貨幣資金管理辦法及備用金管理辦法

貨幣資金管理辦法及備用金管理辦法注意事項：以下內容僅供參考，請根據(jù)實際情況進行修改和完善。貨幣資金管理辦法1.總則本管理辦法適用于本單位的貨幣資金管理工作。2.基本原則①按照國家有關法律法規(guī)和財務部門規(guī)定，合理配置資金、規(guī)范管理資金；②財務部門應當對本單位的資金管理情況進行監(jiān)督、檢查和審計，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題；③財務部門應當根據(jù)本單位的資金需求和主要經(jīng)濟活動情況，制定年度資金預算和月度資金計劃。3.資金收支管理①財務部門要嚴格落實財務制度，做好資金收付及賬務核對等工作；②本單位所有現(xiàn)金及其銀行存款均需在財務系統(tǒng)中登記，實行收支平衡管理；③本單位所有的收入、支出、預算執(zhí)行情況，應當定期進行總結、匯總和報表編制，由財務部門在規(guī)定的時間內報送上級納稅機關、財政機關和主管部門。4.資金保管管理①財務部門要嚴格保管本單位的資金，保證資金安全、完整，并做好日常存取、清點、核對和管理；②未到期的憑證要及時存放在指定的保管處所，并做好保密工作；③用于個人支取的現(xiàn)金應采取“專用專存、定向使用”的原則，確保資金安全。5.備用金管理辦法1.備用金制度①本單位在備用金制度下設備用金、安全保衛(wèi)費、福利費、維修費、公務交通費、加班費等各種備用金科目，備用金科目及余額應通過財務管理系統(tǒng)進行明細管理；②各項備用金的支出，應嚴格遵守預算、審批及用途限制。2.備用金申請、核銷①各部門或員工申請備用金支出時，應當填寫正式申請表，并經(jīng)上級主管部門批準；②備用金的核銷應當及時、準確、規(guī)范，必須提供發(fā)票或其他有效的會計憑證，并做好相關資料的保存。附件：暫無法律名詞及注釋：1.財政部門規(guī)定：指國家財政部頒布的有關資金管理的規(guī)定。2.資金預算：指本單位在一定時期內所需資金的計劃。3.資金計劃：指本單位在每個月內的資金支出計劃。4.備用金：指為了解決難以預見或特殊情況下發(fā)生的支出，由本單位按照一定比例從預算中提取的一種特殊資金。5.會計憑證：指反映經(jīng)濟業(yè)務活動的證明材料。可能遇到的困難及解決辦法：1.資金使用不規(guī)范、管理不到位解決辦法：嚴格制定資金使用手冊、完善制度，并定期組織資金管理培訓，提高員工資金管理意識。2.資金流動性不足，無法滿足正常支出解決辦法：加強資金預算和計劃，及時發(fā)現(xiàn)資金短缺情況，并通過借款、融資等方式增加資金流動性。3.備用金管理不當，出現(xiàn)用途不明、核銷不