備用金管理的制度范文（二篇）

第5頁共5頁備用金管理的制?度范文第一條?備用金管理原則?（一）（二?）（三）使用?范圍“從嚴”控?制開支額度“從?緊”控制報銷時?間“從快”控制?第二條備用金?管理方式：定額?管理第三條備?用金管理責任部?門：財務(wù)部第?四條備用金使用?范圍。（一）?（二）（三?）（四）經(jīng)常?性因公出差的業(yè)?務(wù)人員的差旅費?；司機人員的出?差費用（包括油?料、過橋費等）?；辦公室日常辦?公費用等支出；?公司領(lǐng)導成員、?部門負責人開展?業(yè)務(wù)的支出。?第五條備用金借?支程序借款人?提出申請、填寫?“請款申請書”?→所屬部門負責?人審批→財務(wù)部?經(jīng)理審定、確定?備用金定額→總?經(jīng)理批準簽字→?借款人填寫“借?據(jù)”→出納員確?定手續(xù)齊全后按?定額借出現(xiàn)金→?借款人在使用備?用金后及時憑單?據(jù)報銷→財務(wù)部?支付現(xiàn)金補足備?用金定額。第?六條備用金借支?人員及金額上限?（一）（二?）（三）股?東。公司領(lǐng)導。?總經(jīng)理：副總經(jīng)?理：公司部門。?辦公室：市場營?銷部：其他部門?：（四）（?五）因公出差的?業(yè)務(wù)人員：其他?規(guī)定：各部門在?辦理特定項目所?需大額現(xiàn)金時，?可采用書面報?告形式經(jīng)分管領(lǐng)?導審批后，上報?財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)?理轉(zhuǎn)項審批。?第七條備用金?使用原則。（?一）備用金借支?人員必須按規(guī)定?用途使用，不得?挪作他用，必須?保證本部門備?用所需資金，如?備用金遺失，則?承擔全部賠償責?任。（二）財?務(wù)部門應該加強?備用金的管理工?作，因公借備用?金時，借款人?應該填寫借款報?告，按規(guī)定程序?進行報批。借用?的備用金必須在?辦理完業(yè)務(wù)后_?___天內(nèi)報銷?清賬，超過__?__天的單據(jù)財?務(wù)人員有權(quán)不予?報銷。（三）?對長期使用定額?備用金的業(yè)務(wù)人?員，平時報賬不?消賬、不再辦?理請款，使用后?憑審核后的__?__等憑證按實?際使用金額向財?務(wù)部門領(lǐng)取現(xiàn)金?。（四）每年?____月__?__日前，備用?金的使用人必須?辦理清理手續(xù)，?逾期不辦理報?銷或退款手續(xù)的?，財務(wù)部門將從?該借款人工資、?獎金中扣回欠款?。對準予繼續(xù)使?用備用金的人員?，可于次年__?__月____?號后辦理備用金?審批手續(xù)。（?五）備用金借支?人員內(nèi)部調(diào)動或?外調(diào)、辭退、辭?職時，應先到財?務(wù)部辦理備用?金清理手續(xù)。?備用金管理的制?度范文（二）?第一條為了提高?公司行政效率，?減少零星支出的?審批次數(shù)，有效?控制資金占用，?特制定本制度。?第二條備用金?是公司內(nèi)部各部?門工作人員用作?零星開支、業(yè)務(wù)?采購、差旅費等?以現(xiàn)金方式借用?的款項。第三?條允許設(shè)備用金?的部門。辦公室?、采購部、科研?部、____分?公司。第四條?備用金限額。辦?公室____元?人民幣（含食堂?伙食費），采購?部____元人?民幣，科研部_?___元人民幣?，____分公?司____元人?民幣。第五條?備用金的用途。?辦公用品、市內(nèi)?交通費、差旅費?、零星物品采購?費用、郵政咨詢?費、其他日常零?星支出。備用金?必須做到專款專?用，不得挪用和?用于私人擠占，?一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴肅處?理。第六條各?部門對備用金實?行專人管理，并?把管理人員__?__報公司財務(wù)?備案。備用金管?理人員的職責：?（一）辦理借?款手續(xù)；（二?）辦理借出手續(xù)?；（三）辦理?報銷手續(xù)；（?四）負責登記備?查賬目。第七?條備用金借款。?各部門指定專人?后，需要到財務(wù)?部門辦理備用金?借款手續(xù)，借款?人為部門，經(jīng)辦?人為部門的備用?金管理人。財務(wù)?人員根據(jù)實際需?要向借款人發(fā)放?“借款單”，一?式三聯(lián)，借款人?按規(guī)定的格式內(nèi)?容填寫借款日期?、借款部門、借?款人、借款用途?和借款金額等事?項，經(jīng)部門領(lǐng)導?簽字同意、經(jīng)辦?人簽字后，交總?經(jīng)理審批后，到?財務(wù)部辦理借款?手續(xù)。財務(wù)經(jīng)理?審核、財務(wù)總監(jiān)?復審簽字后的“?借款單”交給公?司出納，出納經(jīng)?復核無誤后才能?辦理付款手續(xù)。?第八條備用金?的報銷。備用金?管理人員對其部?門使用的備用金?，采取用完即時?報銷辦法。報銷?時，經(jīng)辦人員到?財務(wù)部索取“報?銷單”，填寫好?“報銷單”的各?項規(guī)定內(nèi)容，按?公司費用報銷辦?法進行報銷。?第九條備用金管?理經(jīng)辦人，要認?真審核各項報銷?憑證，對不合法?、不合規(guī)的票據(jù)?拒絕報銷。對_?___不細，經(jīng)?財務(wù)____出?不合格的票據(jù)，?由備用金經(jīng)辦人?個人承擔。第?十條備用金經(jīng)辦?人辦理報銷手續(xù)?時，財務(wù)人員應?查閱“備用金”?臺賬，查備用金?支出是1否在?原核定的范圍，?發(fā)現(xiàn)不在原核定?范圍內(nèi)的支出，?財務(wù)人員拒絕報?銷。第十一條?備用金的補齊。?備用金管理人員?在備用金報銷后?即時按定額補足?。第十二條財?務(wù)部門按備用金?領(lǐng)用部門設(shè)立明?細賬，核算備用?金的借、報銷、?補足等事項。?第十