2017年某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)PPP項目實施方案

...wd......wd......wd...某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)〔一期〕PPP工程實施方案編制單位：某省公司編制時間：二〇一七年四月目錄一、工程基本情況3〔一〕工程名稱3〔二〕工程類型3〔三〕工程實施機構與出資代表3〔四〕協調機制3〔五〕工程建設的必要性4〔六〕工程實施的可行性5二、工程概況6〔一〕工程建設地點6〔二〕工程建設規(guī)模及內容6〔三〕工程產出說明7三、工程運作模式8〔一〕工程運作方式8〔二〕工程合作期限9〔一〕工程公司股權情況9〔二〕工程回報機制10六、風險分配基本框架13〔一〕風險識別13〔二〕風險分配13〔三〕風險應對措施14七、工程合同體系15八、績效考核方法33九、監(jiān)管架構33〔一〕授權關系33〔二〕監(jiān)管方式33十、物有所值及財政承受能力論證35〔一〕物有所值分析35〔二〕財政承受能力論證36十一、采購方式38〔一〕采購依據38〔二〕政府采購程序39某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)〔一期〕PPP工程實施方案一、工程基本情況〔一〕工程名稱某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)〔一期〕PPP工程〔以下簡稱“本工程〞〕〔二〕工程類型新建工程〔三〕工程實施機構與出資代表某市人民政府授權某市中心醫(yī)院為某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)〔一期〕PPP工程實施機構，具體統(tǒng)籌組織本工程按PPP模式運作的各項工作。授權某市某醫(yī)療投資作為本工程政府方出資代表，與中選社會資本方成立工程公司?！菜摹硡f調機制為加快推進某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)〔一期〕工程的政府和社會資本合作，《某市人民政府成立政府和社會資本合作〔PPP〕模式領導小組的通知》中明確規(guī)定成立本推進領導小組，負責政策制定、規(guī)劃指導，統(tǒng)一部署本工程的相關工作。領導小組由常務副市長擔任組長，政府主管領導擔任副組長，成員由某市發(fā)改委、財政局、審計局、住建局、國土局、環(huán)保局、等單位負責人組成。本PPP工程推進領導小組辦公室設在某市中心醫(yī)院，院長兼任辦公室主任。某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)〔一期〕PPP工程領導小組架構如下：〔五〕工程建設的必要性1、工程提供的公共產品和服務內容本工程為綜合性醫(yī)院工程，主要建設內容為門診樓、醫(yī)技樓、病房樓等，擬開設床位1000張，工程建成后為某市高新區(qū)及周邊地區(qū)提供綜合醫(yī)療服務。2、工程建設的必要性某市中心醫(yī)院作為某市最大的綜合性醫(yī)院，前來慕名求醫(yī)的患者遍布整個某及周邊地區(qū)。同時某市中心醫(yī)院承擔某市周邊地區(qū)廣闊百姓的醫(yī)療保健服務，突發(fā)公共事件的救治任務，在群眾中有很高的知名度。多年來，床位始終處在不夠用的局面，雖然醫(yī)院床位2000張，卻也顯得捉襟見肘，無法滿足全市人民群眾對醫(yī)療保健服務日益增長的需求。2012年經國務院批準，某高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)是國家級高新區(qū)。幾年來，經過高新區(qū)蓬勃開展，原有常駐人口13萬余人，現突破至20萬人。隨著城市居民參加醫(yī)保和新農村合作醫(yī)療的實施，為給患者提供一個舒適順暢的綠色就醫(yī)環(huán)境，解決中心醫(yī)院就醫(yī)患者集中的問題。市委、市政府決定啟動某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)建設工程,該工程屬于政府為民辦實事工程之一?！擦彻こ虒嵤┑目尚行?、有利的政策導向十八屆三中全會提出“允許社會資本通過特許經營等方式參與城市基礎設施投資和運營〞，此后，以財政部、發(fā)改委為首的國家各部委大力推廣PPP模式，并制定了一系列相關的支持PPP的政策?！?〕國發(fā)〔2014〕60號《國務院關于創(chuàng)新重點領域投融資機制鼓勵社會投資的指導意見》中：八、鼓勵社會資本加大社會事業(yè)投資力度的第26條：鼓勵社會資本加大社會事業(yè)投資力度：通過獨資、合資、合作、聯營、租賃等途徑，采取特許經營、公建民營、民辦公助等方式，鼓勵社會資本參與教育、醫(yī)療、養(yǎng)老、體育健身、文化設施建設?！?〕國發(fā)〔2015〕42號《關于在公共服務領域推廣政府和社會資本合作模式的指導意見》中，醫(yī)療領域鼓勵實施PPP?！?〕財金〔2014〕76號《財政部關于推廣運用政府和社會資本合作模式有關問題的通知》，確定示范工程范圍中包括醫(yī)療工程?！?〕財金〔2014〕113號《財政部關于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南(試行)的通知》，明確政府發(fā)起工程中包括醫(yī)療工程。2、可操作性本工程前期已通過立項、規(guī)劃、環(huán)評及建設等手續(xù)。醫(yī)院建成后，某市中心醫(yī)院通過租賃的形式取得房屋使用權，同時給予社會資本方13年的非核心醫(yī)療的運營維護服務權，雙方簽署運營維護協議，某市中心醫(yī)院依據運營維護協議向社會資本方支付租金。租賃期滿后，社會資本方將高新區(qū)院區(qū)整體無償移交給某市中心醫(yī)院。3、風險分配上的可行性綜合考慮政府風險、工程回報機制和市場風險等要素?！?〕降低政府債務風險：工程融資由社會資本方或工程公司負責，同時開展融資方案設計、銀團接洽、合同簽訂和融資交割等工作。中心醫(yī)院做全過程監(jiān)視管理工作，防止企業(yè)債務向政府轉移?！?〕降低市場風險：由于捆綁了融資、建設和經營，以產出和服務付費，使得社會資本方能夠發(fā)揮最大的能動性，提高公共服務質量。二、工程概況〔一〕工程建設地點某高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)，配天門大街以南，長城路以東〔二〕工程建設規(guī)模及內容1、工程建設規(guī)模某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)一期〔PPP〕工程在某市高新區(qū)新建一座綜合性醫(yī)院，總體規(guī)劃占地150畝，總體規(guī)劃建筑面積131992平方米，擬開設床位1000張。2、工程建設內容某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)一期〔PPP〕工程總體規(guī)劃地上101988平方米，地下30004平方米，其中規(guī)劃建筑面積約131992平方米，包括門診樓29076平方米和醫(yī)技樓31169平方米，病房樓41743平方米，地下建筑面積30004平方米。3、工程投資本工程估算總投資為59552.8萬元，其中：工程費用46792.7萬元，工程建設其他費用8608萬元，預備費2770萬元,流動資金1382.1萬元。表1工程主要經濟技術指標匯總表序號指標名稱單位數量1總投資萬元59552.81.1工程費用萬元46792.71.2建設工程其他費用萬元86081.3基本預備費萬元27701.4流動資金萬元1382.1〔三〕工程產出說明本工程為綜合性醫(yī)院，主要建設內容為門診樓、醫(yī)技樓、病房樓、地下停車場等，工程建成后為某市高新區(qū)及周邊地區(qū)提供綜合醫(yī)療服務。某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)〔一期〕PPP工程作為公益性工程，符合國家的有關政策，社會效益顯著。工程將建成功能完善、布局合理、流程科學、規(guī)模適宜、標準合規(guī)、運行經濟、適度超前的現代化、數字化的國內一流三級甲等綜合醫(yī)院和區(qū)域性醫(yī)療中心。成為某市中心醫(yī)院開展醫(yī)療救治、醫(yī)療教學與研究等工作的主要場所。三、工程運作模式〔一〕工程運作方式1、本工程采用BOT〔建設-運營-移交〕的運作方式。2、某市人民政府授權某市中心醫(yī)院作為本工程的實施機構與中選社會資本方簽訂《PPP工程合同》。中選社會資本方與政府授權的出資代表共同出資，成立工程公司。3、工程公司負責醫(yī)技樓、病房樓及地下車庫的投資、建設。4、合作期內，工程公司負責門診樓、醫(yī)技樓、病房樓的租賃和非核心醫(yī)療服務的運營管理。5、合作期滿后，工程公司將合同約定的工程設施和相關權益無償移交給實施機構。移交的資產、設施、設備應保證其功能正常使用、無任何債務負擔、到達雙方約定的全部交付標準。綜上所述：由社會資本方承擔融資責任，并負責完成工程剩余局部的建設和投資〔B〕；工程建設完畢，通過竣工驗收后，某市中心醫(yī)院高新院區(qū)正常實施醫(yī)院主營業(yè)務時,由工程公司將工程所屬房屋建筑物以租賃的形式交付醫(yī)院使用，同時簽署13年的非核心醫(yī)療的運營維護服務協議，某市中心醫(yī)院依據租賃協議和運營維護協議向社會資本方支付租金〔O〕；運營期滿后，由工程公司按照約定將所有資產無償移交給實施機構〔T〕。本工程具體采用的運營模式為BOT〔建設-運營-移交〕方式?！捕彻こ毯献髌谙薇竟こ谈鶕O定的運作模式并結合工程實際情況，擬定為15年，建設期2年，運營維護期13年。建設期是從監(jiān)理工程師發(fā)出工程開工令之日起至工程竣工驗收合格日止；運營期是工程工程竣工驗收合格日次日起至工程合作期滿。合作期內，假設有相關的法律或法規(guī)公布，對PPP工程的合作年限有強制要求，則合作雙方可就合作期限另行協商，以保證工程的合規(guī)性。四、工程交易構造〔一〕工程公司股權情況本工程總投資59552.84萬元，工程公司的注冊資本擬定不低于總投資的40%，即24000萬元。工程公司股本構造中：某市某醫(yī)療投資持股比例40%，即9600萬元。社會資本方持股比例60%，即14400萬元。雙方以貨幣出資方式入股，資本金按照該比例出資到位?？偼顿Y剩余的60%，即35552.8萬元由工程公司自行融資解決?！捕彻こ袒貓髾C制工程回報機制采用使用者付費的方式。政府方與社會資方本共同組建工程公司，承擔某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)〔一期〕PPP工程的投融資、建設，并由工程公司運營管理房屋租賃和非核心醫(yī)療服務〔主要為物業(yè)管理服務如保安、保潔、停車場管理、以及超市店鋪、營養(yǎng)食堂、門診掛號、救護車服務等〕。五、工程收益分析本工程運營收入測算如下：1、社會資本方回報測算目標本工程擬以社會資本方為單獨核算主體，通過可知、預測或假設的相關指標，測算出社會資本方的投資收益和投資回報情形。2、社會資本方回報測算前提本次測算建立在原中心醫(yī)院歷史經營數據、可行性研究報告以及工程總概算所提到的各項前提和假定的基礎上?；厩疤岷图俣ò?①依據原中心醫(yī)院歷史經營數據、醫(yī)院經營特殊性和可研報告相關信息擬定工程運營收入來源主要包括非核心醫(yī)療服務收入、資產租賃收入兩局部。a、房屋租賃收入：以租賃形式交付給醫(yī)院使用的房屋建筑物的租金。本工程總投資--59552.8萬元，合理利潤率—6%,運營年限—13年，折現年限—15年，年度折現率—5%b、非核心醫(yī)療服務收入：停車場管理，超市店鋪、營養(yǎng)食堂、門診掛號、救護車服務等參照原中心醫(yī)院歷史對外承包估算，運營期內此項收入合計約1841.5萬元。房屋租賃收入+運營維護收入-支出=75753.67萬元+11013.63萬元-1841.5萬元=84925.8萬元工程201720182019202020xx202220232024房屋租賃收入4276.7324490.5684715.0974950.8515198.3945458.314運營維護租賃收入964.706837.4106837.4106837.4106837.4106837.4106當年付費金額116130.5145145145145工程2025202620272028202920302031房屋租賃收入5731.2296017.7916318.686634.6146966.3457314.6627680.396運營維護租賃收入837.4106837.4106837.4106837.4106837.4106837.4106837.4106當年付費金額145145145145145145145②相關稅費：在未知運營期間能否獲得稅收優(yōu)惠及減免政策的前提下，估算建設過程中可能征收的稅種及稅率包括增值稅：稅率適用17%、6%；營業(yè)稅：稅率適用5%；城市維護建設稅：稅率適用5%；教育費附加：稅率適用3%；印花稅：稅率適用0.1%；估算運營維護過程中可能征收的稅種及稅率包括增值稅：稅率適用11%；城市建設維護稅：稅率適用7%；教育費附加：稅率適用3%；

水利基金：按照0.08%；印花稅：稅率適用0.1%；

企業(yè)所得稅：利潤的25%。③依據原中心醫(yī)院歷史經營數據、醫(yī)院經營特殊性和可研報告相關信息估算運營本錢：1、工資及福利費：總人數：196人，其中管理人員10人，普通人員186人，管理人員3000元/人/月，普通員工1800元/人/月，社保1250元/人/月〔社保196人一樣〕，福利費：管理人員工資的5%，普通人員工資的5%，共計746.11萬元。2、外購燃料及動力費：8輛救護車每輛每年2萬，共計16萬元。3、外購原材料：8輛救護車，每輛15萬，共計120萬。每輛救護車6300元/年保險，6200元/年保養(yǎng)，共計10萬。4、其他管理費用：工資及福利費的2%，共計15萬。5、其他營業(yè)費用：停車場，餐廳超市收入的2%。共計2.9萬。④質量缺陷修復費。在正常使用下房屋建筑工程的最低保修期限為：〔一〕地基基礎工程和主體構造工程，為設計文件規(guī)定的合理使用年限；〔二〕屋面防水工程、有防水要求的衛(wèi)生間、房間和外墻的防滲漏為5年；〔三〕供熱與供冷系統(tǒng)，為2個采暖期、供冷期〔四〕電氣管線、給排水管道、設備安裝為2年；(五)裝修工程為2年。本測算中未考慮質量缺陷修復費。3、社會資本方回報測算結果從財務角度分析，根據本方案的投資規(guī)模、投融資構造以及工程公司在運營期的運營收入和運營本錢的測算結果說明：工程在運營期內的運營收益足以彌補社會資本方承擔的年均建設本錢和年度運營本錢及工程投資的合理利潤。六、風險分配基本框架〔一〕風險識別按照風險分配優(yōu)化、風險收益對等和風險可控等原則，綜合考慮政府風險管理能力、工程回報機制和市場風險管理能力等要素，在政府和社會資本間合理分配工程風險。原則上，工程建造、財務和運營維護等商業(yè)風險由社會資本承擔，法律、政策和最低需求等風險由政府承擔，工程行政審批、不可抗力等風險由政府和社會資本合理共擔。本工程的風險總體上可分為〔1〕建設風險；〔2〕運營風險和本錢超支風險；〔3〕法律政策環(huán)境變更風險；〔4〕不可抗力風險?！捕筹L險分配表2風險要素分配表風險類型風險描述風險分配比例〔100%〕政府方社會資本方建設風險1.完工延誤風險222.建設本錢超支風險223.建設質量風險010工程運營風險和本錢超支風險4.實際運營本錢高于工程公司預期本錢。355.由于工程公司管理問題造成工程運營本錢超支。066.由于工程公司的管理問題造成工程的融資和財務風險0207.醫(yī)院核心的診療服務營收下降，將導致難以正常支付租賃建筑物的風險。200規(guī)劃及法律政策環(huán)境變更8.對工程環(huán)境保護等方面的要求提高，導致工程公司必須投入改造費用或增加運行本錢。359.對工程公司稅收等方面的法律變更，導致工程公司實際收入減少。55不可抗力10.發(fā)生自然災害等不可抗力事件，致使工程不能或暫時不能正常運轉。55〔三〕風險應對措施表3風險應對措施表風險要素風險應對措施法律風險加強法律方面學習和合同管理，及時了解掌握最新法律。在合同中明確約定關于變更的權利和義務關系。政府信用風險簽訂協議、合同不可抗力風險投保、約定合理風險補償條款融資風險加強工程管理，落實資金來源政策風險為降低政策風險，政府應制定有關的規(guī)章制度，為基礎設施特許權經營的標準操作提供保障。建設風險優(yōu)先選擇資信狀況良好、建設管理經歷豐富的施工單位；在合同中預先約定風險分配機制或者投保相關保險轉移風險，確保建設工程順利完工。運營風險醫(yī)院核心的診療服務營收下降，將導致難以正常支付租賃建筑物租賃費的風險；七、工程合同體系〔一〕PPP工程合同構造PPP工程的參與方通常包括政府、社會資本、融資方、承包商和分包商、原料供應商、保險公司以及專業(yè)機構等，由此構成的工程合同體系包括PPP工程合同、股東協議、融資貸款合同、工程總承包合同、設備購置合同、原料供應合同、保險合同、其他合同等。1、《PPP工程合同》《PPP工程合同》全面規(guī)定合同各方的權利和義務?！?〕實施機構與社會資本方共同簽訂《PPP工程合同》；〔2〕政府出資代表與社會資本方共同成立工程公司；〔3〕工程公司成立后，工程公司繼承PPP工程合同。2、融資貸款合同由工程公司與融資機構簽訂。3、履約合同由工程公司與其他相關方簽訂工程總承包、設備采購、原材料供應等合同。4、保險合同包括工程一切險、職業(yè)保障險、間接損失險、第三方責任險等需制定保險方案，簽署保險合同。5、其他合同包括與運營機構簽訂的運營合同、場地租賃合同或與專業(yè)咨詢機構簽署的如投資、法律、技術、財務、稅務等方面的咨詢服務合同?！捕澈贤p方的權利義務1、政府方的權利〔1〕在遵守、符適宜用法律要求的前提下，政府方有權對社會資本方履行本合同項下的義務進展監(jiān)視和檢查，但政府方并不因其承擔有關監(jiān)視、檢查工作而承擔任何責任，且并不解除或減免社會資本方應承擔的任何義務或責任。〔2〕在建設期內，政府方有權對本合同中約定的工程進度、范圍和標準進展變更?！?〕政府方有權要求社會資本方報告工程建設、運營相關信息?！?〕政府方有權按照本合同的約定終止本協議并接收工程?！?〕政府方有權定期對工程公司的財務狀況、經營成果進展審計?！?〕在發(fā)生本合同約定的社會資本方嚴重違約或發(fā)生緊急事件時，政府方有權利〔但不得被要求〕介入，暫代工程公司方運營和維護工程設施?！?〕政府方有權根據法律規(guī)定和本合同對社會資本方提供的服務進展行業(yè)監(jiān)管?！?〕在社會資本方違反本合同有關規(guī)定的情況下，政府方有權根據本合同要求社會資本方糾正違約、向社會資本方收取違約金、提前終止或采取本合同規(guī)定的其他措施?！?〕政府方有權享有本合同和適用法律規(guī)定的其它權利?！?0〕工程合作期滿，政府方無償取得工程所有設施和相關權益。2、政府方的義務〔1〕政府方應始終遵守所有的適用法律和本合同的規(guī)定?！?〕除適用法律或本合同有特殊規(guī)定外，政府方應保持社會資本方的權利在整個工程合作期內始終有效，維護運營維護權的完整性和獨占性，工程合作期內不以任何方式將運營維護權授予第三者或終止運營維護權，或者以任何方式減少運營維護權的內容或阻礙運營維護權的行使?！?〕政府方應確保工程前期工作〔包括立項、可行性研究、規(guī)劃、設計標準、環(huán)評、施工圖審查以及工程施工所需的配套服務〕及其審批手續(xù)按本合同規(guī)定的時間完成?！?〕政府方應盡最大努力協助社會資本方取得中國適用法律規(guī)定的可適用于該工程的各項減、免稅和優(yōu)惠政策，并協助社會資本方取得政府有關部門承諾的與履行本合同相關的其他優(yōu)惠。〔5〕政府方負責制定工程運營維護工作標準及相關考核方法，并向社會資本方公示上述工作標準及相關考核方法，經雙方確認后作為本合同附件。〔6〕在社會資本方提出適當的要求的前提下，政府方應協助乙方從有關政府部門獲得、保持和續(xù)延本工程所需的應由乙方辦理的一切許可、執(zhí)照和批準?！?〕政府方應積極配合社會資本方協調與工程相關各方以及當地群眾的關系，為工程建設創(chuàng)造良好的外部環(huán)境?！?〕政府方負責或協調將本工程所需水、電、通訊線路從施工場地外部接通至社會資本方指定地點?！?〕政府方應根據本合同約定接收工程及相關資料。3、社會資本方的權利〔1〕社會資本方有權利依照本合同的約定在工程合作期內，對房屋設施租賃、運營維護〔非核心醫(yī)療服務及其他運營維護服務〕收取費用?！?〕在政府方違反本合同有關規(guī)定的情況下，社會資本方有權根據本合同約定獲得賠償?！?〕社會資本方有權享受適用法律規(guī)定的可適用于社會資本方的各項減、免稅和優(yōu)惠政策。4、社會資本方的義務〔1〕社會資本方自行負責進展合同約定范圍內的全部投資、建設、運營維護等，自行承擔相關費用、責任和風險?！?〕社會資本方應按照適用法律以及經相關政府部門審批的本工程設計文件的要求，按進度方案組織管理工程建設，并根據本協議約定承擔相關的費用、責任和風險，上述費用計入社會資本方工程投資?！?〕社會資本方執(zhí)行因政府方要求或法律變更導致的工程建設標準的變更?！?〕在運營期內，社會資本方必須遵守國家和省、某市人民政府的各項法規(guī)政策，依法經營，認真履行運營管理責任。工程期限內未經政府方同意，社會資本方不得擅自決定中斷工程設施的運營和維護、歇業(yè)、解散?！?〕非經政府方同意，社會資本方不得將工程資產轉讓給第三方。〔6〕社會資本方應承擔施工現場場地的準備工作?！?〕社會資本方應從有關政府部門獲得、保持和續(xù)延本工程所必需的應由社會資本方辦理的許可、執(zhí)照和批準，相關費用由社會資本方支付?！?〕社會資本方應負責籌措工程工程建設投資資金，按工程進度方案投資建設，并確保投入資金能夠滿足本工程實施的需要?！?〕由社會資本方完成的工程工程應完全符合本協議中規(guī)定的預期目標。工程應包括為滿足政府方的要求或本合同隱含或由社會資本方的任何義務而產生的任何工作，以及本合同中雖未提及但推論對工程的穩(wěn)定、完整或安全、可靠及有效運行所必須的全部工作?！?0〕社會資本方應在約定完工日前實施和完成工程工程，包括提供施工文件。社會資本方應為工程工程的實施、竣工以及修補缺陷而提供所需要的工程管理、工程技術、監(jiān)視、勞務、工程設備和材料、臨時工程以及所有其他內容。工程工程實施之前，社會資本方應完全理解政府方的需求。社會資本方應將政府方的要求或參照項中出現的任何錯誤、失誤或缺陷通知政府方。政府方在收到此類通知后應作出是否采用的決定并相應地通知社會資本方?！?1〕不管政府方是否給予了批準或同意，社會資本方應對全部現場作業(yè)、所有施工方法以及全部工程的完備性、穩(wěn)定性和安全性承擔全部責任。社會資本方將其發(fā)現的政府方要求或參照項中出現的錯誤、失誤或缺陷通知政府方并明確提出否認意見，但政府方堅持的，社會資本方對因上述原因可能影響工程完備性、穩(wěn)定性和安全性的責任應適當減輕?！?2〕工程合作期內，社會資本方應按適用法律和慎重運營原則購置和維持本工程有關的保險?！?3〕社會資本方應在建設期和運營期向政府方或其授權部門提交不可撤銷且隨時可以支付的銀行保函。〔14〕社會資本方應按本合同規(guī)定配合工程工程竣工驗收，負責解決驗收中工程質量問題?！?5〕社會資本方應承受政府方依照適用法律進展的臨時接收和其他管制措施?！?6〕社會資本方應保證為本工程簽訂的工程文件、融資文件符適宜用法律，并與本協議不相抵觸?！?7〕社會資本方應按某市有關檔案管理的規(guī)定，負責編制工程檔案，辦理歸檔手續(xù)，并提供應政府方?！?8〕工程實施過程的重大問題應及時向政府方及有關部門匯報?！?9〕社會資本方應當保證本工程及其設施符合消防、衛(wèi)生、安全、環(huán)保等要求，配備安全保護設施和人員，確保施工安全正常使用。應當完善安全管理制度，健全應急救護措施和突發(fā)公共事件預防預警及應急處置預案，定期開展安全檢查、培訓和演習?！?0〕社會資本方應承受政府方和相關政府部門根據適用法律和本合同的規(guī)定對工程建設、運營維護進展的監(jiān)視和檢查，并提供相應的工作條件，并應根據本合同以及政府方和相關政府部門的要求，及時向其報送有關資料?！?1〕在工程合作期內，社會資本方與第三人發(fā)生經濟糾紛，應自行承擔法律責任。〔22〕社會資本方應行使法律、法規(guī)、當地政府的政策和文件、及工程PPP合同賦予的其他權利并履行規(guī)定的其它義務?！?3〕社會資本方有義務盡最大努力爭取工程可取得的政策性優(yōu)惠貸款或PPP開展基金，優(yōu)先用于歸還融資本錢更高的工程貸款或資本金。社會資本方有義務按照獲取政策性優(yōu)惠貸款或PPP開展基金的要求做出相關工作安排，如提供承受相應檢查所需的資料、工程予以單獨建賬等?！踩砅PP工程合同關鍵問題分析本工程《PPP工程合同》是實施機構與中選社會資本方依法就該工程合作所訂立的合同。工程邊界條件是該PPP合同的核心內容，就關鍵問題做出如下分析。1、工程公司治理構造工程公司設立董事會，由5人組成，政府方占2名，社會資本方占3名，董事長由社會資本委派，董事任期3年，任期屆滿，可連選連任。董事在任期屆滿前，股東會不得無故解除其職務。工程公司設總經理1名，由社會資本方委派；副總經理2名，其中1名由政府方委派，委派后由董事會聘任。工程公司成立監(jiān)事會，由3人組成，政府方占1名，并為監(jiān)事會召集人，社會資本方占1名，職工代表監(jiān)事1名。監(jiān)事的任期每屆為3年，任期屆滿，可連選連任，監(jiān)事按照公司章程行使監(jiān)事權利。工程公司設財務總監(jiān)1人，由社會資本方委派，主要負責工程具體財務工作，財務副總監(jiān)1人，由政府方委派，主要負責查閱工程公司財務報表、財務賬目、監(jiān)管資金流向等。2、股權限制中選社會資本方在工程竣工驗收完成后2年之內〔含〕，不得轉讓其在工程公司中的全部或局部股權。工程竣工驗收完成后2年之后，經政府方書面同意，中選社會資本方可以轉讓其在工程公司中的局部股權，但其在工程公司占股不得低于60%。且受讓方應滿足本工程招標時約定的技術能力、財務信用、運營經歷等基本條件。中選社會資本方不得私自將公司的任何股權質押、提供擔保。八、績效考核方法九、監(jiān)管架構〔一〕授權關系1、政府對工程實施機構的授權本工程由某市人民政府授權某市中心醫(yī)院為某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)〔一期〕PPP工程實施機構，具體統(tǒng)籌本工程按PPP模式運作的各項工作，包括工程準備、工程采購、工程執(zhí)行和移交等工作。2、對出資代表的授權由某市人民政府授權某市某醫(yī)療投資作為本工程的政府方出資代表，與社會資本共同出資設立工程公司?！捕潮O(jiān)管方式1、政府方對工程建設的監(jiān)視和介入為了能夠及時了解工程建設情況，確保工程能夠按時開場運營并滿足合同約定的全部要求，政府方對工程建設的監(jiān)視和介入權利主要包括：〔1〕定期獲取有關工程方案和進度報告及其他相關資料；〔2〕在不影響工程正常施工的前提條件下進場檢查和測試；〔3〕對建設承包商的選擇進展有限的監(jiān)控；〔4〕在特定的情形下，介入工程的建設工作。2、政府方對工程運營的監(jiān)視和介入政府方對工程運營同樣享有一定的監(jiān)視和介入權，通常包括：〔1〕在不影響工程正常運營的情況下入場檢查；〔2〕定期獲得有關工程運營情況的報告及其他相關資料；〔3〕審閱工程公司擬定的運營方案并提出意見；〔4〕委托第三方機構開展工程中期評估和后評價；〔5〕在特定情形下，介入工程的運營工作。如果嚴重違約，可以終止委托運營。3、政府方對工程維護的監(jiān)視和介入政府方對工程維護享有一定的監(jiān)視和介入權，通常包括：〔1〕在不影響工程正常運營和維護的情況下入場檢查；〔2〕定期獲得有關工程維護情況的報告及其他相關資料；〔3〕審閱工程公司擬定的維護方案并提出意見；〔4〕在特定情形下，介入工程的維護工作。4、公眾監(jiān)視為保障公眾的知情權，承受社會監(jiān)視，PPP工程合同中明確約定工程公司有依法公開披露相關信息的義務。關于信息披露和公開的范圍，一般的原則是，除法律明文規(guī)定可以不予公開的信息外，其他的信息均可依據工程公司和政府方的合同約定予以公開披露。實踐中，工程公司在運營期間需要公開披露的信息主要包括工程投入產出標準、收費價格、運營績效等。十、物有所值及財政承受能力論證〔一〕物有所值分析1、工程物有所值定性分析對某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)〔一期〕PPP工程進展物有所值評價?！墩蜕鐣Y本合作工程物有所值評價指引》文件規(guī)定：“工程本級財政部門〔或PPP中心〕會同行業(yè)主管部門根據專家組意見，做出定性評價結論。原則上，評分結果在60分〔含〕以上的，通過定性評價。〞針對該工程，專家在充分討論工程情況后，對照評分參考標準逐項評分，本工程物有所值定性評價得分分，認定該工程通過物有所值定性評價。2、物有所值定量分析政府傳統(tǒng)采購模式下公共部門比較值〔PSC值〕和PPP模式全生命周期內政府方凈本錢的現值〔PPP值〕進展比較，計算得到工程全生命周期PSC值和PPP值，具體結果見下表：表4物有所值指標分析表指標單位數值PSC凈值萬元78466.68PPP凈值萬元14911.01物有所值量值萬元63555.67物有所值指數%81%經過測算，VFM=PSC-PPP=78466.68-14911.01=63555.67萬元＞0，通過測算得出本工程物有所值量值和物有所值指數均為正數，本工程通過物有所值定量分析論證。3、評價結論從物有所值的定性評價上看，本工程實施PPP模式能夠增加基礎設施和公共服務供應、優(yōu)化風險分配、提高實施和運營效率、促進創(chuàng)新和公平競爭。專家評分分，高于60分，通過物有所值定性評價。從定量評價上看，VFM=PSC-PPP=78466.68-14911.01=63555.67萬元＞0，符合物有所值定量評價結果?；诙ㄐ院投吭u價兩方面，建議該工程采用PPP模式。該工程通過物有所值評價?！捕池斦惺苣芰φ撟C分析1、責任設別與測算〔1〕股權投資支出測算政府方出資代表以貨幣方式出資9600萬元?！?〕政府付費支出測算本工程采取使用者付費模式,由社會資本方負責投資、運營，政府方不承擔運營補貼支出責任?！?〕風險承擔支出測算參考一般PPP工程慣例，通常風險承擔本錢不超過工程建設本錢和運營本錢的25%，本工程風險承擔本錢取工程建設本錢和運營本錢的20%，可轉移風險承擔本錢占工程全部風險承擔本錢的比例60%，自留風險承擔本錢占工程全部風險承擔本錢的比例40%。風險承擔本錢=〔建設本錢+運營本錢現值〕×風險承擔比例=〔59552.8+6834.82〕×20%=13277.52萬元政府自留風險本錢=風險承擔本錢×政府自留風險承擔比例=13277.52×40%=5311.01萬元〔4〕配套投入支出測算由于本工程的工程設施和配套工程建設本錢已計入工程總投資，且工程周邊的水、電、道路均配套較完善，故政府方不承擔額外配套投入支出責任。綜合以上工程，在本工程全生命周期內，測算當地政府財政支出責任：財政支出責任=股權投資責任+運營補貼支出責任+風險承擔支出責任+配套投入支出責任=9600+0+5311.01+0=14911.012、財政支出能力評估〔1〕財政支出基本情況本工程考慮合作期15年，其中建設期2年，運營期13年，共15年，根據某市財政局數據，2012年至2016年〔近5年〕某市每年財政收支情況如下：表6某市近5年一般公共預算財政支出單位：萬元年份20122013201420152016一般公共預算財政支出435470492270513719583734542084平均增長率7.74%相關說明本工程一般公共預算支出增長率參照2012-2016年一般公共預算支出增長率的平均值，即7.74%。本工程公共預算支出增長率參照2012-2016年一般公共預算支出增長率的平均值為7.74%測算?！?〕財政支出水平評估通過識別和測算某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)〔一期〕PPP工程的財政支出責任，得出該工程每年財政支出費用占某市財政公共預算支出比例最高為1.69%，PPP工程累加占某市財政支出比例最高為2.13%，遠遠低于財政公共預算支出的10%，政府能夠承受對工程的資金投入，故而通過財政承受能力論證。十一、采購方式〔一〕采購依據1、《中華人民共和國政府采購法》〔2014年修訂〕;2、《中華人民共和國政府采購法實施條例》〔國務院令第658號〕;3、《中華人民共和國招投標法》；4、《中華人民共和國招標投標法實施條例》〔中