公司食堂物資采購管理制度2

公司食堂物資采購管理制度21、目的為進一步加強公司食堂管理，健全食堂管理**，規(guī)范食堂財務收支，嚴肅財經(jīng)紀律，現(xiàn)就公司食堂財務管理中的有關(guān)事項規(guī)定如下：2、總體要求公司開辦食堂是一項公益性事業(yè)，必須以服務員工為宗旨，不以盈利為目的；必須認真執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)和財務管理規(guī)章**，實行“**管理，**建賬，成本核算，收支*衡”。3、公司食堂物資采購管理3.1食堂物資采購應堅持“勤進快消，以消定進”原則。所購物資必須做到質(zhì)優(yōu)價廉，經(jīng)濟實惠。3.2建立和完善物資采購牽制**。為降低成本，除需求量很小的物資，公司食堂物資必須實行兩家供應商比價供應，擇低供貨，如米、油、蔬菜等占成本比重較大物資。月底由采購人員匯總品種、數(shù)量采購量及單價對比表，并以此表作為參考，以降低成本為目標，分析確定下月供應商單位及其供應物資的種類、數(shù)量。3.3建立物資采購驗收**。食堂物資采購回來后，必須辦理過秤、驗收等入庫手續(xù)，經(jīng)采購人員、保管人員在**印制的“食堂物資采購訂單”上分別簽字認可后，財務部門可作為結(jié)算憑據(jù)。對于未按要求供應，品種、數(shù)量、質(zhì)量等不符合的，采購人員、保管人員可以拒絕簽字，物資可以拒收。單據(jù)簽收不全，財務部一律不予付款。3.4建立物資采購報批**。采購人員應根據(jù)采購的品種、數(shù)量、價格等編制“食堂采購計劃表”，經(jīng)審批人員同意審批后方可采購。3.5食堂如需購置固定資產(chǎn)，由食堂負責人提出申請，報公司**審核，審批同意后，辦理設備采購手續(xù)，購入后做好固定資產(chǎn)登記。4、公司食堂收入管理4.1食堂收入來源。食堂收入主要來源于單位員工和外單位職工的就餐收入，每月末以當月電腦打印的就餐交易額確認當月的刷卡伙食收入。我公司員工免費午餐和來訪賓客安排的工作餐，由公司根據(jù)就餐人次，在月底統(tǒng)計一次性補助收入。4.2充值消費。所有職工在我公司食堂就餐，應首先由食堂管理人員為其辦辦理飯卡，做好登記，進行飯卡充值，持卡刷卡消費。除特殊情況（如刷卡機不能刷卡消費時），不允許手工記賬消費。公司補助充卡，確定補助名單后，可以分次批量充值，次數(shù)不超3次。4.3職工伙食費的收取應充分考慮員工的承受能力，以伙食支出的估算成本為依據(jù)，力求收支基本*衡。5、公司食堂支出管理公司食堂支出要以服務員工為中心，按照“量入為出”原則合理安排各項支出，嚴格支出管理，提高伙食資金的'使用效益。食堂支出主要包括：5.1伙食支出：是指公司食堂開展伙食活動而發(fā)生的各項支出具體包括：5.1.1糧食支出：公司食堂加工過程中所耗用的米、面粉等支出；5.1.2菜金支出：公司食堂燒菜所耗用的支出5.1.3調(diào)料支出：公司食堂加工過程中耗用鹽、味精、雞精等支出；5.1.4燃料支出：公司食堂加工過程中耗用氣體等支出；5.1.5其他材料支出：公司食堂加工過程中耗用除上述以外的支出。5.2其他支出：公司食堂聘請職工的工資等支出。具體包括：炊事員工資，非正常支出及其他雜項支出。6、公司食堂財務收支結(jié)余及分配管理6.1食堂財務收支結(jié)余是指公司食堂因伙食經(jīng)營而發(fā)生的當期總收入與總支出相抵后的余額。6.2加強食堂的成本核算，對食堂成本實行每月結(jié)算，月底按照食堂匯總計算出“月份食堂收支情況匯總表”，報告公司**，做到及時發(fā)現(xiàn)問題，分析原因，降低成本，消除虧損7、公司食堂資料檔案管理食堂的原始核算資料，由食堂采購員每月匯總后，月底和“月份食堂經(jīng)營情況匯總表”一起交財務部報銷結(jié)算保存。8、考核由財務部牽頭，2—3名職工**組成檢查小組，每月對食堂采購定價、物資驗收等程序進行2—3次不定期檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，對公司提出考核建議，行政部依據(jù)公司**批示在此月發(fā)資時扣發(fā)相關(guān)責任人工資。9、附則