投資擔(dān)保公司法律實(shí)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)控制

淺談投資擔(dān)保公司法律實(shí)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)控制當(dāng)前，國(guó)家為支持中小企業(yè)的發(fā)展，為解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題，在全國(guó)各地建立起了為中小企業(yè)擔(dān)保的體系，信用擔(dān)保公司也隨著應(yīng)運(yùn)而生。信用擔(dān)保公司是以中小企業(yè)信用評(píng)估為基礎(chǔ)，承擔(dān)銀行信貸調(diào)查與保證的企業(yè)，但也是高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)。如何有效的防范和化解擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平是確保信用擔(dān)保行業(yè)正常發(fā)展期待解決的問(wèn)題。如何幫助信用擔(dān)保企業(yè)防范與化解法律風(fēng)險(xiǎn)？律師在這一方面應(yīng)如何作為？筆者就此類問(wèn)題聯(lián)系法律理論及平時(shí)的業(yè)務(wù)實(shí)際操作，提出幾點(diǎn)看法。

一、擔(dān)保公司目前業(yè)務(wù)中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)

擔(dān)保公司在開(kāi)展業(yè)務(wù)中存在的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)主要就是擔(dān)保主體損失的可能性，這種可能性分為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和隨機(jī)性風(fēng)險(xiǎn)兩類。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是由整個(gè)社會(huì)的信用環(huán)境，法律環(huán)境和政策環(huán)境的變化而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)靠擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的力量是無(wú)法解決的。而隨機(jī)性風(fēng)險(xiǎn)是擔(dān)保機(jī)構(gòu)和擔(dān)保業(yè)務(wù)自身的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理可以有效地防范和化解這種風(fēng)險(xiǎn)，減少不必要的風(fēng)險(xiǎn)損失。對(duì)擔(dān)保公司來(lái)說(shuō)，最常見(jiàn)的隨機(jī)性風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)，也稱代償風(fēng)險(xiǎn)，是指由于債務(wù)人無(wú)力或不愿意償還而造成擔(dān)保機(jī)構(gòu)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

二、擔(dān)保公司防范代償風(fēng)險(xiǎn)的幾點(diǎn)措施。就以上存在的風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保公司必須采取措施積極主動(dòng)避免風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生，不能消極等風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生再去做工作。擔(dān)保公司如何主動(dòng)防范此類風(fēng)險(xiǎn)？筆者認(rèn)為可以從以下幾個(gè)方面開(kāi)展工作。

1、建立再擔(dān)保

再擔(dān)保是對(duì)擔(dān)保的擔(dān)保，即再擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)已承擔(dān)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)按照一定的比例再次進(jìn)行擔(dān)保或強(qiáng)制再擔(dān)保，以分散和轉(zhuǎn)移已擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)。再擔(dān)保機(jī)制是擔(dān)保體系中分散和轉(zhuǎn)移己擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的重要保障方式。2、建立反擔(dān)保對(duì)于借款人申請(qǐng)擔(dān)保公司提供擔(dān)保的，擔(dān)保公司都要求借款人提供反擔(dān)保，根據(jù)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》第四條規(guī)定：“第三人為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔(dān)保時(shí)，可以要求債務(wù)人提供反擔(dān)保。”反擔(dān)保是指依照保證人與債務(wù)人事先的約定，如果債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人可以不經(jīng)過(guò)訴訟或仲裁程序，就可以直接從債務(wù)人事先提供的反擔(dān)保措施中獲得履行或得到經(jīng)濟(jì)上的補(bǔ)償，從而把信用風(fēng)險(xiǎn)的一部分分散給債務(wù)人，降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。擔(dān)保公司對(duì)于獲得批準(zhǔn)擔(dān)保的企業(yè)可以根據(jù)企業(yè)和項(xiàng)目的實(shí)際情況采用一種或幾種保證措施。反擔(dān)保一般采用以下四種形式：

（一）以保證金形式提供反擔(dān)保。保證金是指在委托保證合同生效后交給保證人，用于債務(wù)人的借款債務(wù)支付的資金。當(dāng)債務(wù)人不履行主合同時(shí)，保證人無(wú)須征得債務(wù)人的同意即可直接將保證金劃撥給債權(quán)人。保證金的多少一般由保證人與債務(wù)人協(xié)商確定，并在委托保證合同中確定。

（二）以質(zhì)押形式提供反擔(dān)保。企業(yè)以屬于自己的動(dòng)產(chǎn)或有價(jià)證券申請(qǐng)質(zhì)押時(shí)，擔(dān)保公司作為質(zhì)物占管的質(zhì)權(quán)人，負(fù)有保管質(zhì)物的責(zé)任和義務(wù)，因此，選擇質(zhì)物時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵循值高、體積小、易于保管的原則。由于我國(guó)金融系統(tǒng)信息共享程度極低，質(zhì)權(quán)經(jīng)常受到許多不確定因素威脅，故此質(zhì)押過(guò)程中登記、保險(xiǎn)、公證等措施具有重要意義。當(dāng)企業(yè)的質(zhì)押審查獲通過(guò)時(shí)，擔(dān)保公司出具“信用保證書(shū)”，企業(yè)憑此向金融機(jī)構(gòu)融資。

（三）以保證形式提供反擔(dān)保。保證反擔(dān)保又稱信用反擔(dān)保，是指?jìng)鶆?wù)人向擔(dān)保人提供第三人作為其信用保證人，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，按照反擔(dān)保合同的約定，由該第三方作為保證人履行債務(wù)或者承擔(dān)連帶責(zé)任。從而把債務(wù)人到時(shí)可能不履行債務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)分散出去，降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)。

（四）以抵押形式提供反擔(dān)保。抵押人將自己享有完整所有權(quán)的財(cái)產(chǎn)抵押給擔(dān)保公司，作為自己到期不能履行的保證。法律規(guī)定抵押應(yīng)當(dāng)辦理相應(yīng)手續(xù)的，應(yīng)當(dāng)辦理，否則不能對(duì)抗第三人。

3、規(guī)定合理的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)，主要包括：（一）控制資金放大倍數(shù)。擔(dān)保資金的放大倍數(shù)一般是指擔(dān)保總額與擔(dān)保資產(chǎn)總額的比例。由于擔(dān)保公司的資產(chǎn)僅是起擔(dān)保作用，而不發(fā)生實(shí)際的資金流出，因此其一定的資產(chǎn)可以承擔(dān)比自身資本數(shù)額更大的擔(dān)保。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金放大倍數(shù)是與擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)成正比的，比例越大，可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)也就越大，同時(shí)收益也越多。把擔(dān)保公司的資金放大比例控制在一個(gè)合理、恰當(dāng)?shù)谋壤?，是?dān)保公司防范風(fēng)險(xiǎn)的必要措施。代償率是擔(dān)保機(jī)構(gòu)在一定期間內(nèi)發(fā)生的代為清償總額與該期間內(nèi)在保債務(wù)余額之比。代償率反映了擔(dān)保公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)程度，代償率越高，則在保債務(wù)發(fā)生損失的可能性就越大，反之就越小。雖然代償?shù)陌l(fā)生不完全決定于擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身，但擔(dān)保機(jī)構(gòu)事先確定合理的代償率，有利于風(fēng)險(xiǎn)的防范。一般代償率控制在35%為宜。擔(dān)保公司在實(shí)施擔(dān)保業(yè)務(wù)操作中，當(dāng)代償率超過(guò)控制比例時(shí)，就應(yīng)采取措施，慎重處理。

（二）控制擔(dān)保費(fèi)率。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，收取一定數(shù)額的擔(dān)保費(fèi)是世界各國(guó)的通行做法。擔(dān)保費(fèi)率的高低直接關(guān)系到擔(dān)保機(jī)構(gòu)的收入，是擔(dān)保機(jī)構(gòu)收入的主要來(lái)源。擔(dān)保費(fèi)比例定得過(guò)低，就會(huì)影響到自身的生存和發(fā)展，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保費(fèi)比例定得過(guò)高，又勢(shì)必增加中小企業(yè)的貸款負(fù)擔(dān)，影響擔(dān)保業(yè)的發(fā)展。因此，擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)情況確定一個(gè)比較合適的擔(dān)保費(fèi)率。

三、擔(dān)保公司業(yè)務(wù)中律師的法律實(shí)務(wù)。1、關(guān)于擔(dān)保公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)流程。律師為擔(dān)保公司提供法律服務(wù)就必須清楚地了解擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)流程，了解其中產(chǎn)生哪些法律關(guān)系，以及法律關(guān)系中可能存在或出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保公司為中小企業(yè)向銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款提供保證擔(dān)保，其業(yè)務(wù)開(kāi)展的流程是：①由債務(wù)人提供擔(dān)保申請(qǐng)②進(jìn)行資信評(píng)估與擔(dān)保審核③在債權(quán)人與債務(wù)人簽訂合同時(shí)，由擔(dān)保公司與債權(quán)人簽訂保證合同；需要時(shí)，擔(dān)保公司與債務(wù)人簽訂反擔(dān)保合同④按約定支付但保費(fèi)⑤主合同履行不能，由擔(dān)保公司按約定代償⑥擔(dān)保公司實(shí)施追償.2、擔(dān)保公司業(yè)務(wù)流程中存在的法律關(guān)系。通過(guò)以上的業(yè)務(wù)流程可以看出，擔(dān)保公司業(yè)務(wù)中存在以下的法律關(guān)系：①債務(wù)人與借款人之間的借款關(guān)系②借款人與擔(dān)保公司之間的委托擔(dān)保關(guān)系③擔(dān)保公司與借款人之間的保證關(guān)系④擔(dān)保人與反擔(dān)保人（借款人或其它）之間的反擔(dān)保關(guān)系3、在擔(dān)保公司業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，律師所可以介入的法律實(shí)務(wù)體現(xiàn)在：①針對(duì)具體業(yè)務(wù)的需要制定合同，包括：擔(dān)保合同、委托擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同、質(zhì)押和抵押合同以及相關(guān)的協(xié)議書(shū)和法律文件②制定業(yè)務(wù)操作流程表和相關(guān)的規(guī)章制度。③審查反擔(dān)保措施的足值性、合法性以及有效性。④參與業(yè)務(wù)談判⑤針對(duì)不同業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)不同的反擔(dān)保（組合）措施⑥追償案件的代理⑦向擔(dān)保公司業(yè)務(wù)人員講授業(yè)務(wù)和法律知識(shí)，并指導(dǎo)業(yè)務(wù)實(shí)踐。我國(guó)的企業(yè)信用擔(dān)保公司從產(chǎn)生就具有“