2023年全國外經貿從業(yè)人員認證考試

全國外經貿從業(yè)人員認證考試

國際貿易業(yè)務員實務考試試卷

2023年12

月

題目序號一二一四五六總分核分人

應得分數(shù)101024202016100

實際得分

得分評卷人復核人一、流程題（共10分）

根據信用證的流程圖，寫出流程說明，并寫出信用證的基本當事人。

進口方，

（開證人）＜

①訂立合同■,⑤

④?

⑧②證

通

申

篡'

交

知

稟

贖

t單

證

單'

議

?

?

付

?

③開證」

⑦償付/

得分評卷入復核人二、簡述題（共10分）

簡述尋找貿易機會的重要方式,試述電子商務在國際貿易中的運用0

得分評卷人復核人三、計算題（共24分）

1.保險費計算（8分）

大連忠海進出口公司以每套80美元CIF舊金山向美國貿聯(lián)公司出口西服2023套。貨品出

口前，由大連忠海進出口公司向中國人民保險公司投保一切險和戰(zhàn)爭險。一切險和戰(zhàn)爭險的保險

費率分別為1%和0.3%,按發(fā)票金額（CIF價）110%投保。試計算該批貨品的投保金額和保險費。

（四舍五入，保存兩位小數(shù)，有結果沒過程不給分。）

2.成本核算（16分）

青島嶗山進出口公司出口男式茄克2023打，對外報價為每件30美元F0BC3%青島，

外商規(guī)定將價格改報為每件CIFC5%漢堡。巳知運費為每箱1美元，2打為一箱，保險費為

FOB凈價的O8%,請問:

（1）要維持出口銷售外匯凈收入不變，每件CIFC5%應改報為多少？（2）己知進貨成本為170元

人民幣/件，每件的商品流通費為進貨成本的3%,出口退稅為

13元人民幣/件，該商品每件的出口銷售盈虧率及換匯成本是多少？（USD1二RMB7.50）

（四舍五入，保存兩位小數(shù)，有結果沒過程不給分。）

得分評卷人復核人四、選擇填空題（閱讀以下信用證,做選擇填空。共20分）

1.信用證內容：

2:06BPM0IT22AXXXN}{3:{108:983FEDE}}{4:

:27：SEQUENCEOFTOTAL1/1

:40A：FORMOFDOCUMENTARYCREDITIRREVOCABLE

：20:DOCUMENTARYCREDITNUMBERCRED1523349

:31C:DATEOFISSUE070906

:31D：DATEANDPLACEOFEXPIRY071102ITALY

:50:APPLICANTLANIFICI0COMATEXS.P.A.

VIATERNI3/5

59013OSTEMONTEMURLO(PO)

ITALY

59:BENEFICIARYSHANGHAIJINMAOCO.,LTD.

1125YANCHANGROAD

SHANGHAI202302CHINA

:32B：CURRENCYCODE,AMOUNT:USD132539,86

:39A：PRECENTAGECREDITAMOUNTTOLERANCE10/10

:41A:AVAILABLEWITH..BY..BPMOIT22

:42P：DEFERREDPAYMENTDETAILSAT90DAYSAFTERST

GHTC/0OURCOUNTERS

:43P：PARTIALSHIPMENTSALLOWED

:43T:TRANSSHIPMENTNOTALLOWED

:44A:LOADINGONBOARD/DISPATCH/

TAKINGINCHARGEAT/FROM...SHANGHAIPORT,CHINA

:44B:FORTRANSP0RTATIONTO...LASPEZ1APORT,ITALY

:44C:LATESTDATEOFSHIPMENT071017

:45A:DESCRIPTIONOFGOODSAND/ORSERVICES

+TRADETERMS：CIFLASPEZIAPORT,ITALYORI

GIN:CHINA

+55271YDSOF60%COTTON40%POLYESTERGREYFABRIC

ATUSD2.18PERYD

80X70/214X166WIDTH：118”

:46A：DOCL'MENTSREQUIRED

+SIGNEDCOMMERCIALINVOICETHREEFOLD

+FULLSETOFCLEANONBOARDOCEANB1LLOFLADINGMADE0

UTTOTHE

ORDERANDBLANKENDORSED,

NOTIFY：APPLICANT(FULLADDRESS)

MARKEDFREIGHTPREPAID

+SIGNEDDETAILEDPACKINGLIST

+CERTIFICATEOFORIGIN

+HANDSIGNEDINSURANCEPOLICY/CERTIFICATECOVERINGALLRISKS

ASPERI.C.C.FOR11OPCT0FTHEINVOICEAMOUNT

:47A:ADDITIONALCONDITION

1OPCTMOREORLESSINAMOUNTANDQUANTITYALLOWED

DOCUMENTSMUSTBESENTTO：

BANCAPOPOLAREDELL'EMILIAR0MAGNA

VIAARISTOTELE195

41100MODENAMO

ITALY

:71B:CHARGESALLCHARGESANDCOMMISSIONSOUTSIDE

ITALYAREFOR

BENEFICIARY'SACCOUNT

:48:PER10DFORPRESENTATIONWITHIN15DAYS

:49:CONFIRMATIONINSTRUCTIONSWITHOUT

:78：INSTRUCTIONSTOTHEPAYING/ACCEPTING/NEGOTIATINGBANK

ATMATURITYDATE,UPONRECEIPTOFCOMPLYINGDOCUMENTS

C/0OURSELVES.WEWILLCOVERTHEREMITTINGBANKASPER

THEIRINSTRUCTIONS-}(5：(MAC：A2EBB1C7}{CHK:9E5AB59041D1}}FD

2.根據信用證內容回答下列問題：(20分，每空2分)

(1)開證銀行用()的方式將信用證通過告知銀行給受益人。

A.信開B.快郵C.電開

(2)LANIFIC10COMATEXS.P.A,(

A.賣方B.開證申請人C.開證行

(3)該信用證允許受益人使用的金額是(

A.USD120490.78B.USD132539.86C.USD144100.00

(4)投保的險別是()。

A.一切險B.水漬險C.平安險

(5)該信用證中規(guī)定受益人需提交的提單是(

A.清潔己裝船提單B.不清潔己裝船提單C.備運提單

(6)該信用證項下的分批裝運欄應填()。

A.NOTALLOWEDB.ANYC.ALLOWED

(7)該信用證規(guī)定，如有貨損應用()賠付。

A.韓元B.美元C.人民幣

(8)該信用證規(guī)定受益人提交的保險單據應為()。

A.保險單和保險憑證B.保險單或保險憑證C.預約保單

(9)按照信用證的規(guī)定,受益人可以在()裝運。

A.2023-10-16B.2023-10-18C.2023-10-20

(10)信用證的受益人(

A.SHANGHAIJINMAOCO.,LTD.

B.LANIFICI0COMATEXS.P.A.

C.開證行

得分評卷人復核人五、單證制作題（請根據所給的信息繕制出口協(xié)議，共20分）

1.協(xié)議內容

日本公司KITAMURASPORTINGGOODSCO.,LTD.向上海中申進出匚有限公

司發(fā)來詢價函，規(guī)定該公司對下列產品報CIF東京價：

貨名:SoccerShoes

Features:

1)Upper:footprotecti

vesoftmicrofibers

yntheticupper

2)Outsole:durablea

brasionrubberoutsole

3)Sizes:39-46inEurosiz

es

1nnerpacking:Colorbox

Outerpacking:

12prs/ctn

貨名：BasketballShoe

Features:iA)Upper:foot

protectivesoftmicrofi

bersyntheticupper*2)Outs

ole:durab1eabrasionrub

beroutsoleXJ)Sizes:3

9—

46inEurosizes*]nnerpa

cking:

ColorboxX)uterpacking:102

prs/ctn

通過發(fā)盤還盤后，最終成交價格如下：

1.SoccerShoes2500雙，CIFTOKYOUSD15/PCS。

2.BasketballShoe2023雙，CIFTOKYOUSD2O/PCS

其他情況如下:

賣方：

上海中申進出口有限公司

SHANGHAIZHONGSHENIMP.&EXP.CO.,LTD.

No.33ZhongshanRoad(E.1),ShanghaiChina

Tel:0086-21-58380888

Fax：0086-21-58381888

買方：

KITAMURASPORTINGGOODSCO.,LTD.

ITCBUILDING6THFLOORSU1TE602

1-8-4CHOMEISOBE-DORICHUO-KUTOKYOJAPAN

Tel:0081-3-362-1654

Fax：0081-3-362-1655

協(xié)議編號：SCO610302

簽訂日期：2023年12月1日

裝運期限：2023年2月28日以前

付款條件：即期不可撤消信用證，買方須于2023年12月20日前開出本批交易的信用證

裝運港:上海港

目的港：東京

分批裝運：允許

轉船：允許

保險:加一成，根據中國人民保險公司1981年1月1日的海運貨品保險條款，投保一切險

唆頭：在信用證上給出

品質/數(shù)量異議:如買方提出索賠，凡屬品質異議，須于貨到目的口岸之60日內提出。

凡屬數(shù)量異議，須于貨到目的口岸之30口內提出

買方收到本售貨確認書后請立即簽回一份，如買方對本確認書有異議，應于收到后五天

內提出，否則認為買方已批準接受本確認書所規(guī)定的各項條款。

買方代表:香月昇賣方代表:朱海和

2.協(xié)議格式

上海中申進出口有限公司

SHANGHAIZHONGSHENIMP.&EXP.CO.,LTD.

No.33ZhoiigslianRuadl)CE.SliangliaiChin

編號:

Tel:0086-21-58380888SALESCONFIRMATION—

No.:

Fa/p>

T0Messrs：

謹啟者：茲確認授予你方下列貨品，其成交條款如下:

DearSirs:Weherebyconfirmhavingsoldtoyouthefollowinggoodsonthetermsandconditionsasspecifiedbelow:

(1)貨品名稱及規(guī)格(2)數(shù)量(3)單價Unit(4)總價

NameofCommodityandSpecifiQuantityPriAmount

ca

Tota1Amountinwords:

(5)裝運期限：

TimeofShipment:

(6)裝運港：

PortofLoading:

(7)目的港：

PortofDestination：

(8)分批裝運：

PartialShipment:

(9)轉船：

Transshipment:

(10)付款條件：

TermsofPayment:

(11)運送標志：

ShippingMarks:

(12)保險：

Insurance:TheSellershouldcoverinsuraneeforofthetota1invoice

va1ueagainstAHRisksasperOceanMarineCargoClausesofPICCdaled1/1

/1981.

(13)仲裁

Arbitration：Alldisputesarisingfromtheexecutionof,orin

con

nectionwiththisSalesConfiimation,shallbesettIedam

icablythrough

friendlynegotiation.Incasenosettlementcanbereachedthroughnegotia

tion,thecaseshal1thenbesubmittedtoChinaInternaliona1EconomicandTrad

eArbitrationConunission,ShanghaiCommissionfor

arbitrationinaccordancewithRulesofArbitrationofChina

Internaliona1EconomicandTradeArbitralionCommission.Theawardmade

bytheCommissionshouldbeacceptedasfinalandbindinguponbothparties.

REMARKS:

買方須于____年一月一tl前開出本批交易的信用證（或告知銷售方進口許可證號碼）。否則，銷售方有權

不通過告知取消本確認書，或向買方提出索賠。

TheBuyershal1estab1ishthecoveringLetterofCredit(orno

tifythe

ImportLieenseNumber)beforefa1lingwhichtheSeHer

reservesthe

righttorescindwithoutfurthernotice,ortoacceptwho1eoranypart

of

thisSalesConfirmationnon-fulfilledbytheBuyer,or,to1odgeclaimfor

directlossessustained,ifany.

凡以CIF條件成交的業(yè)務，保額為發(fā)票價的投保險別以售貨確認書中所開列的為限，買方假如規(guī)

定增長保額或保險范圍，應于裝船前經賣方批準，因此而增長的保險費由買方負責。

FortransactionsconeludeonCIFbasis,itisunderstoodthattheinsu

ranceamountwi11beforoftheinvoicevalueagainsttherisksspecif

iedinSalesConfirmation.Ifadditionalinsuranceamountorcoverageis

required,thebuyermusthaveconsentoftheSellerbeforeShipment,andtheaddition

a1premiumistobebornebytheBuyer.

品質/數(shù)量異議：如買方提出索賠，凡屬品質異議，須于貨到LI的口岸之一日內提出。凡屬數(shù)量異議，

須于貨到目的口岸之一日內提出,對所裝貨品所提任何異議屬于保險公司、輪照公司等其他有關運送或郵遞

機構的^任范斷‘賣方不負任何責任。

QUALITY,/QUANTITYDISCREPANCY:Incaseofqua1itydiscrepancy,c1aimshou

1dbefi1eclbytheBuyerwithin_daysafterthearrivalofthegoocsatpo

rtofdestination；whi1eforquantitydiscrepancy,claimshouId

befiled

bytheBuyerwithin:daysafterthearrivalofthegoods

atportofdes

tination.Itisunderstoodthattheseilershallnothe1iab1eforanydisc

repancyofthegoodsshippedduetocausesforwhichtheInsuraneeCompany,

ShippedCompanyothertransportationorganization/orPostOfficeare1iab

le.

本確認書內所述所有或部分商品，如因人力不可抗拒的因素，以致不能履約或延退交貨，賣方概不負to

TheSellershal1notbeheldliab1eforfailureofdelayindeliv

eryoftheentirelotoraportionofg00dsunderthisSaIesConfir

themationinconsequenceofanyForce

...incidents.

Majeure

買方在開給賣方的信用證上清填注本確認書號碼。

TheBuyerisrequestedaIwaystoquoteTHENUMBEROFTHISSALEScONFIRM

ATTONintheLetterofCredittobeopenedinfavourcftheSeller.

買方收到本售貨確認書后請立即簽回一份，如買方對本確認書有異議，應于收到后五天內提出，否則

認為買方己批準接受本確認書所規(guī)定的各項條款。

ThebuyerisrequestedtosignandreturnonecopyoftheSalesConfirmation

iminediatelyafterthereceiptofsame,Objection,ifany,shouldberaisedby

iheBuyerwithinfivedaysafterthereceiptofthisSa1esConfirmation,inthe

abseneeofwhichitisunderstoodthattheBuyerhasacceptedthetermsandc

onditionoftheSa1esConfirmation.

買方賣方

THEBUYERTHESELLER

得分評卷人復核人六、案例分析題（共16分）

1.下述是否屬于分批轉運？（8分）

浙江杭宏進出口對美國A公司出口一批貨品1000公噸，采用信用證支付方式，最遲裝運期為202

3年5月15日，交單期為裝運日后21天。國外來證規(guī)定：“嚴禁分拄裝運，允許轉運“，該證注明：按

《跟單信用證統(tǒng)一慣例》辦理?，F(xiàn)己知：裝期臨近，已訂妥一艘駛往美國的“和平”號貨輪，該船先?？繉?/p>

波,后停靠廣州。但此時，該批產品在寧波有450公噸和在廣州有550公噸貨品尚未集中在一起。如你是這

筆業(yè)務的經辦人，最佳選擇何種解決方法,請說明理由。

2.協(xié)議是否成立？（8分）

賣方A在5月17日上午用航空信寄出一份實盤給買方BoA在發(fā)盤告知中注有“不可撤消”的字樣，

規(guī)定受盤人5月18日至25日前復到有效。但A又于5月18日下午用傳真發(fā)出撤回告知。B于5月19日

才收到A郵寄來的發(fā)盤。由于發(fā)盤的價格對B十分有利,B立即用電傳發(fā)出接受告知。事后A、B雙方就協(xié)議

是否成立發(fā)生爭執(zhí)。請問A與B之間的協(xié)議能否成立？為什么？并請說出發(fā)盤撤回和撤消的區(qū)別。

國際貿易業(yè)務員實務考試試卷答案

（考試編號：0702）

一、根據信用證的流程圖，寫出流程說明，并寫出信用證的基本當事人。（10分）

答：

1-流程說明（8分，每一小點1分）

（1）買賣雙方在協(xié)議中約定憑信用證付款。

（2）買方向本地銀行申請開證，并按協(xié)議內容填寫開證申請書和交納開證押金或提供其它保證。

（3）開證行按申請內容開證，并告知告知行。

（4）告知行將信用證交與受益人（賣方）°

（5）賣方收到信用證后，如審核無誤，即按信用證規(guī)定發(fā)貨，開出匯票并附各種單據向

有關銀行議付貨款。

（6）議付行將匯票和單據給開證行或信用證指定的付款行索償。

（7）付款行將貨款償付給議付行。

（8）開證行收到單據后，即告知買方付款贖單。

2.寫出信用證的基本當事人(2分，錯一點扣1分)信用證的基本當事人有開證申請人、開證銀行和受益人。

二、簡述尋找貿易機會的重要方式，試述電子商務在國際貿易中的運用.

答：

1.尋找國外顧客即國際貿易往來對象和貿易機會，大體有如下幾種方法：

(寫對7點及以上得7分，對一點得1分)

(1)充足運用工商名錄。

(2)由駐外分支機構開發(fā)新顧客，各大公司在國外設立分公司，其重要目的就是開發(fā)新的顧客，為

公司爭取更多的貿易機會。

(3)充足運用來華的各種外國代表團。

(4)出國考察。

(5)國外老顧客的介紹。

(6)運用新聞工具獲得新顧客。

(7)通過商會，領事館及對外貿易協(xié)會的介紹結識新的顧客。

(8)通過博覽會、展銷會，結識客戶。

(9)運用Internet,開展網上營銷?，F(xiàn)在有些專業(yè)機構常年開設網上交易平臺，可以常年在網上參展

?建立公司網站，進行網址推廣。

(10)其他一些特殊渠道，如聯(lián)合國采購、跨國采購等平臺和方式。國內或駐外機構(如貿易中心常

年開設的展廳，進行商品展覽等。

運用上述方法所選擇的顧客，還須進行嚴格的資信調查,這樣，才會使我們的國際貿易順利進行。

2.電子商務在國際貿易中的運用

(3分)

(1)運用Internet,建立公司網站，運用國際電子商務平臺，開展網上營銷，尋找貿易機會。

(2)運用現(xiàn)代通信工具,進行電子數(shù)據互換，加快信息傳遞速度，提高貿易效率。

(3)用好政府的電子政務平臺，掌握最新的國家對外貿易政策指導公司的對外貿易業(yè)務的開展。

注:上述部分并不規(guī)定完全同樣，只要言之有理都給分

三、計算題

1.答：

解:投保金額=CIF總值XI10%

=80X2023X110%

=176000（美元）

（4分）

保險費=投保金額X保險費率

=176000X（1%+..3%）

=2288（美元）

（4分）

答：該批貨品的投保金額是176000美元，保險費是2288美元。

2.答：

解：（1）已知公式:含傭價=凈價/（I一傭金率），貝U：凈價=含伽價X（1-傭金率）

FOB=30X（1-3%）=29.10（美元）（4

分）

（2）己知公式：含傭價=凈價/（1—傭金率），則：

CIFC5%=（F0B+運費+保險費）/（1-5%）

=（29.10+29.10X0.8%+1/24）/（1-5%）

=29.37447/0.95

30.92（美元）

（4分）

（3）己知公式：出口商品盈虧率=（出口銷售人民幣凈收入一出口總成本）/出口總成本

X100%,代入公式得：

出口商品盈虧率=(29.10X7.50-(170+170X3%-13))/(170+170X3%-

13)X100%

=(218.25-162.10)/162.10X100%

=56.15/162.10XI00%

=34.64%

(4分)

(4)己知公式:出口商品換匯成本=出口總成本/出口外匯銷售凈收入，代入公式得：

出口商品換匯成本=(170+170X3%-13)/29.10=162.10/29.10=5.57(元人

民幣/美元)

(4分)

答：

(1)CIFC5%應改報為30.92(美元)/件。

(2)該商品的出口銷售盈虧率為34.64%o

(3)換匯成本為5.57(元人民幣/美元)。

四、閱讀以下信用證，做選擇填空。(20分)

IC2B3B4A5A6C7B8B9A10A

五、請根據所給的信息增制出口協(xié)議。(20分)

上海中申進出口有限公司

SHANGHAIZHONGSHENIMP.&EXP.CO.,LTD.

No.33ZhongshanRoad(E.1),ShanghaiChina

售貨確認書編號：SC0610

Tel：0086-21-58380888SALESCONFIRMATIONNo,

302

Fax:0086-21-58381888

日期：Dec.,1,2023

Dates

TOMessrs:

KITAMURASPORTINGGOODSCO.,LTD.

ITCBUILDING6THFLOORSUITE602

1-8-4CHOMEISOBE-DORICHUO-KUTOKYOJAPAN

Tel:0081-3-362-1654

Fax：0081-3-362-1655

謹啟者：茲確認授予你方下列貨品，其成交條款如下；

DearSirs:Weherebyconfirmhavingsoldtoyouthefollowinggoodsonthetermsandcon

ditionsasspecifiedbelow:

(1)貨品名稱及規(guī)格(2)數(shù)量Quan(3)單價⑷總價

NameofCommodityandSpecificatityUnitPriAmount

CIFTOKYOUSD37500.0

SoccerShoes250OPairsUSD15.000

Features:

1)Upper：footprotectivesoftmicrofibe

rsyntheticupper

2)0utsole:durab1eabrasionrubb

eroutsole

3)Sizes：39-46inEurosizes

Innerpacking:

Colorbox

Outerpacking:

12prs/ctn

Basketba11Shoe

Featur2023PairsUSD20.00USD40000.00

1)Upper:footprotectivesoftmicr

syntheticupper2*)Outsole：durable

rubberout

3)Sizes:39-46inEurosizes^Inner>Col

orboxX)uterpa102prs/ctn

TOTALUSD77500.00

Tota1Amountinwords:SAYUSDOLLARSSEVHUNDREDONLYENTYSEVENTHOUSAN1

(5)裝運期限：

TimeofShipment：LATESTDATEOFSHIPMENT070228

(6)裝運港：

PortofLoading:SHANGHAIPORT

(7)目的港:

PortofDesIination:TOKYOPORT

(8)分批裝運：

PartialShipment:ALLOWED

⑼轉船：

Transshipment:ALLOWED

(10)付款條件:

TermsofPaymeni：IRREVOCABLEL/CATSIGHT

(11)運送標志:

ShippingMarks:WILLBEINDICATEDINTHELETTEROFCREDIT

(12)保險：

Insurance:TheSeTiershouldcoverinsurancefor110%ofthetota

1invoicevalueagainstA11RisksasperOceanMarineCargoCIEUSesof

PICCdated1/1/1981.

(13)仲裁

Arbitration:Al1disputesarisingfromt

heexecutionof,orin

connectionwiththisSalesConfirmation,shaI1besettledamicablythro

ugh

friend1ynegotiation.Incasenosettlementcanbe

reached

throughnegotiation,thecaseshal1thenbesubmittedtoChin

aInterna

tionalEconomicandTradeArbitrationConunission,ShanghaiCommissionfor

arbitrationinaccordancewithRu1esofArbitrationofChinaIn:ernati

onalEconomicandTradeArbitrationCommission.Theawardma<1ebytheCo

mmissionshouldbeacceptedasfinalandbindinguponbothpariies.

REMARKS:

買方須于2023年理月壟日前開出本批交易的信用證(或告知銷售方進口許可證號碼)。否則，銷告

方有權不通過告知取消本確認書,或向買方提出索賠。

TheBuyershal1establishthecoveringLetterofCredit(ornotify

theImportLicenseNumber)beforeDec.、20?2023,fallingwhichtheSell

erreservestherighttorescindw1thoutfurthernotice,ortoacceptwh

oleoranypartofthisSalesConfirmationnon-fulfilledbytheBuyer,

or,tolodgeclaimfordirectlossessustained.ifany.

凡以CIF條件成交的業(yè)務，保額為發(fā)票價的，耍，投保險別以售貨確認書中所升列的為限，買方假

如規(guī)定增長保額或保險范圍，應于裝船前經賣方批準，因此而增長的保險費由買方負責。

FortransactionsconeludeonClFbasis,itisunderstoodthatthe

insuranceamountwillbefori10%oftheinvoicevalueagainsttherisks

s

pecifiedinSalesConfirmation.If

additionalinsuranceamountorcoverageis

inquired,thebuyermusthavoconsentoftheSeHerbeforeShipmont,andthe

additiona1premiumistobebornebytheBuyer.

品質/數(shù)最異議：如買方提出索賄凡屬品質異議，須于貨到目的口岸之q日內提出。凡屬數(shù)量異議，

須于貨到目的口岸之四.日內提出，對所裝貨品所提任何異議屬于保險公司、輪船公司等其他有關運送

或郵遞機構的責任范疇，賣方不負任何責任。

QUALITY,/QUANTITYDISCRFPANCY:Incaseofqualitydiscrepancy,claimsho

uIdbefiledbytheBuyerwithin60daysafterthearrivalofthegoods

atportofdestination:whileforquantitydiserepancy,claimshouldbe

filedby