業(yè)績績效考核指標(biāo)-財務(wù)經(jīng)理

業(yè)績績效考核指標(biāo)——財務(wù)經(jīng)理序號KPI指標(biāo)定義評分計算標(biāo)準(zhǔn)考核周期信息來源數(shù)據(jù)提供者1財務(wù)管理制度及流程擬定的及時性能夠及時擬定相關(guān)財務(wù)管理制度流程1）未發(fā)生制度流程擬定不及時情況，得100分2）發(fā)生次，減 分，最低70分年度月度會計管理相關(guān)制度、流程財務(wù)部2財務(wù)計劃擬訂及時性能夠及時擬定負(fù)責(zé)的財務(wù)計劃1）未發(fā)生不及時擬定情況，得100分2）發(fā)生次，減分，最低70分年度月度財務(wù)計劃財務(wù)部經(jīng)理3公司預(yù)算編制的及時性能夠及時擬定公司預(yù)算3）未發(fā)生不及時擬定情況，得100分4）發(fā)生次，減分，最低70分年度月度經(jīng)營預(yù)算財務(wù)部經(jīng)理4資金使用成本控制率實(shí)際發(fā)生資金使用成本/計劃資金使用成本X100%1）=目標(biāo)值，得100分2）比目標(biāo)值每降低%，加分，最高130分3）比目標(biāo)值每提高%，減分，最低0分4）介于其中按線性關(guān)系算計年度月度財務(wù)報表財務(wù)部5公司費(fèi)用支出審核及時性及時審核公司費(fèi)用支出1）未發(fā)現(xiàn)不及時審核情況，得100分2）發(fā)現(xiàn)次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺帳財務(wù)部經(jīng)理

6會計報表編制及時性能否及時編制會計報表1）未發(fā)生不及時編制情況，得100分2）發(fā)生次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺帳財務(wù)部經(jīng)理7會計報表編制準(zhǔn)確性會計報表編制過程中出現(xiàn)的差錯次數(shù)1）未發(fā)現(xiàn)錯誤，得100分2）發(fā)現(xiàn)次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺帳財務(wù)部經(jīng)理8決算任務(wù)完成率已完成決算任務(wù)/計劃完成決算任務(wù)X100%1）=目標(biāo)值，得100分2）比目標(biāo)值每提高％，加分，最高130分3）比目標(biāo)值每降低％，減分，最低70分4）介于其中按線性關(guān)系算計年度月度財務(wù)報表財務(wù)部經(jīng)理9庫存現(xiàn)金賬實(shí)相符情況能否保證庫存現(xiàn)金的賬實(shí)相符1）未發(fā)現(xiàn)不相符情況，得100分2）發(fā)現(xiàn)次，減分3）發(fā)現(xiàn)次后，得0分年度月度業(yè)績臺帳財務(wù)部經(jīng)理10會計數(shù)據(jù)憑證賬冊保管備份差錯率能否按照規(guī)定保管備份會計數(shù)據(jù)賬冊1）未發(fā)現(xiàn)不按規(guī)定備份情況，得100分2）發(fā)現(xiàn)次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺帳財務(wù)部經(jīng)理11短期資金計劃審核及時性能否及時審核短期資金計劃U1）未發(fā)現(xiàn)不及時審核情況，得100分2）發(fā)現(xiàn)次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺帳財務(wù)部經(jīng)理

12資金調(diào)配任務(wù)完成率實(shí)際資金調(diào)配數(shù)量/計劃資金調(diào)配數(shù)量X100%1）=目標(biāo)值，得100分2）比目標(biāo)值每提高％，加分，最高130分3）比目標(biāo)值每降低％，減分，最低70分4）介于其中按線性關(guān)系算計年度月度財務(wù)報表財務(wù)部13銀行貸款任務(wù)完成率實(shí)際貸款數(shù)量/計劃貸款數(shù)量X100%1）=目標(biāo)值，得100分2）比目標(biāo)值每提高％，加分，最高130分3）比目標(biāo)值每降低％，減分，最低70分4）介于其中按線性關(guān)系算計年度月度財務(wù)報表財務(wù)部14短期投資任務(wù)完成率實(shí)際短期投資數(shù)量/計劃短期投資數(shù)量X100%1）=目標(biāo)值，得100分2）比目標(biāo)值每提高％，加分，最高130分3）比目標(biāo)值每降低％，減分，最低0分4）介于其中按線性關(guān)系算計年度月度財務(wù)報表財務(wù)部15會計核算工作差錯次數(shù)考核期內(nèi)核算工作出現(xiàn)差錯的次數(shù)1）未發(fā)生核算出錯情況，得100分2）發(fā)生次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺帳財務(wù)部經(jīng)理16費(fèi)用核算差錯次數(shù)考核期內(nèi)核算工作出現(xiàn)差錯的次數(shù)1）未發(fā)生核算出錯情況，得100分2）發(fā)生次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺帳財務(wù)部經(jīng)理17固定資產(chǎn)清查及時性固定資產(chǎn)能否及時進(jìn)行清查1）未發(fā)生不及時清查情況，得100分2）發(fā)生次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺帳財務(wù)部經(jīng)理

18固定資產(chǎn)清查差錯次數(shù)固定資產(chǎn)清查過程中的出錯情況1）未發(fā)現(xiàn)清查錯誤，得100分2）發(fā)現(xiàn)次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺帳財務(wù)部經(jīng)理19往來帳目核對準(zhǔn)確率往來賬目核對出錯次數(shù)1）未發(fā)現(xiàn)核對錯誤，得100分2）發(fā)現(xiàn)次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺帳財務(wù)部經(jīng)理20財務(wù)分析及時性能否及時進(jìn)行財務(wù)分析工作1）未發(fā)生不及時進(jìn)行分析工作，得100分2）發(fā)生次，減分，最低70分年度月度財務(wù)分析報告財務(wù)部經(jīng)理21稅務(wù)繳納工作差錯情況繳納出錯次數(shù)1）未出現(xiàn)繳納出錯情況，得100分2）發(fā)生次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺帳財務(wù)部經(jīng)理22稅務(wù)年審任務(wù)完成及時性能否及時完成稅務(wù)年審任務(wù)1）未發(fā)生不及時年審情況，得100分2）發(fā)生次，減分，最低70分年度月度業(yè)績臺帳財務(wù)部經(jīng)理23部門費(fèi)用控制率實(shí)際發(fā)生費(fèi)用/計劃費(fèi)用X100%1）=目標(biāo)值，得100分2）比目標(biāo)值每降低％，加分，最高130分3）比目標(biāo)值每提高％，減分，最低0分4）介于其中按線性關(guān)系算計年度財務(wù)報表財務(wù)部

24部門計劃制定及時率未能按時上報部門工作計劃次數(shù)1）沒有發(fā)生過未及時制定情況，得100分2）每發(fā)生次未及時提供減分，最低70分年度工作記錄財務(wù)部25部門員工計劃制定率制定計劃的員工數(shù)量/部門員工總數(shù)量X100%1）=目標(biāo)值，得100分2）比目標(biāo)值每降低％，減分，最低70分3）介于其中按線性關(guān)系計算年度員工滿意度調(diào)查報告綜合部26部門員工計劃完成率部門員工工作實(shí)際完成數(shù)量/部門員工計劃X100%1）=目標(biāo)值，得100分2）比目標(biāo)值每提高 ％，加分，最低130分3）比目標(biāo)值每降低 ％，減分，最低70分4）介于其中按線性關(guān)系計算年度部門工作計劃財務(wù)部經(jīng)理27部門員工勝任力提升率考核期末部門員工勝任力平均值/考核期初部門員工勝任力平均值X100%1）=目標(biāo)值，得100分2）比目標(biāo)值每提高 ％，加分，最低130分3）比目標(biāo)值每降低 ％，減分，最低70分4）介于其中按線性關(guān)系計算年度績效考核統(tǒng)計資料綜合部28部門員工培訓(xùn)計劃完成率實(shí)際完成培訓(xùn)/計劃完成培訓(xùn)X1001）=目標(biāo)值，得100分2）比目標(biāo)值每提高 ％，加分，最低130分3）比目標(biāo)值每降低 ％，減分，最低70分4）介于其中按線性關(guān)系計算年度培訓(xùn)記錄綜合部29部門績效考評及時率未及時對下屬進(jìn)行考核次數(shù)1）沒有發(fā)生過未及時考核情況，得100分2）每發(fā)生次未及時考核情況減分，最低70分年度績效考核統(tǒng)計資料綜合部

30其它部門滿意度其他部門對財務(wù)管理部工作滿意度平均值1）=目標(biāo)值，得100分2）比目標(biāo)值每提高 ％，加分，最低130分3）比目標(biāo)值每降低 ％，減分，最低70分4）介于其中按線性關(guān)系計算年度滿意度調(diào)查綜合部序號GS指標(biāo)解釋超過目標(biāo)達(dá)到目標(biāo)未能達(dá)到目標(biāo)考核周期信息來源數(shù)據(jù)提供者2-321-21公司會計管理制度擬定的合理性公司會計管理制度是否具備完備、規(guī)范性和合理，能否適應(yīng)當(dāng)前發(fā)展階段的戰(zhàn)略要求公司會計制度建設(shè)非?？茖W(xué)、完備、合理，能夠滿足公司當(dāng)前快速發(fā)展的需要公司會計制度建設(shè)有一定的科學(xué)性，能滿足公司當(dāng)前的要求公司會計制度建設(shè)有很多的不科學(xué)地方，不能滿足公司當(dāng)前的要求年度月度會計管理制度財務(wù)部經(jīng)理2財務(wù)分析報告質(zhì)量和提交及時性在規(guī)定時間內(nèi)提交分析報告，報告質(zhì)量對領(lǐng)導(dǎo)決策的參考價值及時提交分析報告，財務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、報告內(nèi)容詳盡，分析透徹深入，對領(lǐng)導(dǎo)決策極具參考價值及時提交分析報告，財務(wù)數(shù)據(jù)比較準(zhǔn)確，報告內(nèi)容比較詳盡，對領(lǐng)導(dǎo)決策有一定的參考價值分析報告提交不及時，統(tǒng)計數(shù)據(jù)有錯漏，報告分析比較空泛，對領(lǐng)導(dǎo)決策的參考價值小年度月度財務(wù)分析報告財務(wù)管理部3會計核算體系完備性會計核算體系建立的是否完備，能夠有效支持公司日常的會計核算工作會計核算體系建立的十分完備，能夠有效支持公司的日常會計核算事務(wù)會計核算體系建立的比較完備，能支持公司日常會計核算事務(wù)會計核算體系建立的不夠完備，難以支持公司的日常會計核算事務(wù)年度月度會計核算相關(guān)制度財務(wù)部經(jīng)理4成本費(fèi)用核算的及時準(zhǔn)確性能否及時、準(zhǔn)確完成公司成本費(fèi)用核算工作能夠迅速、準(zhǔn)確的完成公司成本費(fèi)用核算工作能夠按時、完成公司成本費(fèi)用核算工作，工作封較高難以按時完成公司成本費(fèi)用核算工作，工作質(zhì)量低年度月度業(yè)績臺帳財務(wù)部經(jīng)理5固定資產(chǎn)賬務(wù)管理的準(zhǔn)確及能夠有效管理固定資產(chǎn)，做到賬實(shí)相符固定資產(chǎn)管理工作規(guī)范，賬實(shí)相符、折舊固定資產(chǎn)管理工作基本規(guī)范，賬實(shí)相符、固定資產(chǎn)管理工作不規(guī)范，賬實(shí)出入較年度月度資產(chǎn)管理報表財務(wù)部

有效性計算準(zhǔn)確折舊計算準(zhǔn)確大、折舊計算不準(zhǔn)確6資產(chǎn)管理的有效性資產(chǎn)管理，包括資產(chǎn)清查、盤點(diǎn)等資產(chǎn)清查、盤點(diǎn)和資產(chǎn)日常管理嚴(yán)格遵守財務(wù)制度，節(jié)約了大量成本資產(chǎn)清查、盤點(diǎn)和資產(chǎn)日常管理基本能夠遵守財務(wù)制度，保證了資產(chǎn)的完整資產(chǎn)清查、盤點(diǎn)和資產(chǎn)日常管理不遵守財務(wù)制度，導(dǎo)致資產(chǎn)出現(xiàn)較大損失年度月度資產(chǎn)管理報表財務(wù)部7資金管理的有效性資金籌劃與使用的合理性及經(jīng)營資金的有效供應(yīng)資金籌集、使用計劃制定合理，執(zhí)行有力，充分滿足了公司發(fā)展對資金的需求資金籌集及使用計劃基本合理，多數(shù)情況下能夠滿足公司發(fā)展對資金的需求資金計劃和使用基本不合理，不能滿足業(yè)務(wù)對資金的需求年度月度財務(wù)報表財務(wù)部8稅務(wù)籌劃，依法納稅工作的有效性稅務(wù)籌劃工作的效果在依法納稅的前提下，合理避稅，為公司節(jié)約了大量費(fèi)用成本支出能依法納稅，但合理避稅的工作不到位，合法避稅仍有一定空間依法納稅出現(xiàn)較多問題，沒有考慮合理避稅年度月度財務(wù)報表財務(wù)部9風(fēng)險預(yù)警及時性是否能夠?qū)緦⒁l(fā)生的財務(wù)風(fēng)險及時進(jìn)行預(yù)警對公司將要發(fā)生的財務(wù)風(fēng)險能夠及時進(jìn)行預(yù)警，可避免公司遭受損失對公司將要發(fā)生的財務(wù)風(fēng)險能提前預(yù)警，將可能的損失降低到最小對公司將要發(fā)生的財務(wù)風(fēng)險難以及時預(yù)警，給公司造成一定的損失年度工作總結(jié)財務(wù)總監(jiān)10對部門員工工作督導(dǎo)的有效性對部門員工的工作督導(dǎo)是否有效在較強(qiáng)的激勵、鼓勵和指導(dǎo)下，部門員工績效不斷提高對部門員工的工作進(jìn)行適時的督導(dǎo)，部門員工績效有一定幅度的改進(jìn)對部門員工工作的督導(dǎo)很少，部門員工績效改進(jìn)很小年度日常工作記錄財務(wù)部

11與其他部門協(xié)調(diào)的及時性能夠及時與其他部門溝通協(xié)調(diào)，解決工作中的問題能夠迅速及時與相關(guān)部門進(jìn)行