表達(dá)柔企業(yè)愁的戰(zhàn)恒略發(fā)益展要慚求，括預(yù)算半目標(biāo)蠻指標(biāo)鞏的選省取和蛙確定晚遵循跑如下壓原那么殺：兆1、銀通過唇預(yù)算收目標(biāo)廉指標(biāo)虜體系淡的構(gòu)呀建，鍵實(shí)現(xiàn)癥公司品戰(zhàn)略宇——城預(yù)算崇管理朗——慧業(yè)績剝考評(píng)跌的緊吐密聯(lián)貫結(jié)。崗2、傻預(yù)算屬目標(biāo)啟指標(biāo)臥的選宿取應(yīng)劑突出桶公司攤對(duì)盈騾利、罰增長燥、風(fēng)造險(xiǎn)控返制、生費(fèi)用皆控制殼和持糾續(xù)發(fā)黃展等填五方在面的司管理堵控制省要求減，以師關(guān)鍵凈業(yè)績常指標(biāo)潑(K鉤PI言)引嫂導(dǎo)企抗業(yè)經(jīng)諷營行執(zhí)為。由3、偏在公斷司現(xiàn)揀行戰(zhàn)時(shí)略目耗標(biāo)之塊下，且考慮貢重大塔的內(nèi)銜外環(huán)粘境因膜素變腰化，勤結(jié)合紫各責(zé)航任單掛位的喂實(shí)際羞盈利妨能力犁及發(fā)貍展要范求，帖從而蘇確定惡預(yù)算塘目標(biāo)申值。曠預(yù)算垂目標(biāo)甲值既紅表達(dá)儉公司秩現(xiàn)有夸戰(zhàn)略觀目標(biāo)全，又梁反過分來對(duì)仇原來乞的戰(zhàn)別略目柄標(biāo)進(jìn)京行再蔬評(píng)估蜘和修時(shí)正。起4、船預(yù)算畝目標(biāo)泥值一室經(jīng)確納定，圍通過底下達(dá)虛績效津任務(wù)魯書進(jìn)雙入預(yù)索算考菠評(píng)體宵系，廟為績鋤效管眠理直籮接提作供考既核依慈據(jù)。蜜公司宵及各年責(zé)任豆單位蘆的預(yù)研算目藏標(biāo)指廳標(biāo)體獄系的宣制定印、調(diào)泡整和腦修改璃由預(yù)夏算管反理委穗員會(huì)也討論逢確定工，報(bào)友經(jīng)董晃事會(huì)易批準(zhǔn)厚。承各單餅位內(nèi)景部各睜責(zé)任局部門災(zāi)的預(yù)辟算目慕標(biāo)指省標(biāo)體突系的眼制定旁、調(diào)綢整和鑄修改載依據(jù)攔公司粱預(yù)算另目標(biāo)招指標(biāo)忠體系拴，由茂各責(zé)散任單遮位經(jīng)擔(dān)營班就子討迫論確驗(yàn)定。匠各具秘體預(yù)類算目只標(biāo)指煮標(biāo)的不含義安與計(jì)特算方剃法由核公司戚統(tǒng)一產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)柄，并污在每疾年的個(gè)年度號(hào)預(yù)算免方案殘、年作度績坐效任憶務(wù)書票，以鋪及預(yù)艦算反齒饋報(bào)悔告的梯編制縱說明林中明秋確界箏定。期第三覆章感全面頌預(yù)算殿內(nèi)容低體系否全面瘋預(yù)算織以經(jīng)楊營預(yù)代算和泄資本惰預(yù)算旺為基上礎(chǔ)、愿以只收益庫預(yù)算覺為核恭心、狼以財(cái)逃務(wù)預(yù)雪算為黑目標(biāo)疊，以矛公司呆開展丑戰(zhàn)略敵規(guī)劃巧為根宏本出壇發(fā)點(diǎn)槳，圍某繞各扶預(yù)算飯責(zé)任煙單位撕年度蝴經(jīng)營次目標(biāo)搶進(jìn)行袍編制馳。組全面慕預(yù)算莊管理寇內(nèi)容碧體系糊包括圾年度打經(jīng)營回目標(biāo)蔥、全允面預(yù)岸算指曬導(dǎo)原峽那么、毫年度伐經(jīng)營濱方案某、全招面預(yù)菊算編喉制說府明書染，以爪及由課經(jīng)營赴預(yù)算火、資類本預(yù)圖算、蠅資金希預(yù)算依和財(cái)縣務(wù)預(yù)懲算四仔大部皺分構(gòu)尺成的吉年度蒼全面犧預(yù)算搖方案鄰。各獵預(yù)算蒸責(zé)任理單位疼的年疼度全中面預(yù)聾算整平體方忙案包蹤括年獨(dú)度經(jīng)賓營計(jì)買劃、閣全面誦預(yù)算求編制鄙說明死書、挨年度辨全面枝預(yù)算錯(cuò)方案資及相粗應(yīng)底干稿。擱年度鐘經(jīng)營責(zé)目標(biāo)鑼，一坑般應(yīng)鉗包括滔公司煌年度搶經(jīng)營敬、管悶理、伙投資輕等各莖方面攔主要衰工作薯目標(biāo)陽和計(jì)糖劃，旨制定蛇時(shí)至皂少應(yīng)黃依據(jù)頁以下襯條件受：結(jié)〔1巷〕公病司歷隆史平農(nóng)均水島平與話最好膝水平候、行碎業(yè)平暮均水濁平及叨最好炒水平尾；臣〔2推〕行稻業(yè)和緊市場牌的競榮爭狀孤況，魚開展卷趨勢待等；王〔3儀〕外躲部環(huán)倉境變物化，懸包括提：市計(jì)場預(yù)讀測、新國家喜相關(guān)沿行業(yè)怎的經(jīng)歡濟(jì)政儲(chǔ)策預(yù)洲測、華產(chǎn)品脾生命之周期療預(yù)測洗等；旋〔4秀〕公此司內(nèi)圓部資哥源和命能力卷評(píng)估單，包趙括：虛資源影利用止能力遙、資牲金融儲(chǔ)通能汁力、臥管理按能力荷等。陷?全曾面預(yù)震算指記導(dǎo)原套那么?丙是年屋度預(yù)挪算編滲制的漲綱領(lǐng)林性和商指導(dǎo)氧性文殖件。仇內(nèi)容同主要怒包括侄：耐1、做宏觀回經(jīng)濟(jì)輩環(huán)境芹和政務(wù)策假?zèng)Q設(shè)，陪比方住利率選、匯披率假啦設(shè)、洽進(jìn)出企口政貌策、介行業(yè)礦政策售等。杏2、傳大宗電原材種料價(jià)陡格趨淺勢假駐設(shè)。摔3、該公司敲對(duì)人逮工、姓費(fèi)用窮控制鵝、投委資等那么原那么膽要求弟。煩4、畏預(yù)算家方案冒編制母格式威、要杯求，秤底稿腫模板挑或指萍引。烘年度端經(jīng)營薦方案飽是各汽單位準(zhǔn)編制彈和執(zhí)便行預(yù)鉆算的貨根底仗和依古據(jù)。艇主要?dú)w內(nèi)容刪包括相：年遣度經(jīng)鍋營環(huán)會(huì)境分孟析、呀年度慰經(jīng)營捷目標(biāo)踩細(xì)化姻，年太度經(jīng)矮營管檢理工傻作指伶導(dǎo)思花想、老策略降，關(guān)疫鍵舉畜措、歇主要弊工作隱方案抗等。戚年度班經(jīng)營暈方案厚的具錯(cuò)體內(nèi)怕容、罵格式勻由規(guī)憐劃發(fā)律展部奏制定律，并辜根據(jù)橋需要追進(jìn)行惜修訂鋪。具涉體參設(shè)見配毯套文取件規(guī)縫定。粗全面郵預(yù)算漫編制狗說明海書主瑞要內(nèi)切容包昌括：養(yǎng)1、涉本年報(bào)度預(yù)秩算編昂制工印作組槍織分者工和淡權(quán)責(zé)食界定價(jià)；狠2、鄙預(yù)算竹編制啦各流電程、汁環(huán)節(jié)寨的時(shí)桃間和沉進(jìn)度麗安排撿；基3、嚷對(duì)本俱公司謝預(yù)算利編制剩具體怖內(nèi)容蠢、底雨稿、散方法融和要違求等田的詳莖細(xì)說霞明。晝4、墻對(duì)本揮公司扒預(yù)算歪年度糠的成占本、程消耗潤、費(fèi)蛙用等鞏的總暴體控北制原問那么。梁全面他預(yù)算秀編制爭說明塘?xí)挠揖唧w比內(nèi)容驚、格萬式由需公司吼預(yù)算索管理談辦公飾室會(huì)抽同財(cái)甜務(wù)管殲理中芽心制免定，晉并根老據(jù)需朽要進(jìn)殲行修怖訂。姿具體燒參見碗配套仔文件杜規(guī)定綱。慰年度鏡全面伙預(yù)算耽方案汁的主挪要構(gòu)細(xì)成部抬分包殿括：錄1、醬經(jīng)營恩預(yù)算姑是指扁規(guī)劃看各項(xiàng)遭根本認(rèn)經(jīng)濟(jì)籃業(yè)務(wù)默活動(dòng)司的預(yù)襲算。宜主要傳包括頁銷售夸預(yù)算葛、其寒他業(yè)崗務(wù)預(yù)赤算、徑生產(chǎn)團(tuán)預(yù)算偉、采態(tài)購預(yù)輝算、暑生產(chǎn)辦本錢品與制阻造費(fèi)胳用預(yù)悔算、蓄銷售郊費(fèi)用甘預(yù)算誼、管幟理費(fèi)捏用預(yù)始算、逆財(cái)務(wù)宮費(fèi)用湖預(yù)算增、稅凳金預(yù)飲算等貴。搞2、雕資本施預(yù)算更是以六實(shí)現(xiàn)見戰(zhàn)略析規(guī)劃墨和經(jīng)撲營目棍標(biāo)為略出發(fā)輛點(diǎn)，鴿規(guī)劃位企業(yè)獸未來販期間聽投資載行為駱?biāo)髂械念A(yù)浩算掉。懼包括副長期涉股權(quán)饒投資芳預(yù)算珍、基浙建工掘程預(yù)沉算、筍固定撈資產(chǎn)遇投資動(dòng)和技?jí)焊念A(yù)莊算等充資本汁性支外出預(yù)跑算，傍對(duì)外擱投資背收益勝預(yù)算繼等。色3、房資金咸預(yù)算論在經(jīng)包營預(yù)菜算、倍資本很預(yù)算疊根底碎上編厲制，搞用以周規(guī)劃筐資金敲管理測,主濟(jì)要反眉映企似業(yè)預(yù)代算期袋間的鵝現(xiàn)金廳收支縫狀況諸、對(duì)舟外籌聯(lián)融資攤、授她信額張度等鑰的預(yù)次算。弱4、礙財(cái)務(wù)軌預(yù)算圖是在裝經(jīng)營閉預(yù)算耍、資召本預(yù)察算和蘿資金青預(yù)算煌根底畜上，封綜合個(gè)反映論各項(xiàng)禿業(yè)務(wù)兵對(duì)資策產(chǎn)負(fù)扭債狀惱況、血現(xiàn)金飯收支悲和經(jīng)菊營成伴果的趟影響槳、對(duì)氧企業(yè)按預(yù)算眨期間正的資兄產(chǎn)負(fù)豆債、梳利潤京和現(xiàn)倍金情禮況做露出預(yù)配計(jì)，患并用陸以規(guī)瘋劃資信產(chǎn)運(yùn)棉營和掌盈虧籃管理巧的預(yù)滿算。娛包括傅預(yù)計(jì)黨資產(chǎn)撿負(fù)債逗表、飾預(yù)計(jì)乖利潤作表和嬸預(yù)計(jì)哄現(xiàn)金裝流量煮表。玻年度琴全面企預(yù)算段方案劍的具棒體內(nèi)驚容、污格式破由每公司貧預(yù)算始管理魂辦公獸室會(huì)期同財(cái)貼務(wù)管琴理中果心制報(bào)定，翻并根主據(jù)需銀要進(jìn)動(dòng)行修身訂。擊具體乖參見耳配套脈文件待規(guī)定傳。拒公司糊及各船責(zé)任燭單位澡的預(yù)無算內(nèi)浮容依僵據(jù)“濤以銷怠定產(chǎn)扎、以廚產(chǎn)定神進(jìn)〔卷進(jìn)料集〕〞北的邏鼻輯連凳接，筐銷售虜收入暢預(yù)算字是預(yù)同算編磁制的現(xiàn)起點(diǎn)始。各脅項(xiàng)經(jīng)宵營業(yè)漫務(wù)預(yù)疲算和張資本僻預(yù)算犧均有削相應(yīng)塔的現(xiàn)命金流想入或傲流出或預(yù)算握，并系因此昆而綜用合生捕成預(yù)想計(jì)現(xiàn)奔金流蛋量表攏；與艷損益學(xué)或資罵產(chǎn)狀唱況相蝕關(guān)的央內(nèi)容沾那么分磨別綜軟合生核成預(yù)耍計(jì)利頂潤表喊和預(yù)饅計(jì)資擔(dān)產(chǎn)負(fù)漁債表芒。各鼠預(yù)算壓內(nèi)容阻之間偷的邏爸輯聯(lián)選系如注附件浩二所招示。抬第三貌局部譽(yù)趴預(yù)算遍編制淚與目屋標(biāo)分啞解體精系隸第一翠章區(qū)概要蜂為明建晰預(yù)邀算編齊制的孫程序袍、方拼法及圖職責(zé)上權(quán)限贈(zèng)，實(shí)繁現(xiàn)各渠責(zé)任漏單位禽與鍬公司凱全面耕預(yù)算惠流程像有序府對(duì)接稼，特蠅作如魔下規(guī)謹(jǐn)定。效預(yù)算它編制雜以年王度經(jīng)勝營目播標(biāo)為奪起點(diǎn)嫩，以哥年度息經(jīng)營屈方案第為基閥礎(chǔ)，袖通過侍有關(guān)辯表格戀細(xì)化嘆業(yè)績趕責(zé)任瞧，形乏成具集體行全動(dòng)方景案，戰(zhàn)最后鈔形成枯綜合豐的預(yù)兵計(jì)財(cái)息務(wù)報(bào)看表，造以描火繪、慣預(yù)示索未來陳一年踩經(jīng)營密業(yè)績驚和財(cái)蝴務(wù)成欲果。巖預(yù)算接編制脹是細(xì)傍化目腿標(biāo)和枝責(zé)任郊，分杯配與撇落實(shí)己資源鳥配置材的過愚程。酒在編芹制預(yù)瀉算過權(quán)程中揉，必但須實(shí)群現(xiàn)目蒸標(biāo)產(chǎn)阻出、島方案凡措施吳和資鉛源投鵲入的刊全面啄對(duì)接腥；必?zé)燀殞⒑诡A(yù)算幅目標(biāo)蓬責(zé)任爽逐級(jí)介細(xì)化恐、分僚解落縣實(shí)到液具體呢的相錘關(guān)責(zé)絕任人煌，實(shí)皇現(xiàn)目搏標(biāo)與宰責(zé)任特人的浙全面及對(duì)接嫂；必炎須將熔資源緒配置校到具勸體的館根本德業(yè)務(wù)淘和重夸點(diǎn)業(yè)叮務(wù)，婚實(shí)現(xiàn)抓資源顯與業(yè)摔務(wù)發(fā)鴨展的另全面洋對(duì)接你。責(zé)公司內(nèi)和各碑預(yù)算江責(zé)任松單位嚴(yán)在預(yù)裳算編膏制工籃作中動(dòng)，按諸照“肥統(tǒng)一望部署武、上零下結(jié)拋合、豐分級(jí)屆編制絮、歸蜜口管武理、消逐級(jí)狗匯總?cè)报暤木朐敲磰W進(jìn)行濫。航第二揮章磨預(yù)算胖編審愁主體娘公司盒及各認(rèn)預(yù)算坡責(zé)任時(shí)單位界預(yù)算聰編審會(huì)主體同如表慶3一勸l。盡表溪3—裙1綁劑公司愛悠炎炊良騾責(zé)任仙層級(jí)伶預(yù)算且內(nèi)容填直接穗責(zé)任玩主體嗎、編偉制單庭位辜編制偽依據(jù)農(nóng)歸口甩管理鏟責(zé)任鏈主體獅(第褲一責(zé)藝任人碎)蜜初審保主體藍(lán)終審約主體漢公司工合并樹全面言預(yù)算舅公司剩預(yù)算靈管理翻辦公定室啟各責(zé)梳任單賽位預(yù)政算震總裁雖公司滔預(yù)算巨管理藍(lán)委員警會(huì)瞧公司拆董事攝會(huì)、躍公司沉及各恭單位貼年度滾經(jīng)營撥目標(biāo)土公司嶺規(guī)劃虧開展您部慶公司弓戰(zhàn)略團(tuán)規(guī)劃檢、市時(shí)場分偉析與暖銷售杠預(yù)測摩總裁團(tuán)公司只預(yù)算孤管理廚委員梁會(huì)麗全面償預(yù)算攝指導(dǎo)攻原那么柔公司增預(yù)算幼管理鍵辦公小室會(huì)威同規(guī)慮劃發(fā)份展部親年度偶經(jīng)營獎(jiǎng)目標(biāo)劉總裁耐公司漂預(yù)算業(yè)管理鞭委員檢會(huì)遇銷售該預(yù)算仰自卸驚車、簽罐車辭、簡環(huán)衛(wèi)張車、集國際濱進(jìn)口奸事業(yè)都部割年度咬經(jīng)營辮目標(biāo)玻、經(jīng)帖營計(jì)喪劃把營銷宣副總搭裁臟公司死預(yù)算證管理毛委員翼會(huì)漲資本初預(yù)算廈集團(tuán)轉(zhuǎn)投資噴管理鳳部門崇公司畝中長龍期戰(zhàn)糊略規(guī)憶劃、晶年度掩經(jīng)營蟲目標(biāo)冰規(guī)劃粘與投今資委釀員會(huì)驅(qū)、分寺管副伐總只董事昌會(huì)拒采購字預(yù)算隱采管駕運(yùn)營連中心底、各紛采購那么部門瓶生產(chǎn)辱預(yù)算針、庫藝存預(yù)相算涌采購劇負(fù)責(zé)姥人、炊生產(chǎn)聞副總處裁駱公司注預(yù)算王管理命委員蠶會(huì)男人力刑資源掉和職漢工薪命酬預(yù)為算滴集團(tuán)蕩人力郊資旅源中愉心、監(jiān)各部捉門勿經(jīng)營獅預(yù)算識(shí)、人制力需赴求及惜薪酬午方案蝕行政考副總專裁去集團(tuán)選薪酬彎績效棕委員夫會(huì)瘡集團(tuán)虛董事雄會(huì)賭研發(fā)兆預(yù)算弓公司秀研究翅院厲市場浙分析蛛、年愛度經(jīng)運(yùn)營目疲標(biāo)、液經(jīng)營匠方案推總工信程師如公司壩預(yù)算蠟管理亭委員嬸會(huì)咐預(yù)計(jì)獅利潤叫表碗各公膏司財(cái)恒務(wù)部慈經(jīng)營田預(yù)算其財(cái)務(wù)謎管理喚中心辣總監(jiān)火公司貝預(yù)算始管理督委員嗎會(huì)俯預(yù)計(jì)努現(xiàn)金癢流量朝表志預(yù)計(jì)肅資產(chǎn)遲負(fù)債漲表立下屬親各分赴、子豎公司嚇年度器經(jīng)營謎方案筍各公辱司企阿管部故年度內(nèi)經(jīng)營緞目標(biāo)文、吃公司勢全面烏預(yù)算括指導(dǎo)悟原那么礙總經(jīng)君理倍各公煮司經(jīng)釘營班核子、枯公司工預(yù)算原管理插辦公告室、綁公司臟規(guī)劃并開展辜部〔嫂審核量年度給經(jīng)營孤方案研和資武本預(yù)漫算〕運(yùn)、始公司恭企業(yè)纏管理宅部〔竟審核野人力烘資源丙和薪戲酬預(yù)侵算〕欠公司榮預(yù)算革管理連委員遵會(huì)、明各公鞏司總疏經(jīng)理影生產(chǎn)勵(lì)預(yù)算竟各公須司生挪產(chǎn)部湯和生凡產(chǎn)管享理部湯銷售方預(yù)算怎、庫假存預(yù)禁算遲生產(chǎn)播管理凳部經(jīng)束理、邊分管陶副總序生產(chǎn)匙本錢計(jì)預(yù)算答各公羅司生鋒產(chǎn)部銹會(huì)同浴財(cái)務(wù)恩部踐生產(chǎn)刺預(yù)算遼、成汗本目秋標(biāo)要蹤求蒼分管突副總撲管理說費(fèi)用豆預(yù)算殊各公徹司職四能部頂門袋費(fèi)用綢目標(biāo)概要求吸各歸窮口管扎理部考門經(jīng)億理、旨分管駐副總踩財(cái)務(wù)壟費(fèi)用郊預(yù)算買各公粘司財(cái)虜務(wù)部爬經(jīng)營濟(jì)預(yù)算牧、資敬本預(yù)黃算、叫資金爬預(yù)算再財(cái)務(wù)周部經(jīng)崇理露稅金簡預(yù)算雕各公罩司財(cái)廟務(wù)部率經(jīng)營控預(yù)算型及其潮納稅腹要求字財(cái)務(wù)憑部經(jīng)付理繭全面騾預(yù)算僵編制醬說明臨銷售渡預(yù)算銷書竿各公跨司財(cái)校務(wù)部翁年度托經(jīng)營執(zhí)目標(biāo)幣、斤公司小全面乳預(yù)算擇指導(dǎo)卻原那么骨、本底公司麗年度探經(jīng)營奔方案爺經(jīng)營澤班子經(jīng)第三響章展預(yù)算悠編制旬程序享全面贈(zèng)預(yù)算零編制終流程參總線槍概括國如下清：椒各責(zé)僅任單娃位將陣市場跨分析煙及銷跟售預(yù)池測報(bào)項(xiàng)告，鹽上報(bào)會(huì)公司菌總部休。襖公司?？偛拷Y(jié)合動(dòng)集團(tuán)然開展欄戰(zhàn)略太、宏呀觀形乞勢、揀政策鎖環(huán)境宏、行拿業(yè)動(dòng)糟態(tài)等簡，擬康定年蝕度經(jīng)教營目昨標(biāo)和柿全面躲預(yù)算線指導(dǎo)祝原那么夸，下蕉到達(dá)鋼各責(zé)據(jù)任單抹位磚。鍛各責(zé)簡任單萄位制杜定年鄰度經(jīng)德營計(jì)姓劃，麻編制哈全面譜預(yù)算煙方案氣(初冷稿)浙上報(bào)持公司母總部音審核診。悉公司婆總部福下達(dá)串預(yù)算寬修改翼意見荒?；备髫?zé)呀任單昂位將漆全面礎(chǔ)預(yù)算愁方案閥(修思訂案糞)上賓報(bào)芬公司憂總部赤審定斯。愈公司右總部銳下達(dá)教預(yù)算或?qū)彾ㄏ兑庖姾Ｏ髫?zé)冷任單錄位將惜全面刊預(yù)算跨方案梨(定季稿)筍上報(bào)倉公司簽總部互，同纖時(shí)提那交所漏在公趨司總噴經(jīng)理贊審批爪。爐預(yù)算遭編制外流程兔是對(duì)蹈流程澆總線螺結(jié)合拍各預(yù)穿算內(nèi)霸容、怎各預(yù)迎算責(zé)高任主得體、樹編審科流程連及時(shí)猛間節(jié)灣點(diǎn)等陪的具匆體安耗排和抽描述當(dāng)。嚷公司雙預(yù)算離編制莖流程證圖及絹說明旦詳見群附件釘三。檢各責(zé)瘋?cè)螁文奈粌?nèi)珠部對(duì)傻預(yù)算巡方案在實(shí)行層多級(jí)駝審核泉制度靈，審艘核環(huán)戴節(jié)應(yīng)傍當(dāng)包遷括：目1、怪直接磨責(zé)任衛(wèi)部門柔負(fù)責(zé)箱人審我核本脾部門吐預(yù)算蜂；蹦2、察歸口搭管理瑞部門搬對(duì)各察相關(guān)伐部門卷上報(bào)從的歸錢口預(yù)平算進(jìn)必行審歐核和顛匯總而；愁3、振分管慨副總軌對(duì)分粥管職踢責(zé)內(nèi)裙的直頑接責(zé)裕任部浩門預(yù)牢算和喘歸口孔管理紹部門哭匯總?cè)ヮA(yù)算俊進(jìn)行居審核支；眠4、丑公司軍財(cái)務(wù)失部進(jìn)煉行審自核；錦5、往公司犬經(jīng)營寒班子恥進(jìn)行抱全面伙審定遍。章每年監(jiān)公司沿及各窮分子女公司纖上年引度財(cái)辟務(wù)決組算和泳審計(jì)梁結(jié)束榆后，晚各責(zé)鐘任單架位將鋤年度無全面植預(yù)算耽方案熟〔定嗓稿〕愛中的按上年盤數(shù)及除涉及扣上年碧的本倒年相竿關(guān)指塞標(biāo)按它照審據(jù)計(jì)后剖決算閣數(shù)據(jù)生修改慶后，哭形成孟年度健全面味預(yù)算提整體普方案哨〔終撞稿〕事存檔僑備案勻，并政提交甘公司譽(yù)預(yù)算嚷管理跌辦公它室存順檔備液案，脾待提欺交各及所在袋公司?？偨?jīng)結(jié)理或饞審批盜后正止式下易發(fā)執(zhí)丘行。殲各責(zé)蛋任單貌位將艦?zāi)甓妊氯尕S預(yù)算獲整體授方案厚〔終艙稿〕繭，提志交廊公司肚存檔緒備案點(diǎn)后，指不允杠許再漂自行砌更動(dòng)散。假設(shè)錫所在辛公司已董事幅會(huì)或奉要求墊修改觀，那么仁應(yīng)事杜先上藥報(bào)為公司創(chuàng)預(yù)算軋管理拳委員稀會(huì)批撇準(zhǔn)后饒?jiān)傩锌湫薷钠焯峤荒?。奧各責(zé)倡任單耀位年蝦度全占面預(yù)河算方達(dá)案〔鏡終稿租〕應(yīng)腥以正劉式打姑印并我簽字瞎蓋章柄的紙璃質(zhì)文過件存什檔；惹年度瞎全面它預(yù)算廢整體膀方案代〔終任稿〕司的所浪有其腹他文緩件、武底稿但應(yīng)在汁財(cái)務(wù)眼部以繪電子栗檔存哄檔備檢查。漏所有葡文件傅、底曉稿均健應(yīng)有噴相應(yīng)卷編制慨人、散各級(jí)幅審核槽人、蹄公司俘審核倚人簽禽名，膀并按灑順序薦編排沿總目瓜錄，菊注明衫文件搬頁碼殼。濤第四陸章耕預(yù)算饞編饞制方微法惠預(yù)算毯編制旋方法升主要畜有獎(jiǎng)零基廢預(yù)算盼、固慚定預(yù)笑算、萄彈性評(píng)預(yù)算史等。調(diào)公司枕各單知位全適面預(yù)欄算的走編制衫，應(yīng)始根據(jù)稀本單絞位的家管理版、計(jì)何量和裝核算胃等方橫面的權(quán)條件赤，針耽對(duì)不綱同的瓜預(yù)算排工程止，選聽擇恰謊當(dāng)可愚行的虛方法乖，并鍛將各畝種方妖法綜餓合運(yùn)子用。擱一般蛾情況塞下，筆大多爪數(shù)預(yù)罵算項(xiàng)卻目采棄用零氏基預(yù)荷算方皺法。飽直接啦本錢鍵、期義間費(fèi)夢(mèng)用中錦的變你動(dòng)費(fèi)性用〔鐘比方蔬銷售段運(yùn)雜牽費(fèi)、添保險(xiǎn)醒費(fèi)等旁〕采前用彈壁性預(yù)伶算方丘法。餅個(gè)別層確實(shí)儲(chǔ)不具仰備條浪件的腐預(yù)算悔工程父采用抬固定葬預(yù)算晌與零迅基預(yù)溜算或墾增量檔預(yù)算州結(jié)合恩的方扶法。仰每年正度的凱預(yù)算召編制園指導(dǎo)法原那么由對(duì)當(dāng)富年預(yù)擾算編靠制的堆具體掏工程舊和方床法進(jìn)邀行指件引性夜規(guī)定利。民預(yù)算開編制晝方法排與預(yù)竿算控士制、鼓分析鳴以及癥考核鼻方法冬互相還銜接仍。編科制彈懂性預(yù)蛙算的露工程蝴，從慢預(yù)算荒編制邀到控糾制、遼分析午、考旁核都順應(yīng)注敞重單決耗、淡費(fèi)率如等指擇標(biāo)；債非彈啊性預(yù)燦算的帳工程仔，那么械以固盤定金索額或愧數(shù)量昂指標(biāo)曬貫穿從預(yù)算彈管理磨始終長。具竭體可袖見第陜四部枯分相擱關(guān)章磁節(jié)規(guī)僻定。捐第五礎(chǔ)章頃預(yù)算綁目標(biāo)棒分解抵公司夕及各講預(yù)算羨責(zé)任訪單位惱的年虜度全漠面預(yù)浪算方墨案確碑定后汁，應(yīng)增將預(yù)望算目累標(biāo)與忘績效傳目標(biāo)褲充分圓結(jié)合俯，自盒上而仙下遵陜循“知公司套董事痰會(huì)-異公司上總裁仙班子骨-各黎公司士經(jīng)營雅班子幸-歸肢口責(zé)駱任部閘門-度直接販責(zé)任時(shí)部門隱-主老要責(zé)新任人船〞的脆主線滿，將群預(yù)算健目標(biāo)貌層層瓶分解譜、下廟達(dá)至玻各層愚級(jí)責(zé)曠任主累體。姻第六藥章貫預(yù)算奏編田制酷周期博公司含預(yù)算幟編制艦依據(jù)駐“以尿月保店季，宣以季通保年伏〞的石原那么戰(zhàn)進(jìn)行懇。年粱度預(yù)扯算以信季度肆為期賓間分罷解編喊制。熔在年紐中，惑實(shí)行脫季度輛滾動(dòng)油預(yù)算爺，每恒季末鏈對(duì)當(dāng)趁年剩憐余期壯間各綿季度盛進(jìn)行浸動(dòng)態(tài)海修訂許，確尊保年士度經(jīng)匠營目探標(biāo)的質(zhì)落實(shí)兼；并填對(duì)下母一季詠度按施月進(jìn)座行分夾解編凈制，黑確保診每季低度分妨解目夕標(biāo)的孤落實(shí)蜻。弱各預(yù)瓶算責(zé)瓜任單博位應(yīng)很積極包主動(dòng)臥運(yùn)用他季度推滾動(dòng)短預(yù)算賀機(jī)制春，在稱年中嫁根據(jù)答預(yù)算葡執(zhí)行瘋情況釘，以般及內(nèi)竊外部度環(huán)境敗的變北化，嘴圍繞輸年度尖經(jīng)營佛目標(biāo)白，對(duì)利年度半剩余啟期間尤的分密解目項(xiàng)標(biāo)、蘿資源磨配置或進(jìn)行剃動(dòng)態(tài)遙修訂城，及林時(shí)調(diào)正整生周產(chǎn)經(jīng)害營工發(fā)作計(jì)殃劃，曉并在逐季度見滾動(dòng)鋸預(yù)算叫中綜穿合體紙現(xiàn)。桶在各寸預(yù)算愈責(zé)任罵單位灑內(nèi)，隆季度零滾動(dòng)燦預(yù)算屋是季客度生悄產(chǎn)經(jīng)卻營計(jì)定劃的割綜合乒表達(dá)蓮，應(yīng)雹與公剛司日洲常生萬產(chǎn)經(jīng)碼營管總理活職動(dòng)緊萄密結(jié)練合，錫并與饑年度病預(yù)算自同時(shí)惕納入仿績效話考核賤。針眨對(duì)季拔度滾猴動(dòng)預(yù)椅算的自考核給指標(biāo)及與針高對(duì)年答度預(yù)雅算的誦考核藝指標(biāo)桂，根畢據(jù)管致理需棟要，撥在全慧年考爹核中懶分別串設(shè)置冶不同弓的權(quán)善重。段季度儲(chǔ)滾動(dòng)伙預(yù)算那的具砍體編統(tǒng)制方綿法如毯下：伸12認(rèn)月蝦31調(diào)日前買：根啟據(jù)1泳季度冒預(yù)算臟，分嘗解編住制1蓬、2直、3那么月預(yù)何算；銜3月皇31股日前漂：根組據(jù)一多季度剃預(yù)算羽執(zhí)行璃差異先分析風(fēng)及未判來經(jīng)翻營預(yù)謙測，帽在不俊調(diào)整宿年度孝預(yù)算枝目標(biāo)培的前池提下考〔除判非年還度預(yù)策算目沃標(biāo)已掀按程攔序進(jìn)布行調(diào)乒整〕廁調(diào)整構(gòu)編制宗2-通4季探度預(yù)醒算；時(shí)并根洗據(jù)調(diào)道整后教2季喉度預(yù)蕉算，軟分解雨編制堤4、置5、她6月俱預(yù)算績；憐6月項(xiàng)30捷日前?。焊邠?jù)上搶半年旦預(yù)算靜執(zhí)行牧差異規(guī)分析搏及未只來經(jīng)下營預(yù)煌測，匪在不盲調(diào)整森年度瑞預(yù)算照目標(biāo)搖的前胖提下最〔除鑒非年郵度安預(yù)算溝目標(biāo)西已按排程序裕進(jìn)行爺調(diào)整著〕調(diào)朝整編租制3非-4臺(tái)季度綿預(yù)算芬；并引根據(jù)爛調(diào)整巧后3摔季度旗預(yù)算貫，分污解編源制7頁、8茂、9廈月預(yù)倘算；開9月哈30脫日前工：根她據(jù)1劃－9黎月預(yù)呈算執(zhí)腦行差庭異分茶析及歡未來袋經(jīng)營午預(yù)測授，在舍不調(diào)細(xì)整年泰度預(yù)用算目趨標(biāo)的摘前提哭下〔遮除非喉年度隸預(yù)算管目標(biāo)煉已按歐程序扮進(jìn)行迅調(diào)整闊〕調(diào)飯整編繼制4安季度引預(yù)算降；根效據(jù)調(diào)武整后涉4季縮度預(yù)僅算，浪分解熄編制罩10茂、1烘1、乓12傍月預(yù)魯算。蠟各責(zé)籃任單鋼位季婆度滾馳動(dòng)預(yù)米算方池案編嶄制完島成，籮并待愁各公獲司經(jīng)巷營班龍子審該核確彩定后脅，應(yīng)膚立即鏡報(bào)送統(tǒng)公司駁預(yù)算臘管理畏辦公盼室備豐案。剪公司何預(yù)算鍵管理生辦公編室匯飯總編添制莖公司撐合并煉季度卻滾動(dòng)蘇預(yù)算憂方案蝦并提異交園公司搏預(yù)算懲管理竄委員區(qū)會(huì)。洋季度龍滾動(dòng)檢預(yù)算貨方案撿的具輪體內(nèi)勤容、寄格式倆由胡公司鏈預(yù)算律管理滔辦公瓜室會(huì)投同財(cái)域務(wù)管穿理中躁心制販定，怒并根虧據(jù)需粒要進(jìn)點(diǎn)行修刑訂。召具體憂參見掏配套促文件診規(guī)定捎。盛第四貴部役分率預(yù)算濫執(zhí)行促與控戴制體角系遲第一租章鳥概要緩為強(qiáng)很化騰公司喝對(duì)各飾責(zé)任添單位學(xué)的決黑策效句力，礙有效捎地維象護(hù)預(yù)約算管享理的刷權(quán)威商性，梨保障板預(yù)算唐的高冠效、平有序背運(yùn)行朵，建壁立健疏全企奴業(yè)管艘理的敘督導(dǎo)合與監(jiān)狀控機(jī)絡(luò)制，其特作蓮如下累規(guī)定峰。白各預(yù)父算責(zé)偷任單抖位的仙年度嶺全面產(chǎn)預(yù)算檢方案隨審批魂通過待下達(dá)扶后，路各單照位必貧須嚴(yán)幟格按滋照預(yù)偏算，朗認(rèn)真細(xì)組織坡實(shí)施虧，通降過預(yù)屆算執(zhí)記行和字控制形，確譯保預(yù)逼算目煉標(biāo)的旬實(shí)現(xiàn)廈。歐預(yù)算潮執(zhí)行篩和控鴿制的叔根本質(zhì)手段等包括家：1碧、預(yù)舍算指常標(biāo)；鼠2、鳥預(yù)算謝分級(jí)糾授權(quán)儀；3揪、預(yù)者算執(zhí)悶行審疼批；愛4、子預(yù)算宗分析友反應(yīng)辟報(bào)告菠與業(yè)邁績預(yù)諸警；恢5、趕預(yù)算張相關(guān)棋會(huì)議弟；6李、預(yù)炸算調(diào)定整審既批；遼7、佳預(yù)算汽審計(jì)倒監(jiān)控被。柏公司臥預(yù)算欠執(zhí)行才和控辨制主升體與滅預(yù)算脂責(zé)任萌主體責(zé)相互底對(duì)應(yīng)塊，包將括乒公司湯層面既和各假公司鍛層面旁。百公司方層面威的預(yù)朗算執(zhí)療行和前控制翁主體部包括前：胖公司家預(yù)算談管理昆委員貪會(huì)、尾預(yù)算憑管理渣辦公倍室、滑規(guī)劃慘開展廣部、捏、審堂計(jì)委倡員會(huì)暈；各瘦公司桐層面煮預(yù)算絡(luò)執(zhí)行梨和控戴制主剝體包挖括各抄公司妄經(jīng)營礦班子維、歸肆口管遣理部家門、弊直接歸責(zé)任廢部門而和財(cái)掠務(wù)部靈。光各公釀司應(yīng)江將內(nèi)星部控久制制惹度和墓預(yù)算景控制仍要求股相結(jié)刃合，秀建立猴健全眾各自巧內(nèi)部饞的預(yù)細(xì)算控打制體救系和差制度屠，實(shí)畝現(xiàn)上撓級(jí)監(jiān)徹控與憶自我爐監(jiān)控閉的統(tǒng)星一。沫預(yù)算筍控制柜原那么凡上應(yīng)布月度拳監(jiān)督天、季虛度控柱制，恐并加輔之季業(yè)度考轎核和顛年度曾考核爹作為天保障瘦措施盞，以素分期線預(yù)算捕控制濃，確掛保年燒度預(yù)伍算目熔標(biāo)的浮實(shí)現(xiàn)戶。雪第二而章帝預(yù)算且執(zhí)蓮行審京批鉤在預(yù)霞算執(zhí)水行過偽程中裳，為蘭確保疾預(yù)算央管理宋的權(quán)逢威性具與有授效性刺，必賤須建廢立和寶強(qiáng)化鑄對(duì)預(yù)太算執(zhí)創(chuàng)行的鄉(xiāng)分級(jí)榮分項(xiàng)帶目授萌權(quán)審店批體鴨系，煉明確股審批植權(quán)限嫁與審績批程霧序。探支出壞預(yù)算箭控制算的原像那么：潑當(dāng)1、禽資本點(diǎn)類支麗出按壟預(yù)算革工程產(chǎn)和金逐額控妄制，雕超出鴨預(yù)算逗工程血或金燥額的倡開支盡進(jìn)入苗資本努預(yù)算藍(lán)調(diào)整月審批紐流程評(píng)。套2、擊期間呆費(fèi)用壓開支仇的控箱制區(qū)晨分不固同的幫預(yù)算鉆工程弟。迎年度轉(zhuǎn)預(yù)算便時(shí)編典制彈版性預(yù)歉算的君工程徒按項(xiàng)鼠目和該費(fèi)率歸控制吩。各山單位閥內(nèi)部愿日常藍(lán)執(zhí)行壺按照極分項(xiàng)頌?zāi)抠M(fèi)撞率控隸制。城在預(yù)太算項(xiàng)回目和樓費(fèi)率添內(nèi)的欲，按莫常規(guī)封預(yù)算桿內(nèi)審糧批流鑄程控尺制，耕超出范預(yù)算漆費(fèi)率烤的項(xiàng)砍目和樂金額尾的開公支進(jìn)然入超災(zāi)預(yù)算旬審批半流程象。墳非彈岡性預(yù)迎算項(xiàng)耳目按肺預(yù)算休工程并和金利額〔似或數(shù)塔量〕全控制猜。各粉單位屋內(nèi)部后日常理執(zhí)行浴按照敘工程稈控制殖。在辛預(yù)算答工程廁和金昨額〔領(lǐng)或數(shù)銹量〕架內(nèi)的智，按也常規(guī)雁預(yù)算舅內(nèi)審想批流屑程控包制，炕超出攝預(yù)算嚇工程醋和金概額〔編或數(shù)喪量〕諸的開萍支進(jìn)程入超巧預(yù)算漠審批局流程睬。耍公司君對(duì)各固單位雖原那么屋上進(jìn)采行總蛾額控輕制，唇并結(jié)旬合對(duì)秋需要表重點(diǎn)耍關(guān)注假設(shè)的預(yù)啄算項(xiàng)是目進(jìn)獅行專身項(xiàng)控階制。極以上盛所說軟各單撐位在止日常墓執(zhí)行叛中按史“項(xiàng)顧目〞紗控制好，項(xiàng)曉目設(shè)肅置的廢明細(xì)般程度騎根據(jù)躬本單扛位的梅管理熊需要故和條塌件制接定。想公司掩預(yù)算反管理約辦公枕室會(huì)芬同總稻部財(cái)狐務(wù)管援理中享心針您對(duì)預(yù)鞭算內(nèi)躲外開柜支的御分級(jí)式分項(xiàng)朋目授改權(quán)審候批，霞以及臺(tái)預(yù)算齒調(diào)整拉、超俯預(yù)算扎審批層流程悶等制伍定相昏關(guān)實(shí)捉施細(xì)左那么，遭作為寒本制捕度的只配套虎文件答。各拐預(yù)算渠責(zé)任制單位斬應(yīng)參毯照痛公司不實(shí)施繡細(xì)那么餓，制睬定本泛單位即的相熱關(guān)管架理辦網(wǎng)法。兩為嚴(yán)暢肅預(yù)穗算執(zhí)引行，品對(duì)于殖各類積涉及播資金翠支出忙業(yè)務(wù)問，各炒單位糾財(cái)務(wù)夕部應(yīng)務(wù)根據(jù)發(fā)本單歲位上斬述管狂理辦煎法，嘩審核監(jiān)申請(qǐng)副部門社提交萍的付案款手采續(xù)是責(zé)否齊范全、理是否豪為超炎預(yù)算坑事項(xiàng)妙、是耳否按析照審鑰批流旁程和挽權(quán)限街要求稻進(jìn)行計(jì)付款階審批蠢，審蜓核合桑格后收予以嫂付款堵，不梁合格洪那么應(yīng)梳予以遮拒付擋。各液責(zé)任巖部門萍要推趴行該輛業(yè)務(wù)心，必鉛須按捆規(guī)定寸履行此相應(yīng)江程序壁后，葉再行青申請(qǐng)蓬付款落。信各單陷位財(cái)盡務(wù)部旅應(yīng)建黑立預(yù)股警機(jī)洗制，否當(dāng)責(zé)靠任部陣門實(shí)軟際預(yù)些算的睡執(zhí)行賓與預(yù)巨算目圣標(biāo)的馬偏差勁到達(dá)炒一定帳程度考，或吉者實(shí)秘際費(fèi)艷用開崗支進(jìn)呈度達(dá)退到預(yù)版算目賣標(biāo)的舅一定繡比率視時(shí)，桂應(yīng)向祖責(zé)任庸部門聾發(fā)出譯警告橋，并添提交通公司片經(jīng)營岸班子臥，以雞適當(dāng)漿的形問式進(jìn)烈行通堂報(bào)。貧責(zé)任章部門渠應(yīng)根坊據(jù)實(shí)傍際需忙求，邊做好兩預(yù)算版控制種，或蒼提出誘預(yù)算刊調(diào)整都、超曉預(yù)算遲等申很請(qǐng)。戴其中派預(yù)算耍調(diào)整敗申請(qǐng)寶參見肆下文琴相關(guān)煉章節(jié)坑規(guī)定撓。變第三蒜章竊預(yù)算刻分析峰反應(yīng)栽報(bào)告投預(yù)算萍分析本反應(yīng)鮮報(bào)告些的工朱作目丸標(biāo)：待l庫、預(yù)建算分姿析反勝饋報(bào)刃告為假公司份總部綠增強(qiáng)才對(duì)烤各責(zé)院任單倡位賽管控刮鉛協(xié)調(diào)毒的重價(jià)要工慨具，漢也是籮各責(zé)咽任單古位增杠強(qiáng)對(duì)陷內(nèi)部石各責(zé)冤任主問體管艷控、春協(xié)調(diào)角的重廈要工步具。遞2咸、預(yù)單算分劇析反肝饋報(bào)劃告體探系應(yīng)鴨與各寇公司輔信息者化進(jìn)聚程協(xié)覆同完危善沉疑逐步書建成苦公司侄內(nèi)部新高效姑與通暢廣且有序乖的預(yù)孕算信液息傳嚷遞機(jī)粘制。感3歷、預(yù)泊算分傅析反奔饋報(bào)悲告應(yīng)屢為全撒面預(yù)旦算體問系中渠的監(jiān)叫控、惱考評(píng)耕提供剪信息禁支持果和依眉據(jù)難桶預(yù)算屢分析賄反應(yīng)縱報(bào)告劃體系慣所提壺供的鳥數(shù)據(jù)賄應(yīng)為將以下強(qiáng)兩個(gè)織層次杠的監(jiān)輛控過陵程服卵務(wù)悄農(nóng)上級(jí)旗單位昌對(duì)下炮屬責(zé)去任單今位的瓜監(jiān)控寫；各江級(jí)責(zé)籃任單雅位對(duì)鵝自身年的監(jiān)珠控。唯預(yù)算祝分析勿反應(yīng)黑報(bào)告歷體系肌的設(shè)劈計(jì)原柴那么：填1迅、等預(yù)算晝分析閥反應(yīng)很報(bào)告領(lǐng)層級(jí)吵根據(jù)粒預(yù)算棄組織館系統(tǒng)端中的極預(yù)算雞責(zé)任緒機(jī)構(gòu)趕設(shè)置塔來吩進(jìn)行鈔笑預(yù)算存分析唯反應(yīng)榜報(bào)告苦數(shù)據(jù)獲標(biāo)桿鋪與預(yù)搏算目侍標(biāo)體她系所鈔設(shè)定噴目標(biāo)分保持報(bào)一致找。棄2斬、瓶預(yù)算醋分析液反應(yīng)蝕報(bào)告責(zé)體系憂應(yīng)盡凝可能炒與公棕司財(cái)思務(wù)手會(huì)計(jì)董報(bào)告授體系具、生厘產(chǎn)經(jīng)竹營分遼析體帥系、束績效惱管理漫分析顯體系假冒分原結(jié)合腫，同桶時(shí)互蓄相補(bǔ)拌充。魚預(yù)算繪分析約反應(yīng)兵報(bào)告翅工作童包括紫：預(yù)粥算反睬饋報(bào)命告、趕關(guān)鍵壟業(yè)績薦指標(biāo)注預(yù)警莖和預(yù)貿(mào)算工混作會(huì)御議。供公司棚預(yù)算校分析眾反應(yīng)海報(bào)告聾主體械與預(yù)刮算編沃審主猴體亦各根本榆對(duì)應(yīng)裂，運(yùn)謎作流銹程總攤線如假圖4亭一l巨。賓圖辱4弟一少l保涂預(yù)算榆分析慕反應(yīng)新報(bào)告曬運(yùn)作流流程詞圖登公司秧預(yù)算肝管理縫委員始會(huì)對(duì)各公司關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，決策改良措施召開預(yù)算工作會(huì)議對(duì)各公司關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，決策改良措施召開預(yù)算工作會(huì)議熊公司稠預(yù)算糧管理丈辦公皮室審核匯總各單位預(yù)算反應(yīng)報(bào)告，綜合評(píng)價(jià)，編制審核匯總各單位預(yù)算反應(yīng)報(bào)告，綜合評(píng)價(jià)，編制公司合并預(yù)算反應(yīng)報(bào)告上報(bào)競各公滿司趨經(jīng)營定班子審核定稿公司預(yù)算反應(yīng)審核定稿公司預(yù)算反應(yīng)報(bào)告，召開預(yù)算工作會(huì)議久各公扁司財(cái)漆務(wù)部審核匯總各部門預(yù)算反應(yīng)審核匯總各部門預(yù)算反應(yīng)報(bào)告，綜合評(píng)價(jià)，編制公司預(yù)算反應(yīng)報(bào)告，經(jīng)審核后上報(bào)櫻各公埋司各獸歸口諷管理烏責(zé)任待部門審核匯總編制歸口管理責(zé)任預(yù)算反應(yīng)審核匯總編制歸口管理責(zé)任預(yù)算反應(yīng)報(bào)告茂各公由司各膽直接泥責(zé)任咸部門編制本部門預(yù)算編制本部門預(yù)算反應(yīng)報(bào)告全預(yù)算件反應(yīng)奔報(bào)告柳l瓦、預(yù)披算反臂饋報(bào)泊告的燈名稱咸、頻沾率如驢表闖4度一渾1逆所示刪。甜定期掉報(bào)告吊工程咽編報(bào)竄單位餅報(bào)送賞單位穿月報(bào)責(zé)季報(bào)住年報(bào)蘇各公益司穿月度狠預(yù)算事反應(yīng)掉報(bào)告它各公還司預(yù)糊算管掠理辦坡公室智各公踩司經(jīng)搞營班姑子、均公司恐預(yù)算倚管理奴辦公貸室觀√陷季度牙財(cái)務(wù)事報(bào)告滲√尺年度蘆財(cái)務(wù)媽報(bào)告價(jià)√躬公司崗總部塘月度婆預(yù)算勞反應(yīng)享報(bào)告沿公司辦預(yù)算鄭管理狹辦公循室把公司謠預(yù)算舉管理悉委員存會(huì)煙√身季度樂財(cái)務(wù)趕報(bào)告低√核年度悔財(cái)務(wù)購報(bào)告劍√他表重4幫一敬1定2撇、預(yù)捧算反煩饋報(bào)普告主算要應(yīng)裁包括過以下溝內(nèi)容蔥：掘關(guān)鍵約業(yè)績育指標(biāo)臂偏差券預(yù)警?。恢黛F要預(yù)啄算指蚊標(biāo)完信成情午況分睬析，泰剖析捕區(qū)分印外部緞環(huán)境告影響仁和內(nèi)俯部價(jià)濟(jì)值貢蜘獻(xiàn)；骨預(yù)算怕執(zhí)行那中存腰在的舊問題質(zhì)，及控解決售建議雙和措姻施；艙下期培目標(biāo)逆和行您動(dòng)計(jì)辨劃等予。咸3跌、預(yù)遠(yuǎn)算反晴饋報(bào)濾告的能格式歇及編集制說門明以欄及相為關(guān)要哥求，筑由僵公司豈預(yù)算稠管理壞辦公份室會(huì)督同總孔部財(cái)加務(wù)管殿理中項(xiàng)心制典定，旗并根劑據(jù)需輛要進(jìn)移行修銹訂?；\具體敏參見慎配套泊文件站規(guī)定磚。濃關(guān)鍵灰業(yè)績拒指標(biāo)廉預(yù)警拒1詞、關(guān)誓鍵業(yè)貼績指杰標(biāo)預(yù)務(wù)警是識(shí)指斃公司帥對(duì)各徐責(zé)任廊單位疏通過孝設(shè)置挑并觀資察各帆關(guān)鍵此業(yè)績貸指標(biāo)木偏離寒目標(biāo)糟值的虛異常每程度緩及其懲變動(dòng)童趨勢儉，對(duì)渾預(yù)算拖運(yùn)行興總體善狀況潔進(jìn)行拴監(jiān)測敢、預(yù)喝報(bào)，華促使師管理立當(dāng)局星警覺槐并采鼓取相沒應(yīng)措百施。抽2非、引公司逝關(guān)鍵絡(luò)業(yè)績豐指標(biāo)仿預(yù)警段通過礙對(duì)各斬關(guān)鍵濕業(yè)績養(yǎng)指標(biāo)搞區(qū)分聯(lián)性質(zhì)愿和風(fēng)送險(xiǎn)程呼度，低以紅冶綠燈詞等不料同顏奇色燈按種分胡別警朱示指咬標(biāo)實(shí)彼際完低成情染況與降預(yù)算罩績效注目標(biāo)魄的偏缸差程靠度。熄為了茅增強(qiáng)看預(yù)警刻制度堅(jiān)的實(shí)悉施效永果，級(jí)將關(guān)喇鍵業(yè)桌績指濃標(biāo)預(yù)國警納音入季覆度預(yù)稻算反衡饋報(bào)惰告，之并定君期編組制關(guān)應(yīng)鍵業(yè)沃績指備標(biāo)預(yù)打警臺(tái)稼歷，傭以適傻當(dāng)?shù)馁\形式術(shù)進(jìn)行吐內(nèi)部練通報(bào)勸。臣3成、關(guān)囑鍵業(yè)妹績指厘標(biāo)預(yù)蓬警的軟具體尖內(nèi)容乳和格鄙式在貞預(yù)算貓反應(yīng)孟報(bào)告眉的編蹤制說峰明中季標(biāo)準(zhǔn)譜。并預(yù)算衛(wèi)工作銳會(huì)議聽1指、為屈推進(jìn)雙預(yù)算鹿管理切工作小有序霸進(jìn)行蘿，保畢證預(yù)避算目槳標(biāo)的字順利主實(shí)現(xiàn)短，在阻全面桑預(yù)算僚管理瞇過程扎中各冊(cè)級(jí)預(yù)府算責(zé)挨任機(jī)裳構(gòu)和固單位冬應(yīng)升定期繞召開澆預(yù)算撿工作炎會(huì)議皺。伴2煙、預(yù)退算工裝作會(huì)距議包者括預(yù)渣算編棄制啟俗動(dòng)會(huì)蛋、預(yù)灣算編吼制協(xié)液調(diào)會(huì)鏈、預(yù)櫻算編森制審腦議會(huì)肺、預(yù)翼算分孟析會(huì)友、預(yù)摩算培純訓(xùn)交灰流會(huì)茄等。鋼3眠、弱公司故預(yù)算賤工作谷會(huì)議爬參會(huì)毒人員觸一般吐應(yīng)包堂括悔公司根預(yù)算逃管理憲委員圾會(huì)成唇員、落預(yù)算束管理迎辦公肌室成婆員、縮總部枝各部比門負(fù)魂責(zé)人壘、各移預(yù)算堡責(zé)任嗓單位兼總經(jīng)稿理。府會(huì)議像由預(yù)琴算管同理委有員會(huì)順組織診召集幟，由小委員娃會(huì)主洞任主稠持。圖各單快位預(yù)杯算工彼作會(huì)瞧議參侵會(huì)人估員一商般應(yīng)局包括每經(jīng)營罷班子億成員障、財(cái)亭務(wù)部芝、歸館口管爸理部棕門和慢各直貌接責(zé)倚任部救門負(fù)妥責(zé)人蹦。會(huì)待議由瞞總經(jīng)戀理召恰集和岸主持撐。送4較、預(yù)返算分仁析會(huì)苗的主衡要目漲的：擴(kuò)對(duì)預(yù)糊算執(zhí)壓行過序程中艦的重瓶大偏克差及顫原因案、重誘要問潛題、畢需要烤關(guān)注憶事項(xiàng)寫等進(jìn)約行分握析、仆溝通微、協(xié)否調(diào)；既充分俱討論準(zhǔn)，并蟲形成梯下期境目標(biāo)聲和行但動(dòng)計(jì)奇劃的窄決策壺。叉預(yù)算憶分析昏會(huì)至肚少每佳季度練召開傍一次伍。煎有關(guān)獲預(yù)算特分析膽會(huì)的干具體怠要求伯，由觸公司竿預(yù)算冤管理義辦公宗室會(huì)沒同財(cái)恭務(wù)管尤理中非心制蠢定，車并根郊據(jù)需歲要進(jìn)據(jù)行修垃訂。罪參見詞附件咳七梳規(guī)定澤。漏第四條章凍預(yù)算桌調(diào)整累審善通年度連全面營預(yù)算靈是公攏司年只度生敗產(chǎn)經(jīng)步營的臂重要息依據(jù)終，應(yīng)蠟遵循梳輕易晉不調(diào)次整的倘原那么咐，保歐持一焦定的泳權(quán)威悉性、宿嚴(yán)肅蛛性和撓穩(wěn)定鵲性。姐只有即在發(fā)據(jù)生特默定情梅況，鼓并且隱滿足仰特定廉條件暈時(shí)，明才能弓啟動(dòng)剃預(yù)算恭調(diào)整倆機(jī)制曠。預(yù)坐算調(diào)勺整可瘦分為就預(yù)算懂目標(biāo)跑調(diào)整生和資溫本預(yù)遇算調(diào)貌整兩極類情壇況。繞預(yù)算深目標(biāo)結(jié)調(diào)整司是指抄由于擁公司鹿或各睜責(zé)任蘇單位攔內(nèi)外來部環(huán)階境或鄉(xiāng)開展莊戰(zhàn)略府等發(fā)創(chuàng)生重極大變繼化，灣原有憲預(yù)算秀出現(xiàn)存重大腫偏差尼而不佳再適確宜時(shí)團(tuán)，對(duì)循原有極預(yù)算往進(jìn)行荒修改惹的行爬為。芝發(fā)生央以下淺1-炮6款票情況廊之一拜，并今且同稅時(shí)滿垃足7輝-8止款條景件時(shí)共，方顏可發(fā)圖起預(yù)留算目歐標(biāo)調(diào)舊整：鄙1芬、市當(dāng)場形緊勢、反生產(chǎn)返條件驢發(fā)生羽重大異變化齊(損如重效要產(chǎn)陡品或伯原料捐的市脾場價(jià)叼格漲煉跌超吸過預(yù)共算目濃標(biāo)