采購(gòu)審批業(yè)務(wù)流程圖

1.1.1采購(gòu)審批業(yè)務(wù)流程1．采購(gòu)審批業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制圖請(qǐng)購(gòu)審批業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制不相容責(zé)任部門(mén)/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分階段總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)采購(gòu)部經(jīng)理采購(gòu)專(zhuān)員相關(guān)部門(mén)權(quán)限外審批審批權(quán)限外審批審批審核權(quán)限內(nèi)審批審核權(quán)限內(nèi)審批否審核審核否否審核審核否采購(gòu)范圍內(nèi)是65結(jié)束按照預(yù)算執(zhí)行物資采購(gòu)指令是預(yù)算內(nèi)34采購(gòu)范圍內(nèi)是65結(jié)束按照預(yù)算執(zhí)行物資采購(gòu)指令是預(yù)算內(nèi)342填寫(xiě)“采購(gòu)申請(qǐng)單”匯總、整理采購(gòu)申請(qǐng)呈交“采購(gòu)申請(qǐng)單”檢查庫(kù)存物料儲(chǔ)存情況12填寫(xiě)“采購(gòu)申請(qǐng)單”匯總、整理采購(gòu)申請(qǐng)呈交“采購(gòu)申請(qǐng)單”檢查庫(kù)存物料儲(chǔ)存情況1相關(guān)部門(mén)提出采購(gòu)申請(qǐng)開(kāi)始D1D2D32．采購(gòu)審批業(yè)務(wù)流程控制表請(qǐng)購(gòu)審批業(yè)務(wù)流程控制控制事項(xiàng)詳細(xì)描述及說(shuō)明階段控制D11．門(mén)市部和倉(cāng)儲(chǔ)部等物品需求部門(mén)根據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定及實(shí)際需求提出采購(gòu)申請(qǐng)2．請(qǐng)購(gòu)人員應(yīng)根據(jù)庫(kù)存量基準(zhǔn)、用料預(yù)算及庫(kù)存情況填寫(xiě)“采購(gòu)申請(qǐng)單”，需要說(shuō)明請(qǐng)購(gòu)物資的名稱(chēng)、數(shù)量、需求日期、質(zhì)量要求等內(nèi)容D23．采購(gòu)部核查采購(gòu)物資的庫(kù)存情況，檢查該項(xiàng)請(qǐng)購(gòu)是否在執(zhí)行后又重復(fù)提出，以及是否存在不合理的請(qǐng)購(gòu)品種和數(shù)量4．如果采購(gòu)專(zhuān)員認(rèn)為采購(gòu)申請(qǐng)合理，則根據(jù)所掌握的市場(chǎng)價(jià)格，在“采購(gòu)申請(qǐng)單”上填寫(xiě)采購(gòu)金額后呈交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批D35．如果采購(gòu)事項(xiàng)在申請(qǐng)范圍之外的，應(yīng)由采購(gòu)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)逐級(jí)審核，最終由總經(jīng)理審批；如果采購(gòu)事項(xiàng)在申請(qǐng)范圍之內(nèi)但實(shí)際采購(gòu)金額超出預(yù)算的，經(jīng)采購(gòu)部經(jīng)理審核后，財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理根據(jù)審批權(quán)限進(jìn)行采購(gòu)審批；在采購(gòu)預(yù)算之內(nèi)的，采購(gòu)部按照預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度辦理請(qǐng)購(gòu)手續(xù)6．采購(gòu)專(zhuān)員按照審批后的“采購(gòu)申請(qǐng)單”進(jìn)行采購(gòu)相關(guān)規(guī)范應(yīng)建規(guī)范采購(gòu)申請(qǐng)制度請(qǐng)購(gòu)審批制度參照規(guī)范《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》文件資料采購(gòu)申請(qǐng)單采購(gòu)預(yù)算表責(zé)任部門(mén)及