XX銀行壓力測試管理辦法

XX銀行壓力測試管理辦法目錄第一章總則第二章壓力測試的組織架構和職責第三章壓力測試流程第四章壓力測試頻率第五章壓力測試文檔要求第六章附則——#—報告路線圖說明為明確、規(guī)范我行壓力測試報告的上報路徑，明晰崗位職責，制定了《中國XX銀行壓力測試工作報告路線圖》，現(xiàn)將路線圖說明如下：圖中①：壓力測試團隊完成測試后，形成工作報告，將報告上報主管部門進行討論；圖中②：經(jīng)過主管部門討論并認可的報告，上報給高管層；圖中③：高管層根據(jù)實際情況向董事會進行匯報（一級分行為主管行領導向行長匯報）；圖中④：報主管部門、風險管理部進行備案；圖中⑤：經(jīng)過主管部門討論并認可的報告，對相關業(yè)務部門傳閱；圖中⑥：高管層就應對措施進行審定；圖中⑦：高管層根據(jù)實際情況向董事會進行匯報（一級分行為主管行領導向行長進行匯報）；圖中⑧：各業(yè)務部門落實應對措施；圖中虛線：流轉中根據(jù)需要返回壓力測試團隊進行修改；Yes:認可壓力測試報告內(nèi)容或同意將其上報；N。：否定壓力測試報告內(nèi)容，要求壓力測試團隊進行修改。附件3：專業(yè)術語解釋【信用風險】：指和約雙方不愿意或不能履行和約義務時所產(chǎn)生的風險?！拘庞蔑L險壓力測試】：對由于經(jīng)濟周期、重大事件和集中度變化導致各種壓力因素極端變動造成的客戶違約風險的分析過程?！臼袌鲲L險】：源自市場價格的波動性，因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格等）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。市場風險可分為方向性風險和非方向性風險?！臼袌鲲L險壓力測試】：主要包含非交易性市場風險壓力測試和交易性市場風險壓力測試。非交易性市場風險壓力測試是指：各類壓力因素的極端波動對表內(nèi)外非交易性市場風險產(chǎn)生的影響進行分析的過程；交易性市場風險壓力測試是指：各類壓力因素在極端情景下對各資產(chǎn)組合交易性市場風險產(chǎn)生的影響進行分析的過程。非交易性市場風險和交易性市場風險的劃分參照行內(nèi)相關管理規(guī)定?！静僮黠L險】：指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險?！静僮黠L險壓力測試】：對假定的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)發(fā)生重大事件或其他外部事件導致可能的損失進行分析的過程?！玖鲃有燥L險】：就是指商業(yè)銀行缺乏足夠的流動性儲備來隨時應付即期負債的支付或滿足貸款需求，從而引發(fā)擠兌風潮或銀行信譽喪失的可能性。【流動性風險壓力測試】：包括負債流動性壓力測試和資產(chǎn)流動性壓力測試。負債流動性壓力測試是假定發(fā)生擠兌清算系統(tǒng)失靈等極端情景下，導致銀行無法應付客戶取款要求的分析過程。資產(chǎn)流動性壓力測試是指假定發(fā)生重要客戶違約、金融市場發(fā)生重大變化導致不能在合適時間以合適價格將金融資產(chǎn)售出，或資產(chǎn)到期不能如期足額收回，導致無法滿足到期負債的償還和新的合理貸款及其他融資需要，從而可能導致?lián)p失風險的分析過程?！境袎簩ο蟆浚褐笁毫y試關心的目標，壓力測試的最終結果將反應為承壓對象在特定壓力情境下的表現(xiàn)?！境袎褐笜恕浚菏菍Τ袎簩ο蟮木唧w量化，是可計算的指標。壓力因素】：指引起或增加風險事故發(fā)生的機會或擴大損失幅度的條件，是壓力情景發(fā)生的原因和條件?！緣毫χ笜恕浚菏菍毫σ蛩氐木唧w量化，是可計算的指標。壓力情景】：指對不利于銀行經(jīng)營的單個或多個壓力因素的變動情況進行的假設描述。應根據(jù)壓力測試的內(nèi)容設定不同的壓力情景?！久舾行詨毫y試】：通過分析單一壓力因素的改變對承壓對象產(chǎn)生影響的過程，旨在測量銀行對單個重要壓力因素的風險暴露和承受能力。好處是可以在壓力因素與測試結果之間建立起直接、快速的聯(lián)系。【情景壓力測試】：通過設置假定的極端但是可能的情景，分析該情景下多種壓力因素對承壓對象產(chǎn)生影響的過程【應急處理預案】：是指根據(jù)壓力測試的分析結論找出薄弱環(huán)節(jié)，并假設該壓力因素若實際發(fā)生，我行應采取的相應措施?！咀陨隙路ā浚菏侵咐脷v史數(shù)據(jù)，直接建立承壓指標與壓力指標之間關系的計量模型。這種方法大多是用于宏觀壓力測試或測試對象的內(nèi)部結構不是非常清晰的情況?！咀韵露戏ā浚菏侵父鶕?jù)現(xiàn)有理論、歷史經(jīng)驗或?qū)＜遗袛?，自下而上匯總或直接給出在各種事先設定的壓力情景下，承壓指標的最終取值。如利用財務分析模型，由