財務(wù)費(fèi)用報銷流程制度

財務(wù)費(fèi)用報銷流程制度1.介紹為了規(guī)范公司內(nèi)部財務(wù)管理，加強(qiáng)費(fèi)用的控制和管理，公司制定了本《財務(wù)費(fèi)用報銷流程制度》。該制度旨在規(guī)范公司內(nèi)部財務(wù)報銷流程，確保費(fèi)用的合理性、合法性、規(guī)范性，保護(hù)公司財務(wù)利益，確保公司資金的有效利用。2.職責(zé)2.1部門負(fù)責(zé)人部門負(fù)責(zé)人是負(fù)責(zé)本部門內(nèi)所有費(fèi)用的審批者。在收到費(fèi)用報銷單后，負(fù)責(zé)核對費(fèi)用明細(xì)和是否符合公司制度要求，審批費(fèi)用報銷申請，批準(zhǔn)報銷申請，以及對于超過預(yù)算費(fèi)用的申請進(jìn)行審核，并最終負(fù)責(zé)將費(fèi)用報銷單轉(zhuǎn)交至財務(wù)部門。2.2財務(wù)部門財務(wù)部門負(fù)責(zé)將部門提交的費(fèi)用報銷申請與憑證進(jìn)行比對核對，并對每張報銷單進(jìn)行分析及審核，確定費(fèi)用申請是否符合公司制度要求以及是否符合相關(guān)的稅務(wù)要求。對于符合相關(guān)要求的費(fèi)用報銷單，一般會在1-3個工作日內(nèi)進(jìn)行報銷，將費(fèi)用轉(zhuǎn)移至本人工資賬戶或者人事部門中轉(zhuǎn)賬戶。2.3申請人申請人是指需指出報銷的員工。應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司“旅游費(fèi)用管理制度”、“公務(wù)用車管理制度”等制度規(guī)定，填寫正確并合理的報銷信息，且需提交相關(guān)的費(fèi)用憑證。3.流程3.1提交費(fèi)用報銷單申請人須手寫填寫《財務(wù)費(fèi)用報銷單》并將相關(guān)憑證復(fù)印完整，然后提交至部門負(fù)責(zé)人。3.2部門審批申請部門負(fù)責(zé)人對于費(fèi)用報銷單進(jìn)行初審，并對于費(fèi)用是否符合公司標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行判斷。如符合要求，則進(jìn)行申請審批，在填寫簽字意見之后將費(fèi)用報銷單轉(zhuǎn)交至財務(wù)部門，如果不符合，需要退回修改或拒絕。3.3財務(wù)部門審核財務(wù)部門按照公司制度對于費(fèi)用報銷單進(jìn)行審核，如未發(fā)現(xiàn)問題，則進(jìn)行電子審核節(jié)點(diǎn)，負(fù)責(zé)人對電子審核結(jié)果進(jìn)行確認(rèn)，確認(rèn)后將電子材料掃描并傳遞至部門負(fù)責(zé)人查收。3.4申請人查收申請人對于通過的費(fèi)用報銷單進(jìn)行查收，認(rèn)真核對，如有誤，應(yīng)當(dāng)及時反饋，及時更改。4.費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)4.1交通費(fèi)當(dāng)車輛被使用于公務(wù)活動時，公司會根據(jù)車輛使用的行駛里程數(shù)及時間計算產(chǎn)生的費(fèi)用。公車油費(fèi)、停車費(fèi)、路橋費(fèi)等費(fèi)用可以報銷，但應(yīng)當(dāng)保持合法合規(guī)。4.2通訊費(fèi)公司內(nèi)部的通訊費(fèi)包括固定電話費(fèi)用、手機(jī)短信費(fèi)用、手機(jī)語音及數(shù)據(jù)流量費(fèi)用等。在手機(jī)費(fèi)用使用上，公司規(guī)定每月承擔(dān)150元的標(biāo)準(zhǔn)，如超過，需員工本人返回差額。4.3業(yè)務(wù)招待費(fèi)公司對于參加商務(wù)活動（如招待客戶、商務(wù)酒席、活動策劃等）產(chǎn)生的費(fèi)用進(jìn)行補(bǔ)貼，但費(fèi)用應(yīng)當(dāng)以實(shí)際消費(fèi)金額為準(zhǔn)，且需保持合法合規(guī)。5.其他注意事項(xiàng)5.1報銷時間對于不及時報銷的費(fèi)用，公司將不予受理，并會對于報銷者進(jìn)行相應(yīng)處罰。5.2費(fèi)用憑證公司要求提交的費(fèi)用憑證均應(yīng)當(dāng)為原始憑證，并應(yīng)當(dāng)及時保留電子版。