出納人員崗位說明書大全(三篇)

出納人員崗位說明書大全(三篇)出納人員崗位說明書大全篇1

一、嚴格執(zhí)行國家財政、稅收政策，加強資金管理。

二、做好現(xiàn)金管理工作，審核、檢查財務報銷手續(xù)，做到精確無誤。

三、準時依據(jù)收付款憑證順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，按月結出金額，銀行存款的帳面金額要準時與銀行對帳單核對，對未達帳款要準時查清，如有退票要準時追回。

四、嚴格掌握簽發(fā)空白支票，因特別狀況，確須簽發(fā)不填金額的轉賬支票時，須在支票上寫明收款單位名稱、用處、簽發(fā)日期，對外不簽發(fā)空頭支票。

五、做好工資、獎金、津貼和各種費用的發(fā)放工作，準時支付購貨款。

六、加強現(xiàn)金管理，保證現(xiàn)金安全?，F(xiàn)金付款必需當場點清，現(xiàn)金庫存必需按規(guī)定限額存放，保險箱鑰匙必需隨身攜帶，人離開時，嚴禁將鑰匙插在保險箱上。

七、借用公款必需按規(guī)定辦理申請手續(xù)，經(jīng)領導同意后，方可支付。

八、離開辦公場所，順手關閉抽屜、門窗等，確保安全。

九、嚴格遵守公司規(guī)章制度和財務制度。具備良好的道德品質(zhì)和責任感，勤奮敬業(yè)、鉆研業(yè)務，保守公司隱秘。

十、妥當保管各類票據(jù)，精確開具各類原始憑證，對憑證編制符合財務核算原則負責。

十一、每月月末編制銀行存款余額調(diào)整表，對企業(yè)結算帳戶與企業(yè)開戶銀行余額一致負責。準時、精確完成各類報表的編制和上報工作。每日盤存現(xiàn)金，保證現(xiàn)金帳實相符。

十二、準時完成公司領導、部門布置的臨時任務。

出納人員崗位說明書大全篇2

出納是會計工作的重要環(huán)節(jié)，涉及的是現(xiàn)金收付、銀行結算等活動，而這些又直接關系到職工個人、單位乃至國家的經(jīng)濟利益，工作出了差錯，就會造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責和權限，是做好出納工作的至少條件。依據(jù)《會計法》《會計基礎工作規(guī)范》等財會法規(guī)，出納員具有以下職責：

1.國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務。出納員應嚴格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結算范圍不得用現(xiàn)金收付;遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定準時送存銀行;現(xiàn)金管理要做到日清月結，賬面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應核對，發(fā)覺問題，準時查對;銀行存款日記賬與銀行對賬單也要準時核對，如有不符，應馬上通知銀行調(diào)整。

2.會計制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務時，要嚴格審核有關原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后依據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結出余額。

3.國家外匯管理和結匯、購匯制度的規(guī)定及有關批件，辦理外匯出納業(yè)務。外匯出納業(yè)務是政策性很強的工作，隨著改革開放的深入進展，國際間經(jīng)濟交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應熟識國家外匯管理制度，準時辦理結匯、購匯、付匯;避開國家外匯損失。

4.銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結算。這是出納員必需遵守的一條紀律，也是防止經(jīng)濟的犯罪、維護經(jīng)濟秩序的重要方面。出納員應嚴格支票和銀行賬戶的使用和管理，從出納這個崗位上堵塞結算漏洞。

5.庫存現(xiàn)金和各種有價證券(如國庫券、債券、股票等)的安全與完好。要建立適合本單位狀況的現(xiàn)金和有價證券保管責任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責任的要進行賠償。

6.有關印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要，在實際工作中，因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來經(jīng)濟損失的不乏其例。對此，出納員必需高度重視，建立嚴格的管理方法。通常，單位財務公章和出納員名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規(guī)定用處使用，各種票據(jù)要辦理領用和注銷手續(xù)。

出納人員崗位說明書大全篇3

1，對上月各客戶上期欠款及余款狀況進行核對，確保精確計入下期賬單中

2，對全部收貨清單，出貨清單按客戶及服務商名稱進入整理分類

3，對全部收貨清單，出貨清單與統(tǒng)計報表中所統(tǒng)計信息進行一一核對(核對中有些需用內(nèi)部聯(lián)絡單協(xié)助)通過此審查，確保無：有登記無清單及有清單無登記，及其它登記信息有誤之狀況)

4，對全部與客服交接的內(nèi)部聯(lián)絡單與客服統(tǒng)計的各類表相核對，確保無誤

5，對全部與客服交接的內(nèi)部聯(lián)絡單與統(tǒng)計報表相核對，確保無誤

6，對清單共計票數(shù)與統(tǒng)計表中共計票數(shù)做匯總核對

7，利用統(tǒng)計報表登記收貨清單編號對清單所使用狀況進行審查，有報廢及其它銷毀的需做出精確登記并調(diào)查緣由，做出上報

8，對分類好的收貨清單與客戶賬單進行核對(包括：單號，件數(shù)，單筆金額，總金額)

9，對全部客戶的內(nèi)部聯(lián)絡單與客戶賬單進行核對，確保無少收狀況

10，對內(nèi)部調(diào)賬單與賬單進行核對，確保每筆與實際價格不符的調(diào)整有憑有據(jù)

11，對每家客戶單日金額與各客戶總賬單工作表中信息進行核對，確保無少計入狀況

12，對手工登記各銀行流水與網(wǎng)銀中導出的信息是否一致進行核對，確保完好及精確性。

13，對手工登記各銀行流水進出狀況與各客戶實際賬單中所計入金額及筆數(shù)是否相符進行核對(現(xiàn)金付款的審核收據(jù))

14，對收據(jù)所使用狀況進行核對，確?，F(xiàn)金日記賬登記精確無誤，并以此核對出所發(fā)放收據(jù)使用是否完好(對報廢及其它狀況做好登記及調(diào)查，并上報

15，對現(xiàn)金進行審核，確保每筆現(xiàn)金收支有憑有據(jù)，賬實相符

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