費用報銷管理規(guī)定（二篇）

第11頁共11頁費用報銷管?理規(guī)定一?、目的為?配合本公司?業(yè)務(wù)需求，?并合理支付?員工因公務(wù)?先行代墊費?用。二、?適用范圍?凡本公司員?工因公務(wù)報?銷個人代墊?費用，概依?本管理辦法?之規(guī)定辦理?。三、費?用報銷標準?1、工作?誤餐標準：?員工晚上加?班至___?_點以后，?公司報銷每?人____?元/天工作?餐費。2?、車費：員?工因公務(wù)市?內(nèi)外出辦事?或晚上加班?至____?點以后發(fā)生?的出租車費?。3、手?機話費標準?：視職務(wù)需?求，提出申?請，并依公?司另行頒布?員工手機通?訊費核銷標?準辦理。?4、業(yè)務(wù)招?待費標準（?招待餐費、?禮品費等）?：各部門根?據(jù)公司業(yè)務(wù)?需要，安排?外單位人員?用餐、送禮?或安排其它?形式的招待?活動而發(fā)生?的費用。招?待費應(yīng)本著?節(jié)約原則，?發(fā)生招待費?前應(yīng)向權(quán)責?主管請示批?準所要采用?的招待標準?。5、其?它費用：非?上述所列費?用,經(jīng)權(quán)責?主管認定該?費用確因公?務(wù)發(fā)生者。?四、個人?費用的報銷?辦法1、?個人費用的?報銷辦法采?用：分級審?批、預(yù)算限?額控制。?2、分級審?批、預(yù)算限?額控制指：?公司將根據(jù)?各部門人數(shù)?、工作性質(zhì)?下達各部門?每月費用（?招待費、差?旅費、工作?餐費、車費?、手機費等?）報銷限額?，各部門根?據(jù)限額自行?控制部門費?用。各部門?費用限額總?計應(yīng)在公司?總預(yù)算范圍?內(nèi)。只有當?各部門報銷?的各種費用?總額在規(guī)定?限額內(nèi)、并?且符合本規(guī)?定第三條中?報銷標準時?財務(wù)部方可?予以報銷。?3、各部?門有權(quán)限的?主管在限額?內(nèi)批準費用?，超過限額?的費用須報?送首席執(zhí)行?長和副總經(jīng)?理批準?！?部門個人費?用報銷限額?及權(quán)限表”?由財務(wù)部管?理使用，部?門可到財務(wù)?部查閱，公?司會隨著業(yè)?務(wù)的變化而?更新其中內(nèi)?容。各部門?助理也應(yīng)及?時反映執(zhí)行?過程中出現(xiàn)?的問題。?五、費用報?銷流程1?、單據(jù)準備?：財務(wù)部對?報銷的原始?發(fā)票有如下?要求：1?）、工作餐?報銷時發(fā)票?背面應(yīng)寫明?用餐時間、?地點、用餐?人數(shù)、用餐?人名。2?）、出租車?費報銷時票?據(jù)背面應(yīng)注?明事由、到?達地點。?3）、報銷?手機話費須?寫手機話費?申請單。?4）、業(yè)務(wù)?招待餐費報?銷時，發(fā)票?背面應(yīng)注明?事由、參與?人姓名、招?待時間。?2、員工將?發(fā)生的費用?分類整理，?填寫“費用?報銷明細表?”。在“費?用報銷明細?表”上分行?填寫不同的?費用名稱及?相應(yīng)的金額?，粘貼好單?據(jù)。3、?將報銷單據(jù)?及“費用報?銷明細表”?交權(quán)責主管?審核、批準?;權(quán)責主管?應(yīng)根據(jù)個人?費用的報銷?標準、要求?認真審核每?個人的費用?，對超過標?準的費用進?行質(zhì)詢，無?正當理由的?超標費用不?予批準報銷?。4、財?務(wù)部門負責?審核原始單?據(jù)的合法性?、報銷計算?的準確性,?如有疑問則?退回部門重?新審核。?5、權(quán)責主?管審核費用?的權(quán)限依照?公司頒布之?“各級主管?核決權(quán)限規(guī)?定”辦理。?6、每月?____日?（含）以前?,員工需將?上月報銷單?據(jù)及“費用?報銷明細表?”送交特定?人員（如部?門助理）匯?總進行審批?作業(yè),通過?審批之費用?財務(wù)單位會?通知員工領(lǐng)?取款項。?餐費及招待?費報銷管理?規(guī)定一、?招待的事由?1、上級?領(lǐng)導及有關(guān)?職能部門前?來視察、調(diào)?研、檢查、?指導、接洽?工作等;?2、外地有?關(guān)單位的訪?問、參觀、?聯(lián)系工作等?;3、鄉(xiāng)?鎮(zhèn)及局、集?團以外的本?縣鹽業(yè)企業(yè)?前來接洽工?作;4、?局、集團城?圈外下屬單?位工作人員?前來辦理公?務(wù);5、?會議;6?、主要領(lǐng)導?決定的其他?事由。二?、招待的內(nèi)?容招待的?內(nèi)容包括用?餐、住宿、?煙酒、水果?等。三、?招待的標準?（一）餐?費及陪客人?員數(shù)標準：?餐費標準含?菜、酒、煙?、飯等發(fā)生?在用餐時的?所有費用。?陪客人員的?餐費標準按?相應(yīng)招待對?象計算。?1、接待局?、集團城圈?外下屬企業(yè)?人員，安排?工作餐，午?、晚餐__?__元/人?以內(nèi)。2?、接待本縣?有關(guān)部門、?鄉(xiāng)鎮(zhèn)及局、?集團以外單?位領(lǐng)導人員?及隨行人員?，午、晚餐?____元?/人以內(nèi);?非領(lǐng)導人員?來訪，午、?晚餐___?_元/人以?內(nèi)。3、?接待本市各?縣鹽業(yè)部門?領(lǐng)導及隨行?人員，午、?晚餐___?_元/人以?內(nèi);非領(lǐng)導?人員來訪，?____元?/人以內(nèi)。?4、接待?省、市部門?領(lǐng)導或本市?以外的部門?領(lǐng)導及隨行?人員，早餐?____元?/人以內(nèi)，?午、晚餐_?___元/?人以內(nèi);非?領(lǐng)導人員來?訪，早餐_?___元/?人以內(nèi)，午?、晚餐__?__元/人?以內(nèi)。5?、營銷業(yè)務(wù)?交往或招商?引資等特殊?情況，招待?標準由主要?負責人酌定?。6、未?經(jīng)批準而超?出標準的招?待費，有招?待申報人自?負。7、?陪餐人員數(shù)?一般控制在?____人?，應(yīng)為接洽?工作的處室?負責人及具?體辦事人員?，必要時由?局主要負責?人或分管負?責人出面，?但陪餐人員?最多不超過?____人?。四、招?待的管理?（一）用餐?招待1、?用餐招待實?行對口申報?。即哪個處?室的業(yè)務(wù)由?哪個處室的?負責人（或?分管此處室?的局領(lǐng)導）?申報。申報?時首先由申?報人到辦公?室填寫派餐?單。派餐單?各項目必須?真實、全面?、正確填寫?，項目不全?的不予批準?。派餐單填?寫后，交辦?公室進行審?批（辦公室?接待由分管?領(lǐng)導審批）?，簽字批準?后，由申報?人持派餐單?到指定地點?就餐，并將?派餐單交于?飯店，結(jié)賬?時附于賬單?后。用餐申?報人員必須?在飯店賬單?上填寫金額?大寫，但一?律不準簽名?。凡有簽名?者，不論有?無派餐單，?局主要負責?人和分管財?務(wù)的領(lǐng)導不?予以簽字報?銷（主要負?責人用餐招?待除外）。?2、派餐?單必須事先?取得。如分?管招待的辦?公室負責人?不在局內(nèi)，?可向主要領(lǐng)?導申請批準?。主要領(lǐng)導?不在局內(nèi)時?，要在電話?中請示批準?。在電話中?請示被批準?的，在補辦?派餐單時，?必須由主要?領(lǐng)導和分管?本處室的領(lǐng)?導簽發(fā)補辦?派餐單批準?證明，申報?人持此證明?到辦公室補?辦派餐單手?續(xù)，凡無此?證明的，辦?公室一律不?得提供派餐?單，否則追?究辦公室人?員的責任。?3、急需?招待而又因?故無法取得?與辦公室負?責人或主要?領(lǐng)導聯(lián)系而?進行的招待?，要補辦派?餐單。首先?由接待人寫?出申請，說?明為什么未?事先取得派?餐單，為什?么事先未能?與領(lǐng)導電話?聯(lián)系，為什?么招待等。?申請要交局?主要領(lǐng)導審?批。凡被批?準的，持有?主要領(lǐng)導人?簽字的申請?到辦公室補?寫派餐單，?否則，辦公?室一律不準?提供派餐單?。派餐單補?辦完畢后，?由申報人交?相應(yīng)飯店，?并附于賬單?后。4、?凡無派餐單?或有派餐單?而在帳單上?有簽名（縣?外發(fā)生的用?餐單據(jù)除外?）的用餐單?一律不予簽?字報銷。否?則要追究有?關(guān)人員的責?任。5、?本局人員外?出在無棣境?外需就餐或?回無棣后需?就餐，每人?每次不超過?____元?。如遇特殊?情況，需超?過此標準的?，要向主要?負責人電話?請示和批準?。此情況均?要交納現(xiàn)金?，單據(jù)要有?主要負責人?簽字后方可?辦理。（?二）招待用?茶、煙由辦?公室根據(jù)領(lǐng)?導指示辦理?，其他內(nèi)容?的招待由局?領(lǐng)導指定人?員辦理。?（三）凡工?作餐，中午?一律不準飲?酒;其他招?待外來人員?的用餐場合?，陪餐人員?必須飲酒的?，必須適量?，不得因酒?誤事或損害?單位形象。?費用報銷?管理規(guī)定（?二）一、?目的為使?公司資金管?理有序，明?確各項費用?規(guī)定。二?、適用范圍?公司全體?員工三、?費用支出（?報銷）規(guī)定?：（一）?出差費用報?銷規(guī)定：?1、出差人?員如需借支?，需填寫《?J__YK?借款單》，?呈部門主管?簽核。2?、出差人員?經(jīng)部門主管?簽核的《J?__YK借?款單》，提?前半天交財?務(wù)部辦理相?關(guān)出差借支?手續(xù)。3?、報銷出差?費用時，?3.1出差?人員報銷費?用前將所有?單據(jù)按規(guī)定?粘貼完整、?規(guī)范，并詳?細填寫《差?旅費報銷單?》。3.?2送財務(wù)部?審核票據(jù)是?否合法。?3.3送部?門主管簽核?內(nèi)容是否真?實。3.?4最后交副?總經(jīng)理簽字?后再交財務(wù)?部進行費用?報銷。3?.5財務(wù)部?人員，各部?門主管以上?管理人員的?費用經(jīng)總經(jīng)?理簽字后，?交財務(wù)部報?銷。4、?所有費用單?據(jù)都要有公?司的名稱，?開票時間，?開票單位的?發(fā)票章或財?務(wù)章，大小?寫金額要一?致，涂改或?填寫不清楚?的單據(jù)被視?無效單據(jù)。?5、差旅?費標準：實?行包干制?5.1、隊?長、隊員為?____元?/天;項目?經(jīng)理為__?__元/天?。5.2?、部門經(jīng)理?省內(nèi)為__?__元/天?，省外為_?___元/?天。5.?3、沒有住?宿的項目經(jīng)?理以下（含?項目經(jīng)理）?補貼___?_元;部門?經(jīng)理省內(nèi)補?貼____?元;省外補?貼____?元。5.?4、以上費?用標準含住?宿、餐費、?市內(nèi)交通費?。（二）?工程費用申?請（報銷）?規(guī)定：1?、工程費用?申請：1?.1各工程?辦事處每月?一號將本月?的《工程費?用預(yù)算明細?表》和《J?__YK借?款單》，呈?工程部主管?審核。1?.2工程部?主管審核后?，將《工程?費用預(yù)算明?細表》和《?J__YK?借款單》交?副總經(jīng)理簽?核;并把?經(jīng)副總經(jīng)理?審批后的《?工程費用預(yù)?算明細表》?復(fù)印三份。?1.3工?程部主管將?副總經(jīng)理簽?核后的《工?程費用預(yù)算?明細表》和?《J__Y?K借款單》?，分別給工?程辦事處，?工程部，副?總經(jīng)理，財?務(wù)部各一份?。同時將相?關(guān)工程合同?復(fù)印一份給?財務(wù)部。?2、工程費?用報銷：?2.1、各?工程辦事處?將費用票據(jù)?按公司的財?務(wù)制度規(guī)定?粘貼完整，?規(guī)范。2?.2、每月?的一號將上?月的工作日?志和工程費?用票據(jù)送財?務(wù)部審核票?據(jù)是否合法?。2.3?、財務(wù)部將?審核好的票?據(jù)送工程部?門主管簽核?內(nèi)容是否真?實。2.?4、最后交?副總經(jīng)理簽?字后再交財?務(wù)部進行費?用報銷。?2.5、工?作日志和工?程費用列在?同一個表格?內(nèi)（見附表?），票據(jù)的?粘貼順序和?工作日志的?順序一致。?（三）業(yè)?務(wù)招待（應(yīng)?酬）費報銷?規(guī)定：1?、報銷業(yè)務(wù)?招待（應(yīng)酬?）費時，需?注明費用發(fā)?生單位、參?與人員及使?用原因。?2、將所有?單據(jù)按規(guī)定?粘貼完整、?規(guī)范，并詳?細填寫《費?用報銷單》?。3、送?財務(wù)部審核?票據(jù)是否合?法。4、?送部門主管?簽核內(nèi)容是?否真實。?5、送副總?經(jīng)理簽字。?6、最后?送總經(jīng)理審?批后再交財?務(wù)部進行費?用報銷。?（四）車輛?管理規(guī)定：?愛護用車，?節(jié)約用油?1、機動車?輛有專人專?管，外出辦?事需要用車?的部門，由?車輛管理人?員護送，車?輛管理人員?做好出車的?登記工作。?2、加油?：2.1?、公司采取?油卡加油的?辦法，公司?備一張主卡?，各輛車備?分卡。2?.2、分卡?要充值時，?請列明工程?名稱，每公?里耗多少油?，每個基站?的公里數(shù)。?3、維修?：3.1?、正常維修?按規(guī)定執(zhí)行?，各辦事處?請登記好本?單位車輛的?年檢，保養(yǎng)?的時間和相?關(guān)信息，因?人為因素造?成的損失，?由辦事處自?行解決。公?司概不承擔?。3.2?、事故維修?由保險公司?賠償，違反?操作規(guī)程造?成的維修要?書面報告呈?報公司，根?據(jù)事故的責?任決定賠償?責任。由部?門主管和副?總審核后，?報總經(jīng)理審?批，由總經(jīng)?理根據(jù)事故?的責任決定?賠償責任。?3.3、?罰款：每年?每輛車只能?報銷罰款三?次。超速，?闖紅燈，不?按指定的地?方停（放）?車輛的不在?報銷范圍之?內(nèi)。3.?4、各部門?記住本部門?車輛的年檢?時間，人為?造成的過期?罰款，由本?部門負責。?四、公司?福利：1?、公司給每?位正式員工?辦理“三險?一金”（社?保，醫(yī)保，?意外傷害險?，住房公積?金），辦理?“三險一金?”的員工必?須為公司服?務(wù)一年以上?。辦“三險?一金”本著?員工自愿提?交申請的原?則。注：在?處理意外保?險賠償時，?嚴格遵照保?險公司的規(guī)?定執(zhí)行，因?違反規(guī)定造?成的損失員?工自行負責?。2、每?個員工每年?享受一次生?日慰問金_?___元/?人。3、?高溫補貼，?辦公室人員?____元?/人.月，?外勤作業(yè)人?員____?元/人.月?。4、公?司員工每年?每人報銷回?家探親費三?次，以戶口?所在地為準?。5、需?要晚上通霄?工作的人員?，另有夜霄?補貼___?_元/餐。?五、其它?規(guī)定：1?、所有借款?都采取“前?款不清，后?款不借”的?原則。如遇?特殊情況，?須報總經(jīng)理?審批后，方?可再借。?2、所有人?借款都必須?填寫借款單?，并呈部門?主管簽字后?，財務(wù)部才?可付款。?3、所有費?用支出都必?須真實、有?效、完整。?4、各種?票據(jù)都必須?保管好，發(fā)?生單據(jù)遺失?，需要到開?票單位復(fù)印?票據(jù)的存根?聯(lián)，并加蓋?開票單位的?發(fā)票專用章?或財務(wù)專人?用章，按實?際費用的_?___%報?銷。5、?外勤出差所?發(fā)生之費用?，須在返回?公司后一周?內(nèi)辦理報銷?手續(xù)。6?、各辦事處?費用每月報?一次，其他?部門的人員?可以每天報?銷費用。?7、如乘坐?出租車者需?注明原因及