詔安青梅濃縮液與果汁飲料生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目可行性建議書(shū)

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PAGE36第一章總論1.1項(xiàng)目概況㈠項(xiàng)目名稱：福建省詔安青梅濃縮液與果汁飲料生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目。㈡建設(shè)單位：福建省詔安縣鴻滿食品有限公司。㈢廠址：福建省詔安縣漳州閩粵邊界開(kāi)發(fā)區(qū)。㈣建設(shè)規(guī)模：(1)新建青梅果汁濃縮液生產(chǎn)線一條，設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力2000噸/年。(2)新建青梅果汁飲料生產(chǎn)線一條，設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力2萬(wàn)噸/年。(3)建設(shè)項(xiàng)目新增生產(chǎn)設(shè)施建筑面積為5800m2。(4)建設(shè)年限：建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)年限為一年，時(shí)間從2004年6月至2005年5月。(5)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：總投資6073.6萬(wàn)元；總資金需要量為12339.4萬(wàn)元；年銷售利潤(rùn)為3093.8萬(wàn)元;稅前投資利潤(rùn)率為25.07%,稅前投資利稅率為35.32%；投資回收期為6.49年；借款償還期2.62年；財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率23.41%；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為6178.56萬(wàn)元。1.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性⑴項(xiàng)目建設(shè)符合我國(guó)軟飲料制造業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃的要求我國(guó)軟飲料制造業(yè)發(fā)展雖起步較晚，但發(fā)展迅速，從1982年至2002年，平均年產(chǎn)量增幅保持21.1%，增幅位居食品各行業(yè)之首。2003年，全國(guó)軟飲料總產(chǎn)量達(dá)2373萬(wàn)噸，是1982年的57.2倍，為我國(guó)食品工業(yè)的發(fā)展做出了巨大貢獻(xiàn)。在軟飲料制造業(yè)中，果蔬汁飲料屬后起之秀。目前，我國(guó)果蔬汁飲料的年產(chǎn)量占軟飲料總產(chǎn)量11%，且增長(zhǎng)勢(shì)頭強(qiáng)勁，2002年與2003年產(chǎn)量增幅均超過(guò)40%。由于制造果蔬汁飲料的原料取自水果與蔬菜，這對(duì)促進(jìn)我國(guó)農(nóng)業(yè)資源的配置，帶動(dòng)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級(jí)發(fā)揮著積極的作用，關(guān)系著我國(guó)農(nóng)業(yè)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展重大戰(zhàn)略問(wèn)題，因此果蔬汁飲料制造業(yè)的發(fā)展列入了我國(guó)《食品工業(yè)“十五”發(fā)展規(guī)劃》。規(guī)劃指出：“十五”期間，飲料制造業(yè)要逐步調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，積極發(fā)展有我國(guó)資源優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品為主要原料的飲料產(chǎn)品。要降低碳酸飲料比重，重點(diǎn)發(fā)展茶飲料、果汁及果汁飲料、蔬菜汁飲料和植物蛋白飲料。青梅是詔安縣具有資源優(yōu)勢(shì)的農(nóng)產(chǎn)品，積極發(fā)展以青梅為原料的果汁飲料產(chǎn)品，提高深加工產(chǎn)品的比重，符合我國(guó)食品工業(yè)發(fā)展的方向。⑵項(xiàng)目建設(shè)是青梅產(chǎn)業(yè)發(fā)展的需要詔安縣種植青梅已有400多年的歷史。改革開(kāi)放前，青梅是長(zhǎng)在深山人未識(shí)。改革開(kāi)放后，隨著日商、臺(tái)商、港商對(duì)青梅的青睞，青梅價(jià)格被看好，每公斤收購(gòu)價(jià)十幾元，引發(fā)了全縣青梅種植業(yè)如火如荼地發(fā)展，同時(shí)也帶動(dòng)詔安農(nóng)業(yè)與食品工業(yè)蓬勃向前發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計(jì)，經(jīng)過(guò)十年的努力，詔安縣青梅種植面積已發(fā)展到12萬(wàn)畝，該縣紅星鄉(xiāng)被命名為“中國(guó)青梅之鄉(xiāng)”，紅星鄉(xiāng)的“紅星青梅”申報(bào)國(guó)家質(zhì)量鑒定為優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，榮獲國(guó)家綠色食品商標(biāo)標(biāo)志和福建省名牌農(nóng)產(chǎn)品稱號(hào)。與此同時(shí)，全縣青梅加工企業(yè)總量占全縣規(guī)模企業(yè)54%。但由于多年來(lái)青梅加工品以梅胚干濕梅為主，出口渠道單一。內(nèi)銷產(chǎn)品以蜜餞、果醬為主，市場(chǎng)份額少。產(chǎn)品缺少精加工，產(chǎn)品附加值低。以致于出現(xiàn)了青梅產(chǎn)量年年增長(zhǎng)，但收購(gòu)價(jià)格卻年年下跌的現(xiàn)狀。今年的青梅收購(gòu)價(jià)跌至每公斤0.9元左右，不到十年前價(jià)格的十分之一，果農(nóng)的生產(chǎn)積極性受到極大傷害。出現(xiàn)這種狀況的原因是多方面的，但大量青梅鮮果加工一直停留在初級(jí)水平上，是影響加工量增長(zhǎng)和產(chǎn)品附加值提高的根本原因。因此，青梅產(chǎn)業(yè)的發(fā)展必需依靠深加工的發(fā)展，這也是詔安縣食品工業(yè)和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需要的。⑶項(xiàng)目建設(shè)是企業(yè)自身發(fā)展的需要詔安縣鴻滿食品有限公司從一九九一年成立至今，專事果蔬加工，具有規(guī)模生產(chǎn)的能力。企業(yè)擁有果蔬速凍、罐頭和果汁飲料生產(chǎn)線，生產(chǎn)的果蔬速凍產(chǎn)品以出口為主。為適應(yīng)激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要，廠內(nèi)生產(chǎn)線的運(yùn)轉(zhuǎn)取決于產(chǎn)品訂單，因此，公司常年正常運(yùn)轉(zhuǎn)的只有果蔬速凍生產(chǎn)線，其余的生產(chǎn)線如罐頭，停產(chǎn)已多年，整個(gè)企業(yè)的生產(chǎn)潛能有待挖掘。因此，多年來(lái)鴻滿食品公司積極尋找發(fā)展機(jī)遇，以滿足企業(yè)發(fā)展的需要。由于企業(yè)看好近年來(lái)飲料行業(yè)發(fā)展態(tài)勢(shì)，特別是濃縮果汁和果汁飲料制造業(yè)的發(fā)展，以及詔安縣豐富的農(nóng)業(yè)資源，因此，鴻滿食品有限公司擬新建以青梅為原料的濃縮果汁和果汁飲料生產(chǎn)線，開(kāi)拓青梅深加工產(chǎn)品，在滿足社會(huì)需求的同時(shí)，為企業(yè)爭(zhēng)取發(fā)展的契機(jī)，促進(jìn)自身更好地發(fā)展。1.3建設(shè)單位概況詔安縣鴻滿食品有限公司于1991年經(jīng)福建省人民政府批準(zhǔn)成立，注冊(cè)資本人民幣1000萬(wàn)元，系合資（港資）經(jīng)營(yíng)企業(yè)，現(xiàn)有總資產(chǎn)人民幣1843萬(wàn)元。廠區(qū)占地面積17734m2(26.6畝),擁有廠房面積6218m2。該企業(yè)是詔安縣上規(guī)模的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)龍頭企業(yè)之一目前，目前全廠擁有果蔬速凍、罐頭和果蔬汁飲料等三條生產(chǎn)線，其中果蔬速凍生產(chǎn)線設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力為5千噸/年，罐頭生產(chǎn)線設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力1萬(wàn)噸/年。低溫庫(kù)庫(kù)容為1500噸，保鮮庫(kù)庫(kù)容為160噸。目前，企業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)品為蔬菜速凍，以出口為主。企業(yè)法人代表為吳加禾。1.4可行性研究報(bào)告編制依據(jù)與范圍1.4.1編制依據(jù)(1)國(guó)家計(jì)委、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、農(nóng)業(yè)部《食品工業(yè)“十五”發(fā)展規(guī)劃》；(2)國(guó)家經(jīng)貿(mào)委（國(guó)經(jīng)貿(mào)行業(yè)[2001]1125號(hào)）《“十五”工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整規(guī)劃綱要》；(3)漳州市委、市人民政府《關(guān)于加快工業(yè)化進(jìn)程的若干意見(jiàn)》；(4)詔安縣委、縣人民政府《關(guān)于加快工業(yè)化進(jìn)程的實(shí)施意見(jiàn)》；(5)福建省地方標(biāo)準(zhǔn)DB35/404《詔安紅星青梅》；(6)GB10789-1996《軟飲料的分類》；⑺GB5749-1985《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》；⑻詔安縣鴻滿食品有限公司委托漳州市工程咨詢中心編制詔安縣青梅濃縮液與青梅飲料生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的委托書(shū)。研究范圍本報(bào)告主要針對(duì)鴻滿食品有限公司新建青梅濃縮液與青梅果汁生產(chǎn)線項(xiàng)目建設(shè)的必要性、市場(chǎng)分析、建設(shè)規(guī)模與方案、生產(chǎn)工藝、投資估算及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)等方面進(jìn)行可行性分析研究。1.5問(wèn)題與建議(1)應(yīng)建立企業(yè)與果農(nóng)、種植基地的產(chǎn)業(yè)鏈，使企業(yè)與種植者之間建立起利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的機(jī)制，更好地發(fā)揮農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)龍頭作用。(2)按生產(chǎn)能力設(shè)計(jì)方案要求，企業(yè)青梅濃縮液與青梅果汁生產(chǎn)線滿負(fù)荷生產(chǎn)時(shí)需青梅鮮果3.6萬(wàn)噸，所以必須具備確保鮮果供給的生產(chǎn)基地及其供應(yīng)渠道，以滿足生產(chǎn)加工對(duì)原料的需求。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)管理部門和青梅種植服務(wù)中心應(yīng)對(duì)種植基地給予檢查與指導(dǎo)，如加大果園的前期投入、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的配套、品種的優(yōu)選等，不斷提高青梅資源質(zhì)量。

第二章市場(chǎng)預(yù)測(cè)2.1飲料市場(chǎng)發(fā)展預(yù)測(cè)2.1.1軟飲料制造業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀與預(yù)測(cè)⑴國(guó)內(nèi)軟飲料制造業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及預(yù)測(cè)我國(guó)軟飲料制造業(yè)是伴隨著改革開(kāi)放的步伐不斷發(fā)展的，二十年來(lái)，軟飲料制造業(yè)年均發(fā)展速度達(dá)到二位數(shù)，2003年軟飲料產(chǎn)量為2373萬(wàn)噸。實(shí)現(xiàn)工業(yè)產(chǎn)值813.87億元，使軟飲料制造業(yè)成為食品工業(yè)堅(jiān)實(shí)的支柱產(chǎn)業(yè)。果蔬汁飲料是軟飲料制造業(yè)的后起之秀，它的出現(xiàn)，為我國(guó)軟飲料制造業(yè)的發(fā)展鋪就了更加廣闊的道路。2001年我國(guó)水果總產(chǎn)量6884.2萬(wàn)噸，用于生產(chǎn)果汁的鮮果總量不足300萬(wàn)噸，其中濃縮蘋果汁消耗鮮蘋果190萬(wàn)噸，占當(dāng)年蘋果總產(chǎn)量9.4%。2002年果蔬汁飲料成了飲料行業(yè)最耀眼的亮點(diǎn)，當(dāng)年產(chǎn)量同比增幅達(dá)45.9%，占飲料總產(chǎn)量10%。但由于發(fā)展起步較晚，特別是濃縮果汁的發(fā)展始于1994～1995年，發(fā)展時(shí)間不足十年，因此，在果蔬汁制造業(yè)發(fā)展上尚存在一定急待解決的問(wèn)題。雖然全國(guó)濃縮果汁與原漿生產(chǎn)線已有100條，但在生產(chǎn)總量、深加工工藝和產(chǎn)品質(zhì)量上與發(fā)達(dá)國(guó)家相比尚存在較大差距。以加工量來(lái)比較，我國(guó)是農(nóng)業(yè)大國(guó)，水果總產(chǎn)量位居世界第一，但果汁的加工率只有5%，不及發(fā)達(dá)國(guó)家的1/20。為此，我國(guó)政府在《食品工業(yè)“十五”發(fā)展規(guī)劃》中提出大力發(fā)展果蔬汁飲料的要求。即至2005年、2010年我國(guó)有資源優(yōu)勢(shì)的飲料產(chǎn)品的產(chǎn)量應(yīng)分別達(dá)到40%和60%?？梢灶A(yù)測(cè)，果蔬汁飲料的發(fā)展將為我國(guó)飲料工業(yè)乃至食品工業(yè)發(fā)展注入新的活力與希望。表2-1是我國(guó)軟飲料制造業(yè)發(fā)展情況與預(yù)測(cè)。軟飲料制造業(yè)發(fā)展情況與預(yù)測(cè)表2-1序號(hào)時(shí)間年總產(chǎn)量（萬(wàn)噸）備注11996年890其中果菜汁15.1噸21997年1068其中果菜汁飲料13.85萬(wàn)噸32000年1491其中果蔬汁飲料97萬(wàn)噸42001年1463其中果蔬汁飲料146萬(wàn)噸52002年2025其中果蔬汁飲料213萬(wàn)噸620032373其中果菜汁飲料299萬(wàn)噸72005年2700(規(guī)劃值)有資源優(yōu)勢(shì)的產(chǎn)品產(chǎn)量應(yīng)提高到40%82010年3500～3800(規(guī)劃值)有資源優(yōu)勢(shì)的產(chǎn)品產(chǎn)量將提高到60%⑵世界飲料制造業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及預(yù)測(cè)世界軟飲料制造業(yè)發(fā)展態(tài)勢(shì)良好，除碳酸飲料繼續(xù)保持增長(zhǎng)勢(shì)頭外，運(yùn)動(dòng)飲料、能量飲料、茶飲料和果汁飲料等制造業(yè)也呈現(xiàn)快速發(fā)展的局面。2003年，運(yùn)動(dòng)飲料增長(zhǎng)速度最快，全年產(chǎn)量超過(guò)3000億公升。目前，健康、營(yíng)養(yǎng)、安全和可口是全世界飲料制造業(yè)發(fā)展方向。在果汁制造業(yè)中，100%濃縮果汁的生產(chǎn)占據(jù)主導(dǎo)地位。據(jù)國(guó)外專家預(yù)測(cè)，今后3～5年期間內(nèi)，世界軟飲料制造業(yè)仍將繼續(xù)保持增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)，其增幅將達(dá)5.2%。2.1.2果蔬汁消費(fèi)市場(chǎng)現(xiàn)狀與預(yù)測(cè)⑴國(guó)內(nèi)消費(fèi)市場(chǎng)：我國(guó)軟飲料消費(fèi)市場(chǎng)中，瓶裝水市場(chǎng)份額占有率最高，為40%。其次是碳酸飲料，市場(chǎng)份額達(dá)30%。果汁飲料和茶飲料市場(chǎng)份額分別為10%和9%。果汁飲料消費(fèi)結(jié)構(gòu)中，橙汁、蘋果汁占據(jù)主要位置，草莓、桃、杏、酸棗、西柚等品種為次。新開(kāi)發(fā)的果汁與蔬菜汁混合的飲料、高纖維飲料、果汁奶也逐步被消費(fèi)者認(rèn)可。此外，菠蘿汁、山楂汁、芒果汁、葡萄汁、獼猴桃汁和沙棘汁等果汁正陸續(xù)推向市場(chǎng)，目前市場(chǎng)上不同品牌的果汁和果汁飲料的產(chǎn)品有350種。2003年我國(guó)人均飲料消費(fèi)量約17.5公斤，其中，果蔬汁消費(fèi)量占10%。分別是世界年人均消費(fèi)水平的34%和25%。據(jù)有關(guān)調(diào)查機(jī)構(gòu)對(duì)市場(chǎng)調(diào)查與分析后認(rèn)為，我國(guó)飲料消費(fèi)群體總量處于上升趨勢(shì)，原因是人民生活水平日益提高，國(guó)民的健康與保健意識(shí)不斷增強(qiáng)，因此對(duì)果汁的消費(fèi)量不斷增長(zhǎng)，特別是兒童與女性，更是時(shí)下果汁消費(fèi)的主要群體。調(diào)查顯示，果蔬汁消費(fèi)群體中女性占54.1%。家庭月收入1500元是果汁飲料消費(fèi)的支撐點(diǎn)，因此專家、技術(shù)人員、教師和醫(yī)生等收入相對(duì)較高者，其消費(fèi)者數(shù)量在這部分群體中所占比例相對(duì)較高。并預(yù)測(cè)，隨著我國(guó)建設(shè)小康社會(huì)的步伐加快，我國(guó)果蔬汁消費(fèi)群體的年增幅將達(dá)到10～15%。⑵國(guó)外消費(fèi)市場(chǎng)：近幾年，國(guó)際軟飲料消費(fèi)量的增長(zhǎng)幅度高達(dá)7%。2002年世界軟飲料銷售額已超過(guò)1920億美元，其中北美與西歐市場(chǎng)銷售分別為38%與24%。目前，碳酸飲料在世界軟飲料消費(fèi)市場(chǎng)中仍占據(jù)著主導(dǎo)地位，其銷售額占世界銷售額的54%，果汁和礦泉水的銷售額分別為18.5%與13.6%。預(yù)計(jì)2004年果汁飲料消費(fèi)量將達(dá)到238億公升，比2002年增長(zhǎng)17%。2007年將達(dá)到270億公升，其中100%果汁的消費(fèi)的增長(zhǎng)量東歐地區(qū)占40%，非洲與中東地區(qū)占38%，亞太地區(qū)占38%，西歐占11%。果汁消費(fèi)結(jié)構(gòu)中，濃縮蘋果汁與橙汁最暢銷。在西歐，濃縮橙汁消費(fèi)量占53%，蘋果汁占21%。在美國(guó)，橙汁占70%。目前我國(guó)年出口濃縮果汁約20萬(wàn)噸，其中，濃縮蘋果汁占86%，橙汁占1.3%、蔬菜汁1.3%，菠蘿汁占0.8%。據(jù)有關(guān)專家預(yù)測(cè)，在未來(lái)5年時(shí)間里，世界果汁的消費(fèi)量每年的增幅將達(dá)到10%以上。2.1.3青梅果汁市場(chǎng)我國(guó)水果消費(fèi)習(xí)慣以鮮食為主，加工量?jī)H為5%。但由于青梅不適宜鮮食，因此，食用青梅必須依賴加工實(shí)現(xiàn)對(duì)其消費(fèi)。我國(guó)青梅種植分布區(qū)域很廣。從北至南，從東至西，安徽、江蘇、浙江、湖南、廣東、云南、廣西、四川、福建和臺(tái)灣等省區(qū)均有種植青梅。福建的青梅主產(chǎn)區(qū)在詔安。詔安縣是典型的農(nóng)業(yè)縣，全縣水果和蔬菜種植面積分別為40.3萬(wàn)畝和15.3萬(wàn)畝,年產(chǎn)量分別為12.6萬(wàn)噸和22.5萬(wàn)噸。其中，青梅種植面積12.1萬(wàn)畝，年產(chǎn)量4.4萬(wàn)噸。目前各地報(bào)道的青梅產(chǎn)品信息，仍以干濕梅為主，此外還有青梅酒和蜜餞。各地也把青梅濃縮液、青梅果汁作為當(dāng)?shù)禺a(chǎn)品研究開(kāi)發(fā)的對(duì)象，但這類產(chǎn)品投放市場(chǎng)的量并不多，品牌更不多見(jiàn)。由于歷史的原因，臺(tái)灣青梅深加工發(fā)展優(yōu)于大陸。臺(tái)灣青梅資源豐富，與大陸一樣，其生產(chǎn)的半成品干濕梅主要出口日本。市面上還有紫蘇梅、菁宣梅、蜜梅、梅酒、原味梅汁、梅醬、梅精、梅粉和梅茶等產(chǎn)品。產(chǎn)品包裝除單件型，還有由原味梅汁與紫蘇梅汁組合的梅汁禮盒（售價(jià)550新臺(tái)幣）、由甜菊梅、梅汁和蜜梅組合的梅宴禮盒（售價(jià)320新臺(tái)幣）等組合的包裝。2.2市場(chǎng)影響因素分析2.2.1國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的影響因素分析主要有以下幾個(gè)因素：⑴生活水平：生活水平提高可促使人們?nèi)プ非笊钯|(zhì)量的提高，以及高品味生活的享受。隨著青梅營(yíng)養(yǎng)價(jià)值及保健作用逐步被人們所認(rèn)識(shí)，青梅產(chǎn)品才能被廣大消費(fèi)者所擁有。⑵廣告宣傳力度：一個(gè)新產(chǎn)品被消費(fèi)者認(rèn)可，必須有一定的廣告宣傳。⑶農(nóng)藥殘留量：日本與歐盟已就青梅農(nóng)藥殘留量提出自己指標(biāo)與要求，這對(duì)于長(zhǎng)期未進(jìn)行規(guī)范化、科學(xué)化的青梅種植戶來(lái)說(shuō)，將面臨一次嚴(yán)峻的考驗(yàn)，如不加以重視，加工企業(yè)不僅將失去國(guó)外市場(chǎng)，也將失去國(guó)內(nèi)的消費(fèi)市場(chǎng)。⑷價(jià)格：飲料市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)很激烈，這其中也包括價(jià)格的競(jìng)爭(zhēng)。在青梅鮮果的價(jià)格上，近幾年價(jià)格呈現(xiàn)下滑態(tài)勢(shì)，這將影響農(nóng)戶的種植積極性，直接影響原料市場(chǎng)供給量。2.2.2國(guó)外市場(chǎng)的影響因素分析影響國(guó)外青梅產(chǎn)品市場(chǎng)發(fā)展的因素主要是青梅資源量。由于青梅種植區(qū)域主要集中在包括中國(guó)、日本、韓國(guó)和東南亞資源量的增長(zhǎng)受制于這些國(guó)家和地區(qū)。目前，日本青梅年產(chǎn)量9.5萬(wàn)噸。中國(guó)青梅產(chǎn)量16.6萬(wàn)噸，其中臺(tái)灣省青梅年產(chǎn)量9.6萬(wàn)噸，詔安縣4.4萬(wàn)噸，根據(jù)該縣規(guī)劃，至2005年詔安青梅年產(chǎn)量爭(zhēng)取達(dá)到7.2萬(wàn)噸。影響國(guó)外市場(chǎng)的另一個(gè)因素是勞動(dòng)力價(jià)格。臺(tái)灣與日本勞動(dòng)力價(jià)格比中國(guó)大陸高許多，制造成本相對(duì)較高。另外在青梅原料價(jià)格上，國(guó)外市場(chǎng)與我國(guó)相比，不具備競(jìng)爭(zhēng)的優(yōu)勢(shì)。由于這些因素的影響，以及我國(guó)青梅深加工水平有待提高，消費(fèi)市場(chǎng)有待進(jìn)一步開(kāi)發(fā)，而國(guó)外消費(fèi)市場(chǎng)主要是日本市場(chǎng)，市場(chǎng)較單一,因此，國(guó)外市場(chǎng)的供應(yīng)量近期將基本維持現(xiàn)狀。2.3目標(biāo)市場(chǎng)的選取2.3.1國(guó)內(nèi)市場(chǎng)飲料消費(fèi)市場(chǎng)竟?fàn)幨旨ち遥紫仁瞧贩N競(jìng)爭(zhēng)，因?yàn)槟壳帮嬃舷M(fèi)量仍然是瓶裝飲用水與碳酸飲料占有市場(chǎng)主要份額，其市場(chǎng)份額達(dá)70%以上。但由于飲料市場(chǎng)多樣化發(fā)展趨勢(shì)，青梅果汁在消費(fèi)市場(chǎng)上爭(zhēng)取一席之地是完成可以做到，只是份額可能只是較小的一小部分，因此，青梅果汁的生產(chǎn)規(guī)模應(yīng)當(dāng)適當(dāng)。另外，飲料消費(fèi)市場(chǎng)講究品牌，品牌飲料在國(guó)內(nèi)消費(fèi)市場(chǎng)上占據(jù)著主導(dǎo)地位。據(jù)統(tǒng)計(jì)，果汁與果汁飲料銷量中，統(tǒng)一、匯源和椰樹(shù)銷量排名前三位。但在不同的地區(qū)，不同品牌銷量的排名也不同。在華北地區(qū)，露露是該地區(qū)的優(yōu)勢(shì)品牌，其市場(chǎng)份占據(jù)了近1/3，其次是統(tǒng)一和匯源。在東北地區(qū)，匯源與露露、統(tǒng)一排名前三位；在華東地區(qū)，統(tǒng)一、匯源和椰樹(shù)的銷量排在前三名。因此，選擇在華東地區(qū)有影響的品牌產(chǎn)品企業(yè)合作開(kāi)發(fā)青梅果汁，能更好地打入飲料消費(fèi)市場(chǎng)。根據(jù)分析，青梅濃縮液的目標(biāo)市場(chǎng)首選華東市場(chǎng)，主要是與詔安縣相鄰的廣東省的汕頭、潮州、廣州，本省的廈門、泉州、福州，以及上海市等等。選擇廣東與福建，是因?yàn)檫@兩個(gè)省均出產(chǎn)青梅，對(duì)青梅已有較多的了解，有利于產(chǎn)品的銷售宣傳。而上海是我國(guó)經(jīng)濟(jì)最發(fā)達(dá)的城市之一，不少臺(tái)胞與日本商會(huì)都在上海辦事業(yè)，且上海市民素質(zhì)較高，自我保健意識(shí)強(qiáng)，容易接受新事物，喜歡追求生活質(zhì)量及高品質(zhì)的生活的享受，人均收入排在全國(guó)前列，應(yīng)成為國(guó)內(nèi)青梅產(chǎn)品銷售主要目標(biāo)市場(chǎng)?？傊卣箛?guó)內(nèi)消費(fèi)市場(chǎng)應(yīng)是企業(yè)最重要的選擇。2.3.2國(guó)外市場(chǎng)國(guó)外市場(chǎng)仍應(yīng)以日本為目標(biāo)市場(chǎng)。因?yàn)槿毡緦?duì)青梅產(chǎn)品是家喻戶曉，青梅文化在日本非常普及，且其國(guó)內(nèi)青梅深加工能力強(qiáng)，產(chǎn)品除本國(guó)消費(fèi)外，并遠(yuǎn)銷歐美，但自身青梅原料供給量不足，長(zhǎng)期以來(lái)均從我國(guó)進(jìn)口。僅看到這點(diǎn)還不夠，還要看到全國(guó)產(chǎn)梅區(qū)（包括臺(tái)灣?。┑那嗝罚ㄖ饕歉蓾衩罚┒际浅隹谌毡荆毡緡?guó)內(nèi)市場(chǎng)的消費(fèi)量也是有限的，因此國(guó)外青梅消費(fèi)市場(chǎng)應(yīng)關(guān)注歐亞市場(chǎng)。2.4價(jià)格現(xiàn)狀與預(yù)測(cè)2.4.1國(guó)內(nèi)銷售價(jià)格現(xiàn)狀本項(xiàng)目的市場(chǎng)調(diào)查點(diǎn)選擇漳州市新華都購(gòu)物廣場(chǎng)，對(duì)其出售的果汁飲料零售價(jià)格采集，結(jié)果如表2-2所示。果汁飲料零售價(jià)格表表2-2序號(hào)品牌品名重量(ml)零售價(jià)(元)包裝材料果汁含量產(chǎn)地1臺(tái)福椰汁2381.8三片罐福建長(zhǎng)樂(lè)2椰樹(shù)椰汁2452.2三片罐海南海口3新奇士鮮橙汁2502.6二片罐20%廣州屈臣氏4惠爾康鮮橙汁3452.0PET≥10%廈門5健力寶番石榴汁3302.4二片罐≥10%廣東三水市6統(tǒng)一鮮橙汁3351.9二片罐≥20%廣州統(tǒng)一7統(tǒng)一葡萄汁3502.2PET≥10%廣州統(tǒng)一8酷兒水蜜桃汁3502.5PET不10%廣東東莞9康師傅水晶葡萄3501.8PET≥10%杭州價(jià)格預(yù)測(cè)根據(jù)市場(chǎng)其它鮮果濃縮液價(jià)格情況，青梅濃縮液出廠價(jià)按2.0萬(wàn)元/噸計(jì)價(jià)。果汁飲料出廠價(jià)格為：鮮果汁含量15％產(chǎn)品，規(guī)格為250ml×24，出廠價(jià)38.4元／箱（1.6元/瓶），或6400元/噸。第三章建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案3.1建設(shè)規(guī)模建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模為年產(chǎn)青梅濃縮液2000噸；年產(chǎn)青梅飲料20000噸。3.2產(chǎn)品方案擬生產(chǎn)青梅濃縮液與青梅果汁飲料，青梅濃縮液糖度（可溶性固形物）≥66Bx，青梅果汁飲料中鮮果汁含≥15%。

第四章場(chǎng)址選擇4.1地理位置建設(shè)項(xiàng)目場(chǎng)址擬選位于漳州閩粵邊界開(kāi)發(fā)區(qū)內(nèi)的詔安鴻滿食品有限公司。漳州閩粵邊界開(kāi)發(fā)區(qū)是福建省較早建設(shè)的加工區(qū)之一，是福建省接受珠江三角洲輻射的重要窗口。項(xiàng)目場(chǎng)址距國(guó)道324線200m，10米寬的水泥路直通廠區(qū)。場(chǎng)址地理位置見(jiàn)附圖一。4.2建設(shè)條件⑴基礎(chǔ)設(shè)施條件詔安鴻滿食品有限公司屬合資企業(yè)，企業(yè)設(shè)計(jì)生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn)速凍農(nóng)產(chǎn)品36300噸。全廠占地面積26.6畝，建筑面積為6218平方米。廠區(qū)內(nèi)自備深水井一口，水質(zhì)優(yōu)良，日涌水量為70噸，可為生產(chǎn)提供后備水源。企業(yè)南面是匯利通礦泉水制造企業(yè)，周邊無(wú)無(wú)污染源，生產(chǎn)車間、供水、供電、污水處理等基礎(chǔ)設(shè)施條件良好。⑵交通運(yùn)輸條件場(chǎng)址的南側(cè)有國(guó)道324線和漳詔高速公路，向西可直達(dá)廣東的汕頭、潮州、廣州、深圳，是福建省接受珠江三角洲幅射的通道；向北可達(dá)漳州、廈門、泉州和福州，是廈門與汕頭兩個(gè)經(jīng)濟(jì)特區(qū)對(duì)接必經(jīng)之道。場(chǎng)址距廣東省省界7.5公里，距汕頭市78公里。場(chǎng)地的西北方向是省道平詔公路（平和縣至詔安縣），途經(jīng)詔安縣九個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，九個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的水果種植面積占全縣水果總面積80.9%。沿著縣道下宮公路，可達(dá)詔安縣的宮口港和一級(jí)漁港赤石灣。宮口港距東山港15海里，距廣東三百門港12海里，海上運(yùn)輸條件便捷。4.3工程地質(zhì)條件由于建設(shè)項(xiàng)目是在詔安鴻滿食品有限公司現(xiàn)有場(chǎng)址上擴(kuò)建，因此，未進(jìn)行工程地質(zhì)勘察。場(chǎng)址地震基本烈度為七度。4.4氣候條件詔安縣屬南亞熱帶海洋性季風(fēng)氣候，地形自西北向東南傾斜，中部與南部較低洼，西北部山巒重選，中部和東部、西部丘陵起伏，東南部是詔安灣和南海，海岸線長(zhǎng)63.5公里。最高氣溫極值為39.3℃。最冷月一月，月平均氣溫13.1℃，最低氣溫極值為-1.1℃，全年無(wú)霜期在350天以上。（2）降雨量：年均降雨量為1700mm，四季雨量分布不均，雨量集中在4-9月，其中6-8月為主要降雨季節(jié)，10月至翌年2月，雨量偏少，為旱季。（3）溫度：年均相對(duì)濕度79%以上。（4）日照：年均日照時(shí)間2122小時(shí)。（5）風(fēng)速：年均風(fēng)速2.7m/s，盛行風(fēng)向?yàn)镹E，夏季盛行SE風(fēng)向，春、秋、冬季盛行E-NE風(fēng)向。4.5社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件詔安縣位于福建省最南端，西臨廣東省。2002年全縣預(yù)算內(nèi)財(cái)政收入1.33億元，農(nóng)民人均純收入3600元，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值53.11億元。為了加快縣城經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，詔安縣從2003年3月起，進(jìn)行漳州閩粵邊界開(kāi)發(fā)區(qū)的整合，以便更好地對(duì)接珠江三角洲。青梅是詔安縣的農(nóng)業(yè)資源優(yōu)勢(shì)，由于國(guó)際市場(chǎng)對(duì)青梅需求不斷增長(zhǎng)，詔安縣不少貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)依托青梅種植業(yè)和加工業(yè)而脫貧致富。詔安金川果蔬有限公司是青梅加工生產(chǎn)的龍頭企業(yè)。目前，詔安縣青梅采摘面積已超過(guò)10萬(wàn)畝，青梅年總產(chǎn)量達(dá)4.4萬(wàn)噸。產(chǎn)區(qū)分布在紅星、太平、官陂、霞葛和秀篆等鄉(xiāng)鎮(zhèn)。紅星鄉(xiāng)與太平鎮(zhèn)是國(guó)家級(jí)外向型農(nóng)業(yè)示范區(qū)青梅示范小區(qū)。4.6其他配套條件⑴供水：詔安縣城已成立兩家自來(lái)水公司，日供水能力5萬(wàn)噸。漳州閩粵邊界開(kāi)發(fā)區(qū)內(nèi)的自來(lái)水管網(wǎng)已完成敷設(shè)工程。⑵供電：閩粵邊界開(kāi)發(fā)區(qū)的電力由鳳寮變電站供給，風(fēng)寮變電站容量為10萬(wàn)KVA。4.7場(chǎng)址選擇意見(jiàn)建設(shè)項(xiàng)目在詔安鴻滿食品有限公司現(xiàn)有基礎(chǔ)上進(jìn)行擴(kuò)建，該企業(yè)位于漳州閩粵邊界開(kāi)發(fā)區(qū)內(nèi)，項(xiàng)目的建設(shè)，符合詔安縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展布局的要求。詔安鴻滿食品有限公司屬食品工業(yè)中的企業(yè)，其現(xiàn)有的設(shè)施可以滿足新增項(xiàng)目的需要，要避免不必要的重復(fù)建設(shè)，節(jié)約建設(shè)項(xiàng)目投資。且由于現(xiàn)有企業(yè)內(nèi)尚留有一定的發(fā)展空間，可滿足建設(shè)項(xiàng)目新的設(shè)施建設(shè)的需要。擬選場(chǎng)址基礎(chǔ)設(shè)施配套較為完善，因此，建設(shè)項(xiàng)目場(chǎng)址選擇是適宜的。

第五章主要原料、輔助材料及燃料供應(yīng)主要原料、輔助材料及燃料的年使用量是根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)規(guī)模滿負(fù)荷生產(chǎn)時(shí)的使用量進(jìn)行計(jì)算。5.1主要原料及輔助材料主要原料為青梅果，原料來(lái)源于詔安縣，鮮果品質(zhì)應(yīng)符合福建省地方標(biāo)準(zhǔn)《紅星青梅》，品種要求本縣生產(chǎn)的“白粉梅”或“青竹梅”。這是因?yàn)樵t安紅星青梅具有梅果大皮薄，肉厚核小，質(zhì)細(xì)汁多，酸度適中，具有特有香味。青梅濃縮液生產(chǎn)時(shí)所需青梅鮮果量與濃縮液比為13：1；青梅飲料生產(chǎn)所需青梅鮮果與飲料量之比為0.35:1；鮮果搬運(yùn)與貯存過(guò)程中的損耗率按2%估算。輔助材料有：白糖、食品添加劑、三片罐、包裝袋、紙箱都可于本地區(qū)或潮汕地區(qū)采購(gòu)。主要原輔材料品種、來(lái)源及年使用量見(jiàn)表5-1。主要原輔材料品種、來(lái)源及年使用量表表5-1原(輔)材料名稱產(chǎn)地需求量(噸/年)金額(萬(wàn)元/年)青梅詔安381857637白糖(一級(jí))漳州糖廠“白玉蘭”1600608食品添加劑本地區(qū)或潮汕地區(qū)100300三片罐龍海聯(lián)天制罐廠8160萬(wàn)個(gè)6120復(fù)合鋁薄膜包裝袋本地區(qū)或潮汕地區(qū)10萬(wàn)支200紙箱本地區(qū)或潮汕地區(qū)336萬(wàn)個(gè)840合計(jì)15705注:青梅損耗率按3%估計(jì)。5.2燃料供應(yīng)本項(xiàng)目燃料是鍋爐用重油，本項(xiàng)目年需用量87.5噸，費(fèi)用約需38.5萬(wàn)元。5.3原(輔)材料、燃料價(jià)格近年來(lái)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國(guó)民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步增長(zhǎng)，物價(jià)較為平穩(wěn)，經(jīng)調(diào)查本項(xiàng)目擬采用的原輔材料及燃料價(jià)格見(jiàn)表5-2。原（輔）材料價(jià)格表表5-2原(輔)材料名稱價(jià)格(元)單位備注青梅2元/公斤詔安青梅平均價(jià)白糖3.8元/公斤一級(jí)“白玉蘭”食品添加劑30元/公斤三片罐0.75元/個(gè)聯(lián)天產(chǎn)品包裝袋20元/支復(fù)合鋁薄膜包裝袋紙箱2.5元/支重油2200元/噸年需求量87.5噸,約38.5萬(wàn)元

第六章技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案6.1規(guī)劃方案總體要求本項(xiàng)目擬建設(shè)青梅濃縮液和青梅果汁飲料生產(chǎn)線，其技術(shù)方案應(yīng)符合中華人民共和國(guó)《食品衛(wèi)生法》、《飲料廠衛(wèi)生規(guī)范》，以及其它法規(guī)的要求，并應(yīng)遵循以下原則：⑴總平面布置應(yīng)有全局觀點(diǎn)。首先滿足生產(chǎn)的要求，合理布置各車間或部門的流程與聯(lián)系路線，并為企業(yè)今后發(fā)展留有余地。⑵設(shè)備布置要滿足工藝流程的要求，有些特殊設(shè)備可按相同類型作適當(dāng)集中，務(wù)必使生產(chǎn)設(shè)備占地最少、生產(chǎn)流轉(zhuǎn)過(guò)程最短、操作最方便。⑶應(yīng)考慮到進(jìn)行多品種生產(chǎn)的可能。設(shè)備之間應(yīng)留有適當(dāng)?shù)南嗷ラg的間距，以保證操作安全及方便維修、保養(yǎng)、更換的方便。⑷應(yīng)保證物料運(yùn)輸通暢，避免重復(fù)往返，做到人員進(jìn)出與物料進(jìn)出分流。⑸必須保證生產(chǎn)衛(wèi)生與安全。如生產(chǎn)者的健康條件及生產(chǎn)環(huán)境衛(wèi)生條件，應(yīng)滿足衛(wèi)生消毒、防蠅防蟲(chóng)及給排水要求。電器應(yīng)滿足防水防潮及安全防火等要求。⑹車間的采光、通風(fēng)、降溫等設(shè)施應(yīng)滿足生產(chǎn)要求。對(duì)散發(fā)熱量的設(shè)備要單獨(dú)布置，如高壓機(jī)房、鍋爐房、空調(diào)機(jī)房、真空泵房等，同時(shí)還要盡可能接近使用地點(diǎn)，以縮短輸送管道的敷設(shè)及管道輸送過(guò)程的損失。⑺鮮果貯存場(chǎng)所應(yīng)清潔衛(wèi)生，不可存在任何影響鮮果品質(zhì)的污染源。6.2生產(chǎn)技術(shù)方案建設(shè)項(xiàng)目為新建青梅濃縮液與青梅果汁飲料生產(chǎn)線，根據(jù)這兩種產(chǎn)品工藝要求，擬定如下生產(chǎn)技術(shù)方案：6.2.1青梅濃縮液技術(shù)指標(biāo)及生產(chǎn)方案(1)指標(biāo):青梅濃縮液的技術(shù)指標(biāo)參照日本云山交易（株式會(huì)社）對(duì)該產(chǎn)品的指標(biāo)要求：青梅濃縮液糖度（可溶性固形物）≥66BX，酸度33～40%U/w，透光度≥85%（625mm）。(2)青梅濃縮工藝方案選擇:生產(chǎn)濃縮果汁時(shí)，必須首先考慮濃縮果汁成品的質(zhì)量，使之在稀釋復(fù)原時(shí)，能保持與原果汁相似的品質(zhì)，保存原果汁的風(fēng)味、色澤、混濁性和成份等。其次必須考慮到各種果汁不同的熱穩(wěn)定性，如葡萄汁加熱到100℃時(shí)，質(zhì)量影響程度較小，而蘋果汁及菠蘿汁的加熱溫度則不宜超過(guò)55℃。故在生產(chǎn)濃縮果汁時(shí)，濃縮設(shè)備及工藝選擇尤為重要。目前較為流行的濃縮工藝主要有真空濃縮與冷凍濃縮。①真空濃縮:其原理是利用在低氣壓條件下，水的沸點(diǎn)也相應(yīng)降低而蒸發(fā)的特性。真空濃縮有強(qiáng)制循環(huán)式濃縮、降膜式濃縮、片狀蒸發(fā)式濃縮、離心薄膜蒸發(fā)式濃縮等幾種能，現(xiàn)就真空濃縮中的強(qiáng)制循環(huán)式和降膜式濃縮進(jìn)行比較。強(qiáng)制循環(huán)式濃縮是利用泵和攪拌機(jī)械地使果汁循環(huán)，加熱管內(nèi)的流速為2～4m/s，在管內(nèi)不呈沸騰狀，液面高度控制在分離注入處，是雜垢生成較少的形式，但傳熱系數(shù)大。降膜式濃縮是果汁在垂直加熱管的內(nèi)壁呈液膜流下，內(nèi)設(shè)有果汁分配機(jī)構(gòu)。兩種生產(chǎn)工藝通過(guò)比較，降膜式濃縮比強(qiáng)制循環(huán)式濃縮具有加熱時(shí)間短，濃縮比大，適合連續(xù)操作及高粘度果汁濃縮的優(yōu)點(diǎn)。②冷凍濃縮的原理是在低溫下，水氣結(jié)晶成冰而分離，從而達(dá)到果汁濃縮的目的，冷凍濃縮是目前國(guó)際上較為先進(jìn)的濃縮方法，它避免了熱及真空的作用，沒(méi)有熱變性，不產(chǎn)生加熱臭，揮發(fā)性風(fēng)味物質(zhì)損失極微量，產(chǎn)品質(zhì)量還較蒸發(fā)濃縮優(yōu)等特點(diǎn)。其缺點(diǎn)是果汁損失率高，效率比蒸發(fā)濃縮法差，濃縮濃度達(dá)不到55%，且設(shè)備工藝復(fù)雜，設(shè)備價(jià)格高。經(jīng)比較認(rèn)為，由于青梅果汁自身耐熱性好，降膜式濃縮生產(chǎn)工藝已成熟，價(jià)格比較合理，投資又比較經(jīng)濟(jì)，所以青梅濃縮液的濃縮工藝采用三效四段噴式噴流降膜式生產(chǎn)工藝。采用三效四段噴式噴流降膜式濃縮技術(shù)方案進(jìn)行生產(chǎn)。③成品灌裝采用復(fù)合鋁膜無(wú)菌包裝或鐵桶高溫灌裝。6.2.2青梅果汁飲料技術(shù)指標(biāo)及技術(shù)方案(1)指標(biāo):青梅果汁飲料技術(shù)指標(biāo)為：果汁含量為15%。(2)青梅果汁飲料工藝方案選擇：青梅果汁飲料的生產(chǎn)技術(shù)與其它核果如李、杏等相同，青梅果汁是常用的工藝方法有明膠單寧法、熱處理法和酶處理法。本項(xiàng)目擬采用酶處理法。采用三片罐全自動(dòng)（無(wú)菌）灌裝技術(shù)。果汁飲料楊品灌裝比較流行的PET無(wú)菌灌裝或PET高溫灌裝技術(shù)可作為企業(yè)規(guī)模發(fā)展的儲(chǔ)備工藝。6.3工藝流程6.3.1青梅濃縮液生產(chǎn)工藝及流程青梅濃縮液生產(chǎn)工藝流程見(jiàn)圖6-1：青梅濃縮液生產(chǎn)工藝流程圖：→→第二次榨汁→貯存→殺菌、冷卻→酶分解→貯存→離心分離→貯存→過(guò)濾→貯存→濃縮→殺菌→灌裝→成品（冷凍貯存）消毒←濾干←清洗←包裝材料檢驗(yàn)圖6-1青梅濃縮液生產(chǎn)工藝流程圖6.3.2青梅果汁飲料生產(chǎn)工藝青梅果汁飲料生產(chǎn)工藝及流程見(jiàn)圖6-2：青梅果汁生產(chǎn)工藝流程圖。選果→洗果→破碎→去核→熱燙→酶法處理→榨汁→中間貯存（二次進(jìn)行）→過(guò)濾→貯存→離心分離→凈化→稀釋→調(diào)配→均質(zhì)→脫氣→灌裝→殺菌→包裝→成品↑包裝材料檢測(cè)→合格品清洗圖6-2青梅果汁飲料生產(chǎn)工藝流程圖因青梅鮮果時(shí)令性強(qiáng)，采摘時(shí)間為4～5月份，因此，采摘期間青梅果汁飲料的果汁即榨即用，其他月份生產(chǎn)用鮮果汁可用青梅濃縮液代之。6.4設(shè)備方案6.4.1設(shè)備方案濃縮設(shè)備是青梅濃縮液的關(guān)鍵生產(chǎn)設(shè)備，本項(xiàng)目擬采用美國(guó)FMC真空降膜濃縮設(shè)備，其余配套設(shè)備均可從國(guó)內(nèi)解決。壓榨機(jī)是青梅果汁飲料的關(guān)鍵生產(chǎn)設(shè)備，本項(xiàng)目擬采用帶式壓榨機(jī)。6.4.2設(shè)備選型及主要技術(shù)指標(biāo)主要設(shè)備、儀器選型及主要技術(shù)見(jiàn)表6-1。設(shè)備選型及主要技術(shù)指標(biāo)（簡(jiǎn)表）表6-1序號(hào)設(shè)備名稱技術(shù)指標(biāo)數(shù)量?jī)r(jià)格(萬(wàn)元)型號(hào)及產(chǎn)地一、鮮果洗滌設(shè)備231提升機(jī)30噸/小時(shí)1臺(tái)8寧波食品機(jī)械廠2洗果機(jī)30噸/小時(shí)1臺(tái)15寧波食品機(jī)械廠二、原料破碎與壓榨設(shè)備103.53去核機(jī)10噸/小時(shí)3臺(tái)3×10=30寧波食品機(jī)械廠4預(yù)煮機(jī)30噸/小時(shí)1臺(tái)10寧波食品機(jī)械廠5提升機(jī)10噸/小時(shí)3臺(tái)3×2.5=7.5寧波食品機(jī)械廠6帶式榨汁機(jī)30噸/小時(shí)1臺(tái)1寧波食品機(jī)械廠7貯罐3M3/個(gè)8個(gè)8×2=16寧波食品機(jī)械廠三、濃縮與分離設(shè)備17288板框過(guò)濾機(jī)ZIY-102臺(tái)2×20=40河南新鄉(xiāng)輕工機(jī)械廠9真空降膜濃縮設(shè)備5噸/小時(shí)2臺(tái)2×800=1600美國(guó)FMC10酶解罐5000L/個(gè)6個(gè)6×3=18寧波食品機(jī)械廠11離心分離機(jī)16噸/小時(shí)2臺(tái)2×35=70四、均質(zhì)設(shè)備8012均質(zhì)機(jī)(飲料用)2臺(tái)2×40=80上海東華均質(zhì)機(jī)廠SY-8五、殺菌設(shè)備3113超高溫瞬時(shí)滅菌機(jī)2臺(tái)2×8=16寧波食品機(jī)械廠UHT-814臥式殺菌罐30噸/小時(shí)3臺(tái)3×5=15寧波食品機(jī)械廠六、灌裝與清洗設(shè)備35815大袋無(wú)菌灌裝機(jī)3~5噸/小時(shí)1臺(tái)1張家港飲料機(jī)械廠16三片罐灌漿封口機(jī)2條2×150=300汕頭順淺食品機(jī)械廠CFD—20017CIP設(shè)備1套18廣東樂(lè)惠七、其它設(shè)備34118噴碼機(jī)2臺(tái)2×18=36法國(guó)伊碼士19供水泵、供料泵30臺(tái)30×0.2=6丹麥進(jìn)口20飲料用水處理系統(tǒng)1套50杭州華濾膜工程有限公司21空氣凈化系統(tǒng)1套20江蘇吳江萬(wàn)里凈化有限公司22鍋爐KZL4-BWIII1臺(tái)50福州鍋爐廠23管道及配件整套10萬(wàn)HBS及不銹鋼24電控裝置控制系統(tǒng)30萬(wàn)日本三菱電器25變壓器600KVA1臺(tái)60福州變壓器廠26貨物升降電梯3臺(tái)3027其它公用設(shè)施50通信、消防及其它28合計(jì)2635.56.5工程方案6.5.1工程方案本項(xiàng)目擬建于詔安鴻滿食品有限公司內(nèi),建設(shè)項(xiàng)目新建廠房面積與構(gòu)筑物面積5800平方米。本項(xiàng)目工程方案是根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模進(jìn)行設(shè)計(jì)的，擬建項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模為年產(chǎn)青梅濃縮液2000噸、青梅果汁飲料20000噸，根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模，青梅濃縮液生產(chǎn)車間的建筑面積需1500m2，青梅果汁飲料生產(chǎn)車間的建筑面積需1000m2。本工程方案將按下列步驟實(shí)施：(1)對(duì)原廠房進(jìn)行擴(kuò)建，使之滿足生產(chǎn)要求。(2)新建必要的生產(chǎn)設(shè)施用房。6.5.2主、構(gòu)筑物建設(shè)項(xiàng)目總建筑面積5800m2,其中，利用原廠房擴(kuò)建的廠房面積2000m2,新建的建筑物與構(gòu)筑物面積為3800m2。主要建、構(gòu)筑物如下(1)擴(kuò)建青梅濃縮車間、原輔材料倉(cāng)庫(kù)等建筑面積為2000m2；(2)新建青梅飲料車間和原輔材料倉(cāng)庫(kù)面積1500m2。(3)新建青梅濃縮液和飲料成品倉(cāng)庫(kù)，面積1300m2。(4)新建鮮果收購(gòu)貯放棚，面積1000m2。工程項(xiàng)目見(jiàn)表6-2。工程項(xiàng)目表表6-2序號(hào)名稱面積(m2)費(fèi)用(萬(wàn)元)特點(diǎn)、性質(zhì)1青梅濃縮液生產(chǎn)車間150060擴(kuò)建，一層，通用廠房結(jié)構(gòu)2青梅飲料車間100040新建，二層，通用廠房結(jié)構(gòu)3原輔材料車間100025新建，磚混4成品倉(cāng)庫(kù)130039新建，單層，磚混5青梅鮮果收購(gòu)貯存棚100025新建，磚混，鐵皮屋面，層高5米，250元/m26合計(jì)5800189

第七章總圖布置、運(yùn)輸與公用工程7.1總圖布置7.1.1項(xiàng)目組成及其總平面布置本項(xiàng)目建設(shè)于詔安鴻滿食品有限公司內(nèi)，該廠址總用地面積17131m2，根據(jù)現(xiàn)有廠房質(zhì)量狀況，以及生產(chǎn)工藝流程和交通條件，建設(shè)項(xiàng)目組成及平面布置如下：⑴原值班室位于公司的東側(cè)，面臨漳州閩粵邊界開(kāi)發(fā)區(qū)道路，路面寬10米。⑵青梅濃縮液生產(chǎn)車間是在原速凍車間廠房上增加一層，其有效可利用面積為2280平方米，完全符合項(xiàng)目使用要求。青梅飲料車間是在現(xiàn)有三片罐飲料生產(chǎn)車間場(chǎng)址上，新建車間面積1500平方米，為二層框架結(jié)構(gòu)，車間面積符合項(xiàng)目使用要求。原輔料倉(cāng)庫(kù)分別配套設(shè)置于各車間內(nèi)。⑶機(jī)修車間和小五金庫(kù)、冷凍機(jī)房、鍋爐房集中布置于廠區(qū)西側(cè)，以使這些設(shè)施處于項(xiàng)目建設(shè)區(qū)域的下風(fēng)位置。⑷青梅濃縮液成品庫(kù)與青梅飲料成品庫(kù)就近建設(shè)原則建設(shè)，成品庫(kù)為單層框架結(jié)構(gòu)。⑸鮮果收購(gòu)貯存棚布置在廠區(qū)大門南邊。7.1.2總平面布置總圖布置見(jiàn)附圖二：青梅濃縮液與青梅飲料項(xiàng)目總平面布置圖。鴻滿食品公司現(xiàn)有生產(chǎn)設(shè)施總平面布置見(jiàn)附圖三。7.2廠內(nèi)外運(yùn)輸7.2.1場(chǎng)外運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式青梅上市時(shí)間為四月中旬至五月中旬，因此生產(chǎn)開(kāi)工時(shí)間應(yīng)與青梅上市時(shí)間同步，項(xiàng)目應(yīng)做好青梅果的采購(gòu)與入庫(kù)存貯工作，部份采用冷藏保鮮措施，部份立即進(jìn)入生產(chǎn)車間進(jìn)行生產(chǎn)。運(yùn)輸方式主要是公路運(yùn)輸，場(chǎng)外運(yùn)輸由專業(yè)運(yùn)輸公司負(fù)責(zé)，與企業(yè)掛鉤的農(nóng)戶的運(yùn)輸方式由其自己選擇。根據(jù)建設(shè)規(guī)模，企業(yè)滿負(fù)荷生產(chǎn)時(shí)，采收季節(jié)場(chǎng)外運(yùn)輸總量為3.6萬(wàn)噸。輔助材料白糖、食品添加劑、包裝箱、三片罐及其它灌裝材料，以及煤等的運(yùn)輸方式也主要是公路運(yùn)輸。7.2.2場(chǎng)內(nèi)運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式青梅鮮果進(jìn)廠后的檢驗(yàn)與搬運(yùn)，工作量大，應(yīng)聘用季節(jié)工來(lái)完成。若按一個(gè)月內(nèi)完成收購(gòu)任務(wù)，則廠內(nèi)每天的運(yùn)輸量為1200噸，其運(yùn)輸方式主要靠叉車與二輪手推車完成。7.2.3生產(chǎn)運(yùn)輸設(shè)施及設(shè)備生產(chǎn)運(yùn)輸設(shè)施及設(shè)備有貨物電梯三部、叉車兩部、小型液壓手推車四部、二輪手推車十二部。7.3公用工程主要公用工程如下：⑴供電：根據(jù)估算，本項(xiàng)目最大用電功率為600KW，裝機(jī)容量720KW，原詔安鴻滿食品有限公司現(xiàn)有一臺(tái)600KVA的變壓器，故需增加一臺(tái)600KVA的變壓以適應(yīng)本項(xiàng)目要求。⑵供熱：本項(xiàng)目最大用氣量4噸/小時(shí)，故需增加一臺(tái)4噸的油爐原公司鍋爐房有一空置鍋爐位置，適合項(xiàng)目使用。⑶排水：詔安鴻滿食品有限公司排水系統(tǒng)和污水處理設(shè)施完備，可為本項(xiàng)目繼續(xù)使用，建設(shè)項(xiàng)目日最大廢水排水量80t/日。⑷供水：項(xiàng)目最大日用水量是200噸，詔安縣第二自來(lái)水廠日供水能力2.5萬(wàn)噸，能滿足項(xiàng)目供水需求。現(xiàn)公司自備有日出水量70噸深水井一口。因項(xiàng)目的建設(shè)需再添加日出量70～80噸的深水井一口，以備自來(lái)水廠斷水或供水不足，費(fèi)用10萬(wàn)元。⑸通信：①詔安縣已開(kāi)通了程控電話5.87萬(wàn)門，全縣電信網(wǎng)覆蓋率100%。②各生產(chǎn)車間，科室之間的生產(chǎn)調(diào)度采用虛擬網(wǎng)方式，互聯(lián)式網(wǎng)，費(fèi)用20萬(wàn)元。⑹冷藏：現(xiàn)有公司冷庫(kù)可滿足項(xiàng)目使用。⑺防火：各生產(chǎn)車間均配備消火栓，企業(yè)生產(chǎn)安全管理人員定期檢查消火栓的安全性。廠區(qū)內(nèi)設(shè)消火栓一個(gè)，費(fèi)用5萬(wàn)元。

第八章質(zhì)量管理與安全衛(wèi)生管理8.1質(zhì)量管理質(zhì)量管理的法規(guī)與標(biāo)準(zhǔn)建省地方標(biāo)準(zhǔn)DB35/404-2000《詔安紅星青梅》;家標(biāo)準(zhǔn)GB/T10791-1989軟飲料原輔材料的要求；家標(biāo)準(zhǔn)GB/T10790-1989軟飲料的檢驗(yàn)規(guī)則、標(biāo)志、包裝、運(yùn)輸；國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB/T12456-1990食品中總酸的測(cè)定方法；國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB/T15518-1995水果中乙氧基硅殘留的檢驗(yàn)方法；國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB/T12143.1-1989軟飲料中可溶性固形物的測(cè)定方法；國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB12143.5-1992濃縮果汁中乙醇的測(cè)定方法;國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB/T19000-1992質(zhì)量管理與質(zhì)量保證標(biāo)準(zhǔn)選擇和使用指南；參照日本及歐盟對(duì)青梅農(nóng)藥殘留量的要求，制定企業(yè)內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)。8.2質(zhì)量管理要求(1)貫徹預(yù)防為主的質(zhì)量管理原則。(2)農(nóng)藥使用原則與要求軟飲料的產(chǎn)品質(zhì)量關(guān)系到人民的身體健康，因此,必須把好產(chǎn)品鮮果質(zhì)量關(guān)，要把產(chǎn)品質(zhì)量的關(guān)口往前移，與農(nóng)戶建立共同的質(zhì)量保證體系，從鮮果的品種、施肥、噴撒農(nóng)藥、農(nóng)藥殘留量等進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化管理。嚴(yán)禁使用高毒、高殘留農(nóng)藥，如六六六、滴滴涕、福美胂、克百威、涕滅威等。限制使用中等毒性的農(nóng)藥，如樂(lè)斯本、抗蚜威、敵敵畏、殺滅菊酯等。提倡使用高效、低毒、低殘留的農(nóng)藥，如克蛾丁（阿維菌素）、水合霉素、植物殺蟲(chóng)劑，如蟲(chóng)死盡、滅幼脲等；低毒低殘留農(nóng)藥如霉能靈、甲基托布津等，以確保鮮果的農(nóng)藥殘留量符合檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)的要求。企業(yè)設(shè)置檢驗(yàn)室，配備必要的專業(yè)檢測(cè)儀器和專職檢驗(yàn)人員，按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)與企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)生產(chǎn)進(jìn)行全過(guò)程的質(zhì)量管理與質(zhì)量控制，以確保產(chǎn)品質(zhì)量，保證產(chǎn)品安全。(3)抽樣檢查標(biāo)準(zhǔn)每批產(chǎn)品在5000kg以下時(shí)按3%隨機(jī)抽樣，在5000kg以上時(shí)按2%隨機(jī)抽樣，每批抽樣數(shù)不得少于1罐。8.3安全衛(wèi)生管理⑴必須按照國(guó)家食品衛(wèi)生法對(duì)軟飲料生產(chǎn)進(jìn)行安全衛(wèi)生管理。本項(xiàng)目的建設(shè)按“三同時(shí)”要求，對(duì)安全衛(wèi)生設(shè)施進(jìn)行同時(shí)設(shè)計(jì)，同時(shí)施工和同時(shí)驗(yàn)收投入使用。嚴(yán)格按食品衛(wèi)生法要求，上崗人員定期體檢，工作中穿戴勞保用品，車間操作人員必須熟悉設(shè)備與結(jié)構(gòu)、性能和使用方法，要愛(ài)護(hù)生產(chǎn)設(shè)備，經(jīng)常保持設(shè)備的完好，保證生產(chǎn)安全。在生產(chǎn)中操作人員不得擅離工作崗位。作業(yè)機(jī)的操作應(yīng)根據(jù)“勤檢查、勤清理、專人操作、前后工序密切配合”的原則進(jìn)行操作，嚴(yán)守操作規(guī)程，做好安全、防火、防電。⑵本項(xiàng)目所在廠區(qū)環(huán)境優(yōu)美，水源充足，附近無(wú)污染源，基礎(chǔ)設(shè)施配套齊全，可滿足飲料產(chǎn)品生產(chǎn)環(huán)境的要求。⑶要制定合理的用水、用電控制標(biāo)準(zhǔn)，節(jié)約用水與用電。

第九章環(huán)境保護(hù)與節(jié)水、節(jié)能措施9.1環(huán)境保護(hù)⑴公司現(xiàn)有的污水處理設(shè)施日污水處理量為100噸，可滿足項(xiàng)目需求。⑵處理后的污水應(yīng)排入開(kāi)發(fā)區(qū)的污水管網(wǎng)內(nèi)。⑶生產(chǎn)加工產(chǎn)生的下腳料，如果核、廢渣等，應(yīng)統(tǒng)一放置，及時(shí)清運(yùn)，以保持生產(chǎn)環(huán)境整潔與衛(wèi)生。9.2節(jié)水措施由于食品加工業(yè)用水量大，因此在新建與改進(jìn)的工程項(xiàng)目中應(yīng)采用國(guó)家推薦的節(jié)水器具，在保證生產(chǎn)正常進(jìn)行的情況下，制定合理的水耗指標(biāo)，以從管理上保證節(jié)水措施的實(shí)施。9.3節(jié)能項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)過(guò)程中的主要能耗是電力、煤炭，應(yīng)選用節(jié)能的機(jī)械設(shè)備，降低能源消耗，提高能源使用效益。加強(qiáng)生產(chǎn)管理，避免機(jī)器設(shè)備放空運(yùn)行。第十章組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置10.1組織機(jī)構(gòu)詔安鴻滿食品有限公司廠合資(港資)企業(yè)，是股份制組織機(jī)構(gòu)，其組織機(jī)構(gòu)如圖10-1所示?？偨?jīng)理副總經(jīng)理辦公室財(cái)務(wù)部品管部供銷部生產(chǎn)技術(shù)部化驗(yàn)室品管組采購(gòu)組倉(cāng)庫(kù)原加包氨鍋機(jī)料工裝機(jī)爐電工工工段段段圖10-1詔安鴻滿食品有限公司機(jī)構(gòu)設(shè)置圖10.2人力資源配置10.2.1勞動(dòng)定員與工作制度(1)固定工：新建生產(chǎn)線需固定工400人，其中生產(chǎn)工人300人，管理與營(yíng)銷人員100人。季節(jié)工：在青梅采摘期，需招聘季節(jié)工進(jìn)行青梅鮮果收購(gòu)，檢驗(yàn)與搬運(yùn)，以及鮮果預(yù)生產(chǎn)的各項(xiàng)工作，如洗果等項(xiàng)工種，季節(jié)工臨時(shí)從當(dāng)?shù)卣衅?，人?shù)視生產(chǎn)情況決定。(2)工作制度：年生產(chǎn)工作日按250天計(jì)算，收購(gòu)期間生產(chǎn)工作按每日兩班安排。10．3人員培訓(xùn)由于建設(shè)項(xiàng)目采用了許多新設(shè)備與新工藝，因此在開(kāi)工前，主要工作程序濃縮、調(diào)配等工作人員應(yīng)先進(jìn)行崗前培訓(xùn)，培訓(xùn)合格人員方可上崗。第十一章建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃根據(jù)項(xiàng)目前期工作進(jìn)展、建設(shè)方案和資金籌措等情況，擬定項(xiàng)目建設(shè)期為1年，即2004年6月至2005年5月，具體建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃見(jiàn)表11－1。建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃表表11－1序號(hào)年份進(jìn)度計(jì)劃季度項(xiàng)目2004200512341234一前期工作二工程建設(shè)三設(shè)備購(gòu)置與安裝四設(shè)備調(diào)試與試生產(chǎn)五竣工驗(yàn)收投入使用第十二章投資估算與資金籌措12.1投資估算12.1.1固定資產(chǎn)投資1、投資估算依據(jù)與說(shuō)明（1）本投資估算以現(xiàn)行價(jià)格為基礎(chǔ)，參照廠家報(bào)價(jià)而編制；（2）建安工程費(fèi)199萬(wàn)元，見(jiàn)表6－2；（3）設(shè)置購(gòu)置費(fèi)2635.5萬(wàn)元，見(jiàn)表6－1；設(shè)置安裝費(fèi)按設(shè)置購(gòu)置費(fèi)的12％估算。（4）前期工作費(fèi)按15萬(wàn)元估算；（5）建設(shè)單位管理費(fèi)按建安工程費(fèi)與設(shè)置購(gòu)置和安裝費(fèi)之和的1%估算，預(yù)備費(fèi)按3％估算；（6）建設(shè)期利息按貸款2000萬(wàn)元、年名義利率5.58%、建設(shè)期使用10個(gè)月測(cè)算。項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算額為3388.2萬(wàn)元，見(jiàn)表12－1。12.1.2流動(dòng)資金參照同行業(yè)的參數(shù)，結(jié)合該項(xiàng)目的具體情況，用分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算項(xiàng)目的流動(dòng)資金需要量，估算結(jié)果為8951.2萬(wàn)元，見(jiàn)表12－2。按鋪底流動(dòng)資金30％計(jì)，則項(xiàng)目需鋪底流動(dòng)資金2685.4萬(wàn)元。該項(xiàng)目投資規(guī)模為6073.6萬(wàn)元，總資金需要量為12339.4萬(wàn)元。12.2資金籌措該項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金擬通過(guò)以下渠道籌措：1、業(yè)主自籌4073.6萬(wàn)元，其中用于固定資產(chǎn)投資1388.2萬(wàn)元，用于流動(dòng)資金2685.4萬(wàn)元；2、申請(qǐng)銀行貸款8265.8萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)貸款2000萬(wàn)元，流動(dòng)資金貸款6265.8萬(wàn)元；上述渠道共籌措資金12339.4萬(wàn)元，可滿足項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要。12.3資金使用計(jì)劃根據(jù)建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃和生產(chǎn)負(fù)荷安排，項(xiàng)目資金擬于建設(shè)期內(nèi)投入固定資產(chǎn)建設(shè)資金3388.2萬(wàn)元，生產(chǎn)流動(dòng)資金按生產(chǎn)負(fù)荷投入，即生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期第1年投入4479.3萬(wàn)元，第二年投入1786.1萬(wàn)元，第三年投入1790.4萬(wàn)元，第4年投入895.3萬(wàn)元。第十三章財(cái)務(wù)測(cè)算與評(píng)價(jià)13.1財(cái)務(wù)測(cè)算依據(jù)與說(shuō)明（1）國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部1993年頒布實(shí)施的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）；（2）根據(jù)計(jì)算期選取原則，項(xiàng)目計(jì)算期取16年，其中建設(shè)期1年，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期15年；（3）生產(chǎn)負(fù)荷按投產(chǎn)后第1年50％，以后年度依次為70％、90％，第4年起100％進(jìn)行測(cè)算。（4）產(chǎn)品銷售價(jià)格：青梅濃縮液按4萬(wàn)元／噸、青梅果汁飲料按6400元／噸（38.4元／箱）測(cè)算；（5）固定資產(chǎn)折舊年限按建構(gòu)筑物25年、設(shè)備10年測(cè)算；維修費(fèi)按折舊費(fèi)的20％測(cè)算；攤銷費(fèi)按5年攤銷；（6）主要原輔材料價(jià)格與耗用量見(jiàn)表5－1、表5－2；（7）電價(jià)按0.56元／千瓦時(shí)、水費(fèi)按1.3元/噸測(cè)算；（8）工資福利費(fèi)按平均9600元／人.年測(cè)算，臨時(shí)工、季節(jié)工年工資支出按平均用工200人，時(shí)間2個(gè)月，工資500元/月估算；（9）銷售費(fèi)用按銷售收入的2％測(cè)算，企業(yè)管理費(fèi)投產(chǎn)前五年按銷售收入的1.5％測(cè)算、以后年度按1％測(cè)算；（10）稅收政策執(zhí)行現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)，即銷項(xiàng)稅率按增值稅稅率17％、進(jìn)項(xiàng)稅率為農(nóng)副產(chǎn)品增值稅稅率13%，其它17％，所得稅稅率33％。13.2財(cái)務(wù)測(cè)算與評(píng)價(jià)13.2.1成本測(cè)算正常年份項(xiàng)目年總成本費(fèi)用為16722萬(wàn)元，其中年固定成本為1341.1萬(wàn)元，可變成本為15381萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本為15993萬(wàn)元，見(jiàn)表13－1與表13-2。13.2.2損益測(cè)算正常年份項(xiàng)目年銷售收入為20800萬(wàn)元，年銷售利潤(rùn)為3093.8萬(wàn)元，見(jiàn)表13－3。從表13－3可計(jì)算出：3093.8投資利潤(rùn)率（％）＝×100％＝25.07%12339.43093.8+1264.1投資利稅率（％）＝×100％＝35.32%12339.4計(jì)算結(jié)果表明，項(xiàng)目具有很強(qiáng)的獲利能力。13.2.3借款償還測(cè)算借款償還測(cè)算見(jiàn)表13－4，從表中可計(jì)算出：933.2借款償還期＝3-1+=2.62(年)（含建設(shè)期1年）1511.8計(jì)算結(jié)果表明,項(xiàng)目具有較強(qiáng)的償債能力?，F(xiàn)金流量測(cè)算現(xiàn)金流量測(cè)算見(jiàn)表13-5，從表中可計(jì)算出：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后，下同）為23.41%。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12%時(shí)）為6178.56萬(wàn)元。投資回收期為6.49年(含建設(shè)期1年)。計(jì)算結(jié)果表明，項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益。資金來(lái)源與運(yùn)用項(xiàng)目資金來(lái)源與運(yùn)用情況見(jiàn)表13-6。從表中可看出，項(xiàng)目計(jì)算期各年能收支平衡，并有盈余。不確定性分析13.3.1盈虧平衡分析BEP(生產(chǎn)能力利用率)=_________1373.3×100％＝33.05%20800-15381-1264.1BEP（產(chǎn)量）＝33.05%×22000＝7271.73噸，即青梅濃縮液661噸，青梅果汁飲料6610.73噸。說(shuō)明項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的33.05％時(shí)，即年產(chǎn)量達(dá)到7271.73噸時(shí)，即可保本，表明項(xiàng)目具有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。13.1.2敏感性分析取總投資、經(jīng)營(yíng)成本和銷售價(jià)格三個(gè)敏感因素浮動(dòng)±10％進(jìn)行敏感性分析，其結(jié)果見(jiàn)表13－7。將分析結(jié)果繪成敏感性分析圖，見(jiàn)圖13－1。從分析結(jié)果可看出，當(dāng)經(jīng)營(yíng)成本和銷售價(jià)格兩敏感因素往不利方向變動(dòng)10％時(shí)，其凈現(xiàn)值均小于零，在經(jīng)濟(jì)上是不可取的。因此，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)中應(yīng)十分重視控制經(jīng)營(yíng)成本，盡力避免使用降價(jià)策略，以期達(dá)到經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。敏感性分析表表13－7序變動(dòng)量(%)內(nèi)部收益率敏感因素-10基本方案+10平均-1平均+1一總投資24.4523.4122.45+0.104-0.096二經(jīng)營(yíng)成本37.1623.416.71+1.375-1.67三銷售價(jià)格負(fù)值23.4128.87+0.546第十四章結(jié)論與建議14.1主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見(jiàn)表14－1。主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表表14－1序號(hào)指標(biāo)名稱單位數(shù)值備注一總投資萬(wàn)元6073.6總資金需要量為12339.4萬(wàn)元二生產(chǎn)能力噸22000其中青梅濃縮液2000噸,青梅果汁飲料20000噸三建筑面積M25800四銷售收入萬(wàn)元/年20800五銷售利潤(rùn)萬(wàn)元/年3093.8六稅前投資利潤(rùn)率%25.07七稅前投資利稅率%35.32八投資回收期年6.49含建設(shè)期1年九借款償還期年2.62含建設(shè)期1年十財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%23.41十一財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元6178.5614.2主要結(jié)論（1）該項(xiàng)目建設(shè)是提高農(nóng)產(chǎn)品附加值、實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)當(dāng)?shù)仫嬃瞎I(yè)的發(fā)展，豐富人民物質(zhì)文化生活的需要。因此，項(xiàng)目建設(shè)是十分必要的；（2）項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)需求量較大，產(chǎn)品銷售前景較為樂(lè)觀；（3）項(xiàng)目選址較合理，工藝、技術(shù)方案成熟，外部協(xié)作條件具備，原材料供應(yīng)能滿足項(xiàng)目需要。（4）項(xiàng)目總投資6073.6萬(wàn)元，總資金需要量12339.4萬(wàn)元，建設(shè)期1年；（5）經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目投資利潤(rùn)率25.07%，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率23.41%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值6178.56萬(wàn)元，投資回收期6.49年（含建設(shè)期1年），借款償還期2.62年（含建設(shè)期1年），說(shuō)明項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益。根據(jù)研究分析，項(xiàng)目建設(shè)是可行的。14.3問(wèn)題與建議（1）項(xiàng)目建設(shè)資金需要量較大，建議業(yè)主通過(guò)多渠道、多形式籌集；（2）該項(xiàng)目為新建項(xiàng)目，資金及市場(chǎng)均無(wú)法做到完全把握，建議生產(chǎn)規(guī)模先考慮小一些，待今后視情況再?zèng)Q定是否擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模；（3）由于存在原材料需求競(jìng)爭(zhēng)因素，建議業(yè)主與農(nóng)戶實(shí)施訂單農(nóng)業(yè)生產(chǎn)關(guān)系；（4）建議有關(guān)部門在資金、政策等方面給予大力扶持。

漳咨可研[2004]號(hào)福建省詔安青梅濃縮液與青梅果汁飲料生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告漳州市工程咨詢中心二ＯＯ四年六月PAGEPAGE44福建省詔安青梅濃縮液與青梅果汁飲料生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告eq\o\ad(建設(shè)單位,)：詔安縣鴻滿食品有限公司法定代表人：吳加禾eq\o\ad(編制單位,)：漳州市工程咨詢中心單位負(fù)責(zé)人：王奕清經(jīng)理高級(jí)工程師eq\o\ad(單位資質(zhì),)：國(guó)家乙級(jí)eq\o\ad(發(fā)證機(jī)關(guān),)：國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)eq\o\ad(資格證書(shū),)：工咨乙9501023項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：王曉榮工程師項(xiàng)目組成員：王曉榮工程師高國(guó)良經(jīng)濟(jì)師鄭寶文助理工程師審定：柯龍生高級(jí)工程師

TOC\o"1-2"\h\z第一章總論 11.1項(xiàng)目概況 11.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性 11.3建設(shè)單位概況 31.4可行性研究報(bào)告編制依據(jù)與范圍 31.5問(wèn)題與建議 4第二章市場(chǎng)預(yù)測(cè) 52.1飲料市場(chǎng)發(fā)展預(yù)測(cè) 52.2市場(chǎng)影響因素分析 82.3目標(biāo)市場(chǎng)的選取 92.4價(jià)格現(xiàn)狀與預(yù)測(cè) 10第三章建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 113.1建設(shè)規(guī)模 113.2產(chǎn)品方案 11第四章場(chǎng)址選擇 124.1地理位置 124.2建設(shè)條件 124.3工程地質(zhì)條件 134.4氣候條件 134.5社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件 134.6其他配套條件 144.7場(chǎng)址選擇意見(jiàn) 14第五章主要原料、輔助材料及燃料供應(yīng) 155.1主要原料及輔助材料 155.2燃料供應(yīng) 155.3原(輔)材料、燃料價(jià)格 16第六章技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案 176.1規(guī)劃方案總體要求 176.2生產(chǎn)技術(shù)方案 176.3工藝流程 196.4設(shè)備方案 206.5工程方案 22第七章總圖布置、運(yùn)輸與公用工程 237.1總圖布置 237.2廠內(nèi)外運(yùn)輸 237.3公用工程 24第八章質(zhì)量管理與安全衛(wèi)生管理 268.1質(zhì)量管理 268.2質(zhì)量管理要求 268.3安全衛(wèi)生管理 279.1環(huán)境保護(hù) 289.2節(jié)水措施 289.3節(jié)能 28第十章組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 2910.1組織機(jī)構(gòu) 2910.2人力資源配置 2910．3人員培訓(xùn) 30第十一章建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃 31第十二章投資估算與資金籌措 3212.1投資估算 3212.2資金籌措 3212.3資金使用計(jì)劃 32第十三章財(cái)務(wù)測(cè)算與評(píng)價(jià) 3413.1財(cái)務(wù)測(cè)算依據(jù)與說(shuō)明 3413.2財(cái)務(wù)測(cè)算與評(píng)價(jià) 3413.3 不確定性分析 35第十四章結(jié)論與建議 3714.1主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 3714.2主要結(jié)論 3714.3問(wèn)題與建議 38圖表目錄（一）附圖：附圖一：場(chǎng)址地理位置圖附圖二：詔安鴻滿食品有限公司原有廠區(qū)總平面布置圖附圖三：詔安鴻滿食品有限公司新建生產(chǎn)線總平面布置圖（二）附表：表12-2：流動(dòng)資金估算表表13-1：總成本費(fèi)用估算表表13-1-1：折舊與攤銷表表13-2：損益表現(xiàn)金流量表表13-3：借款償還平衡表表13-4：借款償還平衡表表13-5：資金來(lái)源與運(yùn)用表（三）附件：附件一：公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照附件二：衛(wèi)生注冊(cè)證書(shū)附件三：衛(wèi)生許可證附件四：福建省工業(yè)污染企業(yè)達(dá)標(biāo)驗(yàn)收合格證附件五：資金籌措證明(由建設(shè)單位提供)目錄TOC\o"1-2"\h\u第一章總論 11.1項(xiàng)目背景 11.2項(xiàng)目概況 21.3初步結(jié)論 4第二章項(xiàng)目建設(shè)的意義和必要性 52.1項(xiàng)目建設(shè)的意義 52.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性 52.3產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度分析 8第三章建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 93.1建設(shè)規(guī)模 93.2產(chǎn)品方案 9第四章土地利用及場(chǎng)址選擇 104.1土地利用 104.2場(chǎng)址選擇 10第五章技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案 145.1主要設(shè)計(jì)原則 145.2工作制度及年時(shí)基數(shù) 145.3技術(shù)方案 145.4主要設(shè)備方案 175.5工程方案 18HYPERLINK"file:///F:\\準(zhǔn)備修改傳百度文檔\\3013.12.15=11111