Oracle-EBS-R12財(cái)務(wù)基礎(chǔ)-月結(jié)

Oracle-EBS-R12財(cái)務(wù)基礎(chǔ)-月結(jié)1、月結(jié)概述21、什么叫月結(jié)：從字面含義上，即為月底結(jié)帳。2、月結(jié)的目的1）會(huì)計(jì)分期2）財(cái)務(wù)報(bào)告3、什么叫對(duì)帳：即將兩套帳核對(duì)。在Oracle中，主要指將子模塊的帳與總帳核對(duì)。4、為什么要對(duì)帳：總帳接收到的財(cái)務(wù)信息與子模塊業(yè)務(wù)必須保持一致，才能保證整個(gè)系統(tǒng)的帳務(wù)是正確的，所以要進(jìn)行對(duì)帳。在日常事務(wù)處理中，存在錄入或系統(tǒng)異常等導(dǎo)致的錯(cuò)誤，通過對(duì)帳及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決。5、月結(jié)與對(duì)帳之間的關(guān)系：對(duì)帳是月結(jié)過程中的一個(gè)重要事項(xiàng)。月結(jié)與對(duì)帳3總帳模塊處于財(cái)務(wù)核算的核心地位，它從其他模塊中接收財(cái)務(wù)信息子模塊包括：應(yīng)付模塊、采購(gòu)模塊、庫存模塊、應(yīng)收模塊、固定資產(chǎn)、薪資模塊等子模塊與總帳之間的關(guān)系4關(guān)帳順序1、有哪些模塊有期間控制：總帳、應(yīng)付、應(yīng)收、資產(chǎn)、采購(gòu)、庫存等2、各模塊期間關(guān)閉順序如下：應(yīng)付>>采購(gòu)>>庫存>>應(yīng)收>>資產(chǎn)>>（PAC）>>總帳GL5關(guān)帳順序說明61、應(yīng)付模塊會(huì)計(jì)期應(yīng)在采購(gòu)模塊會(huì)計(jì)期之前關(guān)閉，因?yàn)閼?yīng)付的匹配影響采購(gòu)模塊的應(yīng)計(jì)和保留款的釋放；

2、Oracle成本模塊和銷售訂單模塊的會(huì)計(jì)期為庫存模塊會(huì)計(jì)期，庫存模塊會(huì)計(jì)期關(guān)閉，則庫存模塊、Oracle成本模塊和銷售訂單模塊的會(huì)計(jì)期就關(guān)閉了；3、如果使用PAC，應(yīng)付、采購(gòu)、庫存和應(yīng)收會(huì)計(jì)期必須先關(guān)閉，才能關(guān)閉PAC實(shí)際成本會(huì)計(jì)期；4、應(yīng)收模塊會(huì)計(jì)期必須在庫存模塊會(huì)計(jì)期之后才能關(guān)閉，因?yàn)閹齑婺K的銷售出庫需要傳送到AR發(fā)票接口表；

5、資產(chǎn)模塊會(huì)計(jì)期必須在采購(gòu)模塊和庫存模塊會(huì)計(jì)期之后關(guān)閉，因?yàn)楣潭ㄙY產(chǎn)的信息或數(shù)據(jù)可能會(huì)來源于庫存模塊和采購(gòu)模塊；6、所有子模塊的會(huì)計(jì)期關(guān)閉了，最后關(guān)閉總賬會(huì)計(jì)期。2、各模塊詳細(xì)結(jié)帳流程及對(duì)帳7應(yīng)付模塊詳細(xì)結(jié)帳流程81、檢查并確認(rèn)本期所有的采購(gòu)發(fā)票和費(fèi)用發(fā)票已在系統(tǒng)中處理完畢從業(yè)務(wù)上檢查并確認(rèn)本期所有的采購(gòu)發(fā)票、費(fèi)用發(fā)票業(yè)務(wù)已在系統(tǒng)中處理完畢。2、檢查是否存在未驗(yàn)證、暫掛的發(fā)票使用“發(fā)票登記表”（注：在參數(shù)僅限于未驗(yàn)證的發(fā)票選擇“是”）復(fù)查有關(guān)未被批準(zhǔn)的發(fā)票的明細(xì)信息，重新驗(yàn)證發(fā)票；提交“暫掛發(fā)票報(bào)表”，檢查是否存在暫掛的發(fā)票。提交該報(bào)表時(shí)，報(bào)表參數(shù)不需輸入日期范圍，因?yàn)樗械陌l(fā)票暫掛都必須在應(yīng)付會(huì)計(jì)期間關(guān)閉前解決；解決全部暫掛后，重新提交“暫掛發(fā)票報(bào)表”，以確認(rèn)所有暫掛已全部解決。3、檢查并確認(rèn)本期所有的付款業(yè)務(wù)已在系統(tǒng)中處理完畢從業(yè)務(wù)上檢查并確認(rèn)本期所有的付款業(yè)務(wù)已在系統(tǒng)中處理完畢。、檢查本期是否存在未入帳事務(wù)提交“未入帳事務(wù)處理報(bào)表”，檢查本期是否存在未入賬的事務(wù)。該報(bào)表可同時(shí)顯示應(yīng)付發(fā)票和付款，只要未入帳，全部都會(huì)顯示，并說明其原因，目前處理于何狀態(tài)。、創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目通過提交請(qǐng)求“創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目”，將應(yīng)付業(yè)務(wù)創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目（參數(shù)“終止日期”輸入本期最后一天）。應(yīng)付模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）96、將應(yīng)付業(yè)務(wù)傳送到總賬如果在提交“創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目”時(shí)，“傳送至Oracle

General

Ledger”選擇“是”，則直接將憑證傳送到總帳模塊。否則，需要提交請(qǐng)求“將日記帳分錄傳送至GL”；請(qǐng)注意從輸出文件中獲得相關(guān)的信息，以幫助復(fù)核日記帳的生成情況。7、在總賬中過賬應(yīng)付來源的憑證在總賬中將所有來源于應(yīng)付的業(yè)務(wù)全部過賬，以更新賬戶余額。8、確認(rèn)及核對(duì)供應(yīng)商余額在應(yīng)付模塊運(yùn)行“CUX：供應(yīng)商余額明細(xì)表”（或“帳戶分析報(bào)表”)，在總帳模塊運(yùn)行“試算表”，檢查應(yīng)付負(fù)債科目與總賬負(fù)債科目余額是否相等（必要時(shí)，可與供應(yīng)商對(duì)帳）；注意：建議應(yīng)付與總賬的對(duì)賬在總賬未進(jìn)行期末重估時(shí)進(jìn)行。9、應(yīng)付傳送至資產(chǎn)在完成上述的應(yīng)付業(yè)務(wù)傳送總帳后，將應(yīng)付中涉及資產(chǎn)的內(nèi)容傳送至資產(chǎn)接口，通過提交請(qǐng)求“創(chuàng)建成批增加”。應(yīng)付模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）1010、關(guān)閉應(yīng)付本期期間到月末或下月月初，為防止用戶將應(yīng)付業(yè)務(wù)入錯(cuò)期間，需要將相應(yīng)應(yīng)付會(huì)計(jì)期關(guān)閉。將期間狀態(tài)選擇為“關(guān)閉”，然后保存；在保存時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)檢查是否有例外存在，例外包括未生成分錄的發(fā)票與付款，以及未傳送總帳的應(yīng)付分錄，若存在，則按前述方式進(jìn)行處理，然后再進(jìn)行應(yīng)付期間的關(guān)閉。11、檢查本期應(yīng)付發(fā)票的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）檢查本期應(yīng)付發(fā)票的裝訂情況，是否按序號(hào)整理存放。12、檢查本期付款單據(jù)的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）□

檢查本期付款單據(jù)的裝訂情況，是否按序號(hào)整理存放。應(yīng)付模塊的對(duì)帳11序號(hào)需核對(duì)的科目科目示例可用到的主要標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表常用的開發(fā)報(bào)表1應(yīng)付帳款類科目如應(yīng)付帳款、其他應(yīng)付款帳戶分析報(bào)表CUX：供應(yīng)商發(fā)票余額明細(xì)表2預(yù)付帳款類科目如預(yù)付帳款、其他應(yīng)收款帳戶分析報(bào)表

預(yù)付款狀態(tài)報(bào)表CUX：供應(yīng)商預(yù)付款余額表3應(yīng)計(jì)負(fù)債如應(yīng)付帳款-暫估未開票接收?qǐng)?bào)表CUX：應(yīng)付暫估余額明細(xì)報(bào)表4進(jìn)行稅如應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅帳戶分析報(bào)表CUX：進(jìn)項(xiàng)稅核對(duì)報(bào)表應(yīng)付模塊的對(duì)帳－日常操作要求12為了保證“應(yīng)付帳款”和“預(yù)付帳款”科目正確地體現(xiàn)供應(yīng)商余額，需要遵循以下原則：不得在發(fā)票的分配行中輸入“應(yīng)付帳款”科目；不得在非預(yù)付款發(fā)票的分配行中輸入“預(yù)付帳款”科目；

檢查在供應(yīng)商上定義的“應(yīng)付”和“預(yù)付”類科目；建議員工供應(yīng)商與外部供應(yīng)商的“應(yīng)付”和“預(yù)付”類科目有所區(qū)別，使“應(yīng)付帳款”、“預(yù)付帳款”科目體現(xiàn)公司實(shí)際外部債權(quán)債務(wù)。采購(gòu)模塊詳細(xì)結(jié)帳流程13、業(yè)務(wù)上確認(rèn)本期采購(gòu)訂單是否錄入完畢、業(yè)務(wù)上確認(rèn)本期已到貨采購(gòu)訂單均已接收、檢查是否存在已接收但未入庫的物料在接收事務(wù)處理(Receiving

Transactions)界面查找已接收但未入庫的物料。、關(guān)閉采購(gòu)本期期間如果當(dāng)前的采購(gòu)及接收業(yè)務(wù)已經(jīng)完成，則關(guān)閉相應(yīng)的采購(gòu)會(huì)計(jì)期，以防止在需關(guān)閉期間內(nèi)繼續(xù)采購(gòu)訂單和接收的業(yè)務(wù)。庫存模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（標(biāo)準(zhǔn)成本下）141、輸入所有的庫存事務(wù)處理業(yè)務(wù)上請(qǐng)確保輸入期間內(nèi)的所有事務(wù)處理，并將當(dāng)月的入庫、出庫憑證裝訂成冊(cè)，以便日后復(fù)查。2、進(jìn)行庫存盤點(diǎn)確保當(dāng)期所有的庫存事務(wù)都已正確并無一遺漏地錄入進(jìn)系統(tǒng)后，對(duì)倉庫進(jìn)行盤點(diǎn)并根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果（審批后）在系統(tǒng)中作相應(yīng)數(shù)量調(diào)整。3、制造件成本卷積運(yùn)行請(qǐng)求，卷積制造件的標(biāo)準(zhǔn)成本。4、標(biāo)準(zhǔn)成本更新運(yùn)行請(qǐng)求，進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)成本的更新，將Pending成本更新到Frozen成本。5、檢查是否存在零成本的物料事務(wù)處理（可選步驟，視具體解決方案而定）6、修改截止期設(shè)置（可選步驟，視具體解決方案而定）

修改庫存組織上設(shè)置的截止期，將其改為結(jié)帳月份的最后一天，例如，進(jìn)行202X年5月份的月結(jié)時(shí)，將其改為“202X-05-31

23:59:59”，以便系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生庫存相關(guān)的會(huì)計(jì)分錄。庫存模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（標(biāo)準(zhǔn)成本下）續(xù)157、核對(duì)存貨和在制品的事務(wù)處理接口檢查庫存事務(wù)處理開放接口、待定庫存事務(wù)處理，未核算成本事務(wù)處理等。8、將事務(wù)分配傳送至總帳并過帳

將給定期間的匯總庫存/在制品活動(dòng)傳送至總帳接口，然后在總帳模塊使用“日記帳導(dǎo)入”將此信息傳送至總帳。9、核對(duì)期末存貨價(jià)值和總賬相關(guān)科目值使用“CUX：收發(fā)存報(bào)表”（或庫存值報(bào)表）與總賬原材料、庫存商品帳戶余額核對(duì)。10、關(guān)閉庫存本期期間在打開下一個(gè)會(huì)計(jì)期前，需要先將當(dāng)期的庫存會(huì)計(jì)期關(guān)閉，以免將庫存事業(yè)處理入錯(cuò)期間。庫存會(huì)計(jì)期的控制是按庫存組織控制的，要分別按庫存組織進(jìn)行關(guān)閉和打開。在關(guān)閉庫存會(huì)計(jì)期前需要確認(rèn)當(dāng)期的庫存事務(wù)處理已全部完成，然后進(jìn)行關(guān)閉。庫存會(huì)計(jì)期一旦關(guān)閉，無法再打開。用庫存會(huì)計(jì)期界面關(guān)閉庫存期間，系統(tǒng)自動(dòng)將匯總的事務(wù)處理日記賬傳送到總賬接口表。庫存模塊（標(biāo)準(zhǔn)成本下）的對(duì)帳16序號(hào)需核對(duì)的科目科目示例可用到的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表常用的開發(fā)報(bào)表1庫存估價(jià)科目如原材料、庫存商品庫存值報(bào)表CUX：收發(fā)存報(bào)表庫存模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（PAC成本下）171、輸入所有的庫存事務(wù)處理業(yè)務(wù)上請(qǐng)確保輸入期間內(nèi)的所有事務(wù)處理，并將當(dāng)月的入庫、出庫憑證裝訂成冊(cè)，以便日后復(fù)查。2、進(jìn)行庫存盤點(diǎn)

確保當(dāng)期所有的庫存事務(wù)都已正確并無一遺漏地錄入進(jìn)系統(tǒng)后，對(duì)倉庫進(jìn)行盤點(diǎn)并根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果（審批后）在系統(tǒng)中作相應(yīng)數(shù)量調(diào)整。3、核對(duì)存貨和在制品的事務(wù)處理接口檢查庫存事務(wù)處理開放接口、待定庫存事務(wù)處理，未核算成本事務(wù)處理等。注：1、有關(guān)PAC的結(jié)帳流程，在“PAC詳細(xì)結(jié)帳流程”部分再述；2、由于在PAC下，一般用PAC進(jìn)行帳務(wù)核算，庫存模塊（PAC成本下）的對(duì)帳在PAC部分闡述。應(yīng)收模塊詳細(xì)結(jié)帳流程181、運(yùn)行自動(dòng)開票程序·

運(yùn)行自動(dòng)開票程序，從OM模塊導(dǎo)入未開票記錄。2、檢查自動(dòng)開票接口表有無錯(cuò)誤記錄□

運(yùn)行自動(dòng)開票后如果有錯(cuò)誤記錄未能導(dǎo)入形成發(fā)票，在接口表中將存留下來，并會(huì)標(biāo)示錯(cuò)誤。需要到接口表查看是否存在錯(cuò)誤記錄，并根據(jù)錯(cuò)誤原因修改設(shè)置，再重新導(dǎo)入發(fā)票。3、確認(rèn)本期手工發(fā)票、收款業(yè)務(wù)全部完成從業(yè)務(wù)上確認(rèn)本期手工發(fā)票、收款、收款核銷業(yè)務(wù)已全部處理完成。查看本月輸入的發(fā)票使用：事務(wù)處理登記表，查看當(dāng)月錄入的收款使用：收款登記表。4、檢查是否存在未完成狀態(tài)的應(yīng)收發(fā)票通過提交“未完成發(fā)票報(bào)表”，檢查是否存在未完成的發(fā)票。5、創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目通過提交請(qǐng)求“創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目”，將應(yīng)收業(yè)務(wù)創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目（參數(shù)“終止日期”輸入本期最后一天）。應(yīng)收模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）196、將應(yīng)收業(yè)務(wù)傳送至總賬

如果在提交“創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目”時(shí)，“傳送至Oracle

General

Ledger”選擇“是”，則直接將憑證傳送到總帳模塊。否則，需要提交請(qǐng)求“將日記帳分錄傳送至GL”；請(qǐng)注意從輸出文件中獲得相關(guān)的信息，以幫助復(fù)核日記帳的生成情況。7、檢查未入賬的應(yīng)收事務(wù)將應(yīng)收業(yè)務(wù)傳送至總賬后，檢查是否存在未入賬的應(yīng)收事務(wù)。檢查的方法是提交“未過賬項(xiàng)報(bào)表”。8、應(yīng)收與總賬對(duì)賬在將全部應(yīng)收業(yè)務(wù)傳送至總賬，待總賬中對(duì)應(yīng)憑證過賬后，進(jìn)行應(yīng)收與總賬的對(duì)賬，以確?？傎~和子模塊一致；對(duì)賬方法是：在總賬運(yùn)行“試算表”，查看應(yīng)收賬款余額；在應(yīng)收模塊提交“CUX：客戶余額明細(xì)報(bào)表

”（或帳戶分析報(bào)表），用來核對(duì)應(yīng)收帳款余額的明細(xì)；注意：建議應(yīng)收與總賬的對(duì)賬在總賬未進(jìn)行期末重估時(shí)進(jìn)行。9、關(guān)閉應(yīng)收本期期間應(yīng)收模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）2010、檢查本期應(yīng)收發(fā)票的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）·

檢查本月應(yīng)收發(fā)票的裝訂情況，是否按序號(hào)整理存放。11、檢查本期收款單據(jù)的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）□

檢查本月收款單據(jù)的裝訂情況，是否按序號(hào)整理存放。應(yīng)收模塊的對(duì)帳21序號(hào)需核對(duì)的科目科目示例可用到的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表常用的開發(fā)報(bào)表1應(yīng)收帳款類科目科目如應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款帳戶分析報(bào)表CUX：客戶余額明細(xì)報(bào)表2收入類科目如主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入帳戶分析報(bào)表CUX：銷項(xiàng)稅核對(duì)報(bào)表3應(yīng)收票據(jù)相關(guān)科目如應(yīng)收票據(jù)等待匯款的收款報(bào)表

收款等待銀行結(jié)算報(bào)表4銷項(xiàng)稅科目如應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅帳戶分析報(bào)表CUX：銷項(xiàng)稅核對(duì)報(bào)表應(yīng)收模塊－日常操作要求22為了保證“應(yīng)收帳款”科目正確地體現(xiàn)客戶余額，需要遵循以下原則：輸入發(fā)票的時(shí)候，不得在分配行中手工輸入“應(yīng)收帳款”科目；保證“未核銷”、“記帳”、“未標(biāo)識(shí)”類型處維護(hù)的科目是應(yīng)收類往來科目，或者往來暫記科目；如果因?yàn)樘厥鈽I(yè)務(wù)的需要設(shè)置了其他帳戶，請(qǐng)務(wù)必檢查此類收款月末不存在未核銷的情況；檢查自動(dòng)會(huì)計(jì)定義的來源處的相關(guān)帳戶，比如“應(yīng)收帳款”來自于客戶地點(diǎn)，就必須嚴(yán)格保證客戶地點(diǎn)處的“應(yīng)收帳款”維護(hù)的正確性。資產(chǎn)模塊詳細(xì)結(jié)帳流程231、完成將要結(jié)賬期間的所有事務(wù)處理

確定將要結(jié)賬期間的所有事務(wù)處理已入賬。一旦Oracle資產(chǎn)關(guān)閉一個(gè)折舊期間，該期間將不能再次打開。檢查確定不再有人進(jìn)行事務(wù)處理，Oracle資產(chǎn)在運(yùn)行“折舊”時(shí)，不允許事務(wù)處理數(shù)據(jù)錄入。2、分派所有的資產(chǎn)至分配行

如果資產(chǎn)未被分派到分配行，則期末的折舊程序不能完成,期間也不能關(guān)閉。運(yùn)行“未分配給任何成本中心的資產(chǎn)列表

”報(bào)表可確定哪些資產(chǎn)未被分派到分配行。3、運(yùn)行折舊對(duì)每個(gè)折舊賬簿而言，運(yùn)行折舊的過程是獨(dú)立執(zhí)行的。運(yùn)行該程序時(shí)，Oracle資產(chǎn)自動(dòng)計(jì)算所有資產(chǎn)的折舊，折舊運(yùn)行完后，ORACLE會(huì)相應(yīng)運(yùn)行“日記帳分錄準(zhǔn)備金分類賬報(bào)表”，相當(dāng)于當(dāng)期的折舊報(bào)表；在運(yùn)行折舊時(shí)可選擇是否關(guān)閉折舊期間。如果選擇了關(guān)閉會(huì)計(jì)期間，則一旦開始運(yùn)行折舊，將自動(dòng)關(guān)閉當(dāng)前折舊期間，并打開下個(gè)期間，（見上面第2條）但是，如果有資產(chǎn)未被分配，運(yùn)行折舊就會(huì)結(jié)束，并出現(xiàn)錯(cuò)誤信息。通過查看運(yùn)行折舊請(qǐng)求輸出的日志文件,可知道哪項(xiàng)資產(chǎn)未分配，或通過查看請(qǐng)求表來查看折舊程序報(bào)表。然后分派未分配的資產(chǎn)，重新運(yùn)行折舊過程。折舊將只針對(duì)于未運(yùn)行部分的資產(chǎn)。資產(chǎn)模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）244、生成分錄

通過使用創(chuàng)建會(huì)計(jì)，在公司賬上可為總賬生成折舊費(fèi)用分錄。在使用之前，確定指定的折舊賬簿和折舊期間已運(yùn)行折舊程序。

Oracle資產(chǎn)用賬戶生成器生成會(huì)計(jì)科目組合以在總賬中生成分錄。Oracle資產(chǎn)默認(rèn)為折舊費(fèi)用生成全部細(xì)節(jié)分錄。Oracle資產(chǎn)使用資產(chǎn)轉(zhuǎn)移中命名的分配行的全部段值為折舊費(fèi)用生成分錄。5、將傳送至總賬的日記賬過賬將傳送的日記賬復(fù)核后過賬，過賬后檢查“固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)”，“固定資產(chǎn)清理”等中轉(zhuǎn)科目的余額，檢查是否結(jié)平；運(yùn)行本期間的“CUX：固定資產(chǎn)臺(tái)帳”報(bào)表，核對(duì)“固定資產(chǎn)”和“累計(jì)折舊”等賬戶的余額是否相等。資產(chǎn)模塊的對(duì)帳25序號(hào)需核對(duì)的科目科目示例可用到的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表常用的開發(fā)報(bào)表1固定資產(chǎn)成本科目如固定資產(chǎn)成本明細(xì)報(bào)表成本匯總報(bào)表CUX：固定資產(chǎn)臺(tái)帳2累計(jì)折舊科目如累計(jì)折舊準(zhǔn)備金明細(xì)報(bào)表準(zhǔn)備金匯總報(bào)表CUX：固定資產(chǎn)臺(tái)帳PAC模塊詳細(xì)結(jié)帳流程261、檢查未記成本事務(wù)處理·

檢查未記成本事務(wù)處理，物料事務(wù)處理界面中“已核算成本”選擇“否”和“錯(cuò)誤”，若存在記錄則需要查詢產(chǎn)生原因2、運(yùn)行PAC相關(guān)請(qǐng)求由成本核算員依次運(yùn)行以下請(qǐng)求或者報(bào)表：運(yùn)行Periodic

Acquisition

Cost

Adjustment（可選），用以調(diào)整由于跨期發(fā)票匹配而產(chǎn)生的成本差異；運(yùn)行Periodic

Acquisition

Cost，以獲取物料成本發(fā)生總額；運(yùn)行Periodic

Cost，以計(jì)算物料成本；運(yùn)行Periodic

Distributions，產(chǎn)生庫存事務(wù)處理相關(guān)分錄。3、更新資源和制造費(fèi)用的費(fèi)率確保所有的費(fèi)用憑證錄入完畢后，運(yùn)行CUX:制造費(fèi)用計(jì)算表，根據(jù)實(shí)際費(fèi)率在系統(tǒng)中做費(fèi)率更新。PAC模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）274、運(yùn)行銷售成本確認(rèn)相關(guān)請(qǐng)求由成本核算員依次運(yùn)行銷售成本確認(rèn)相關(guān)的三個(gè)請(qǐng)求：記錄訂單管理事務(wù)處理；收集收入確認(rèn)信息；生成銷貨成本確認(rèn)事件。5、運(yùn)行PAC月結(jié)請(qǐng)求，復(fù)核實(shí)際成本由成本核算員依次運(yùn)行以下請(qǐng)求或者報(bào)表：運(yùn)行Periodic

Acquisition

Cost

Adjustment（可選），用以調(diào)整由于跨期發(fā)票匹配而產(chǎn)生的成本差異；運(yùn)行Periodic

Acquisition

Cost，以獲取物料成本發(fā)生總額；運(yùn)行Periodic

Cost，以計(jì)算物料成本；運(yùn)行Periodic

Distributions，產(chǎn)生庫存事務(wù)處理相關(guān)分錄；如存在物料成本需要進(jìn)行調(diào)整則對(duì)相關(guān)物料進(jìn)行成本更新，并再依次運(yùn)行以上請(qǐng)求或者報(bào)表。6、核對(duì)期末存貨價(jià)值和總賬相關(guān)科目值運(yùn)行定期物料和接收分配匯總報(bào)表；檢查庫存相關(guān)賬戶的本期發(fā)生額；運(yùn)行定期WIP分配匯總報(bào)表；檢查車間相關(guān)賬戶的本期發(fā)生額；PAC模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）287、關(guān)閉庫存本期期間8、關(guān)閉PAC期間，傳送至GL

確認(rèn)當(dāng)期成本沒有問題后，才能關(guān)閉成本期間。成本期間一旦關(guān)閉，無法再次打開，只能在下一期間進(jìn)行調(diào)整。關(guān)閉后，需要通過請(qǐng)求傳送至總帳模塊；

在關(guān)閉PAC期間前，必須先關(guān)閉庫存期間，PAC期間的關(guān)閉是不分庫存組織的，以法人區(qū)分，所以如果要關(guān)閉某一個(gè)法人的會(huì)計(jì)期間則必須先關(guān)閉該法人下的所有庫存組織的期間。PAC模塊的對(duì)帳29序號(hào)需核對(duì)的科目科目示例可用到的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表常用的開發(fā)報(bào)表1庫存估價(jià)類科目如原材料、庫存商品定期庫存值報(bào)表定期物料和接收分配明細(xì)報(bào)表定期物料和接收分配匯總報(bào)表CUX：收發(fā)存報(bào)表2發(fā)出商品科目如發(fā)出商品CUX：發(fā)出商品明細(xì)報(bào)表3WIP類科目如生產(chǎn)成本、資源吸收帳戶、制造費(fèi)用吸收帳戶WIP分配明細(xì)報(bào)表

WIP分配匯總報(bào)表總帳模塊詳細(xì)結(jié)帳流程301、確認(rèn)本月手工憑證完成·

確認(rèn)本月手工憑證已全部錄入、審核、過賬。2、檢查各中轉(zhuǎn)科目余額是否為零□

在總賬模塊提交報(bào)表“試算表”，報(bào)表參數(shù)在“金額類型”上選“PTD”。如果發(fā)現(xiàn)中轉(zhuǎn)科目余額不為零，提交報(bào)表“試算表-明細(xì)”，同時(shí)使用賬戶余額查詢，查詢?cè)虿⒄{(diào)整。3、確認(rèn)全部憑證過賬ERP一系列標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表余額不包括未過賬余額，在核對(duì)總賬余額之前需要確保所有日記賬已經(jīng)過賬，確認(rèn)全部憑證過賬以便能查詢賬戶余額和發(fā)生額。檢查是否有未過賬方法如下：通過“GL>日記帳>過賬”菜單查詢是否有未過賬通過“GL>日記帳>輸入”菜單進(jìn)入，選擇“狀態(tài)”字段為“未過賬”來查看是否有未過賬憑證。4、定義期間匯率并進(jìn)行期末匯率重估各個(gè)業(yè)務(wù)完成后，應(yīng)進(jìn)行期末外幣重估；對(duì)重估憑證復(fù)核后過賬。然后將重估的憑證沖銷在下月份。5、運(yùn)行資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表□

提交FSG報(bào)表“資產(chǎn)負(fù)債表”、“利潤(rùn)表”。并提交標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表“試算表”，與資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表核對(duì)?？値つK詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）6、關(guān)閉總帳期間7、憑證打印與裝訂□

基本思路：原始單據(jù)按類別單獨(dú)裝訂，總賬錄入憑證打印后附上原始單據(jù)，子模塊憑證后附業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)清單。313、應(yīng)收模塊業(yè)務(wù)規(guī)則介紹32應(yīng)收模塊是一個(gè)開具發(fā)票和進(jìn)行收款管理的應(yīng)用軟件，能夠在提供強(qiáng)大的財(cái)務(wù)管理功能和戰(zhàn)略性財(cái)務(wù)信息的同時(shí)，簡(jiǎn)化從訂單到收取現(xiàn)款的過程。當(dāng)企業(yè)銷售一筆商品或者發(fā)生其他影響收入和收款有關(guān)的業(yè)務(wù)的時(shí)候，需要在應(yīng)收模塊記賬，其主要相關(guān)功能如下：應(yīng)收事務(wù)處理貸項(xiàng)通知單、核銷發(fā)票借項(xiàng)通知單收款并核銷手工調(diào)整發(fā)票應(yīng)收票據(jù)自動(dòng)開票客戶的新建和合并等功能。3.1、應(yīng)收模塊簡(jiǎn)介33通過自動(dòng)開票將OM訂單導(dǎo)入應(yīng)收發(fā)票，對(duì)企業(yè)來講，表示企業(yè)產(chǎn)生一筆應(yīng)收款項(xiàng)，同時(shí)增加一筆收入。記賬如下：DR

應(yīng)收款項(xiàng)-銷售商品

XXX元表示企業(yè)銷售商品而產(chǎn)生一筆應(yīng)收款尚未收到CR

銷項(xiàng)稅XXX元CR業(yè)務(wù)收入-銷售商品

XXX元表示企業(yè)因?yàn)殇N售商品當(dāng)期增加了一筆收入訂單導(dǎo)入AR發(fā)票流程3.2、應(yīng)收發(fā)票業(yè)務(wù)規(guī)則及常用開發(fā)技巧34應(yīng)收職責(zé)->事務(wù)處理->事務(wù)處理->分配可以從應(yīng)收發(fā)票分配行取得分錄、應(yīng)收發(fā)票的分配（1）35應(yīng)收職責(zé)->事務(wù)處理->事務(wù)處理->分配可以從應(yīng)收發(fā)票分配行取得分錄、應(yīng)收發(fā)票的分配（2）36、創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄（1）通過請(qǐng)求”創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目”,或者通過應(yīng)收發(fā)票界面：工具->創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目,創(chuàng)建應(yīng)收發(fā)票的會(huì)計(jì)分錄。創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄以后，會(huì)產(chǎn)生子分類賬。子分類賬分錄存放于表XLA_AE_HEADERS

與XLA_AE_LINES中，并通過XLA_TRANSACTION_ENTITIES與業(yè)務(wù)表相關(guān)聯(lián)。XLA_TRANSACTION_ENTITIES

通過字段ENTITY_CODE

與字段SOURCE_ID_INT_1關(guān)聯(lián)對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)表。例如，應(yīng)收發(fā)票在創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄以后，可以通過如下sql語句查詢。37SELECT

h.event_type_code■■■■■,l.accounting_class_code,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,l.code_combination_id)

acct_descr,l.entered_dr,l.entered_crFROM

xla_ae_headers

h■■,xla_ae_lines,xla_eventsle■,xla.xla_transaction_entities

teWHERE

h.application_id

=

l.application_id■■AND

h.ae_header_id

=

l.ae_header_idAND

h.application_id

=

e.application_idAND

h.event_id

=

e.event_idAND

h.application_id

=

te.application_idAND

h.entity_id

=

te.entity_idAND

te.application_id

=

222AND

te.ledger_id

=

2022AND

te.entity_code

=

"TRANSACTIONS"AND

nvl(te.source_id_int_1,-99)

=

139742;、創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄（2）XLA_TRANSACTION_ENTITIES是分區(qū)表采用VPD技術(shù)索引子分類帳查詢sql38XLA_TRANSACTION_ENTITIES與業(yè)務(wù)表關(guān)聯(lián)關(guān)系如下表R12中，應(yīng)付、應(yīng)收、資產(chǎn)、成本、現(xiàn)金、工資單和OPM

財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)模塊都以此種方式產(chǎn)生子分類賬分錄，具體對(duì)應(yīng)關(guān)系如下：、創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄（3）39應(yīng)用應(yīng)用IDEntity_code備注應(yīng)付帳款200AP_PAYMENTS應(yīng)付付款表應(yīng)付帳款200AP_INVOICES應(yīng)付發(fā)票表應(yīng)收帳款222TRANSACTIONS應(yīng)收發(fā)票應(yīng)收帳款222ADJUSTMENTS應(yīng)收發(fā)票調(diào)整應(yīng)收帳款222RECEIPTS應(yīng)收收款資產(chǎn)140TRANSACTIONS處置、轉(zhuǎn)移等資產(chǎn)140DEPRECIATION折舊成本管理系統(tǒng)707RCV_ACCOUNTING_EVENTS采購(gòu)接收、退貨成本管理系統(tǒng)707MTL_ACCOUNTING_EVENTS庫存事務(wù)處理通過工具->查看會(huì)計(jì)分錄：查看子分類賬分錄、查看會(huì)計(jì)分錄40、傳送總帳提交請(qǐng)求，或者創(chuàng)建分錄時(shí)直接傳送至總帳。此時(shí)總賬將生成來源為

je_source=’Receivables’je_category=’Sales

Invoices’、‘DebitMemos’或’Credit

Memos‘的日記賬分錄。41SELECT

h.je_source■■■■,h.je_category,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ael.code_combination_id)

acct_descr,ael.entered_dr,ael.entered_cr■FROM

gl_je_headers

h■■■,gl_je_lines

l,gl_code_combinations

gcc,gl_import_references

ir,xla_ae_lines

aelWHERE

h.je_header_id

=

l.je_header_idAND

l.code_combination_id

=

gcc.code_combination_idAND

h.actual_flag

=

"A"AND

ir.je_header_id

=

l.je_header_idAND

ir.je_line_num

=

l.je_line_numAND

ael.gl_sl_link_id

=

ir.gl_sl_link_idAND

ael.gl_sl_link_table

=

ir.gl_sl_link_tableAND

h.je_header_id

=

584753;、總帳追溯總帳追溯子模塊，通過GL_IMPORT_REFERENCES將GL_JE_LINES表與XLA_AE_LINES表連接起來與11i相比，各模塊追溯實(shí)現(xiàn)了統(tǒng)一接口總帳追溯查詢sql42借項(xiàng)通知單：應(yīng)收的借項(xiàng)通知單是用來增加應(yīng)收的、相當(dāng)于獨(dú)立的發(fā)票。不可以核銷。借項(xiàng)通知單分錄與發(fā)票類似，增加應(yīng)收款項(xiàng)、增加當(dāng)期收入：DR

應(yīng)收

XXX元cr

收入

XXX元貸項(xiàng)通知單：應(yīng)收的貸項(xiàng)通知單是用來減少應(yīng)收、沖原始發(fā)票的，常用來做銷售退貨業(yè)務(wù)。可以用來核銷原始發(fā)票。貸項(xiàng)通知單分錄，正好沖減因?yàn)殇N售發(fā)票增加的應(yīng)收和收入：DR

收入

XXX元CR應(yīng)收XXX元借項(xiàng)通知單和貸項(xiàng)通知單的分錄處理方式與普通發(fā)票一樣，他們的分錄可以參照前面的普通應(yīng)收發(fā)票。4.3貸項(xiàng)通知單和借項(xiàng)通知單43貸項(xiàng)通知單核銷會(huì)在AR_DISTRIBUTIONS_ALL和AR_RECEIVABLE_APPLICATIONS_ALL中產(chǎn)生記錄SELECT

cm.trx_number■■■■■,ad.acctd_amount_crFROM

ar_distributions_all

ad,ar_receivable_applications_all

ra■■■■,ar_payment_schedules_all

ps,ra_customer_trx_all,ra_customer_trx_allcmctWHERE

ad.source_table

=

"RA‘■AND

ad.source_id

=

ra.receivable_application_idAND

ra.customer_trx_id

=

cm.customer_trx_id■--AND

ra.applied_payment_schedule_id

=

ps.payment_schedule_idAND

ps.customer_trx_id

=

ct.customer_trx_id(+)AND

ra.customer_trx_id

=

51671、貸項(xiàng)通知單核銷44,fnd_flex_ext.get_segs("SQLGL",

"GL#",

50328,

ad.code_combination_id)

account_number,ra.gl_date,ct.trx_number

applied_trx_number,ad.acctd_amount_dr應(yīng)收款核銷和貸項(xiàng)通知單核銷都會(huì)在AR_RECEIVABLE_APPLICATIONS_ALL產(chǎn)生記錄同時(shí)，分配信息存放在AR_DISTRIBUTIONS_ALL中，將來產(chǎn)生子模塊分類帳時(shí)，將從此處取得分錄信息貸項(xiàng)通知單界面，通過工具->創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄或者提交請(qǐng)求創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄。通過子分類賬查詢sql，即可查找到子分類帳的分錄，包含貸項(xiàng)通知單核銷記錄運(yùn)行請(qǐng)求，將子分類賬傳送至總帳將生成來源為je_source=’Receivables’and

je_category=’Credit

Memos‘的日記賬分錄、創(chuàng)建分錄，傳送總帳45應(yīng)收發(fā)票錄入完成后可以通過菜單項(xiàng)：活動(dòng)->調(diào)整進(jìn)入應(yīng)收發(fā)票調(diào)整界面。主要用來稅調(diào)整，壞賬處理之類的動(dòng)作。來相應(yīng)增加減少應(yīng)收款項(xiàng)。如因?yàn)榭蛻羝飘a(chǎn)而無法全部追回應(yīng)收款項(xiàng)則可以如下調(diào)整來減少應(yīng)收：DR

壞賬CR應(yīng)收款項(xiàng)4.4、應(yīng)收發(fā)票調(diào)整46、應(yīng)收調(diào)整界面47、應(yīng)收調(diào)整分錄查詢（1）48錄入調(diào)整后，可以通過sql查找到調(diào)整的業(yè)務(wù)模塊的分錄(分配信息)。SELECT

ct.trx_number■■■■■■■,adj.adjustment_number,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id)FROM

ar_distributions_all

ad■■,ar_adjustments_all

adj,ra_customer_trx_all

ctWHERE

ad.source_table

=

"ADJ"AND

ad.source_id

=

adj.adjustment_idAND

adj.customer_trx_id

=

ct.customer_trx_idAND

ct.customer_trx_id

=

3958;發(fā)票調(diào)整的分配信息也存放于AR_DISTIRBUTIONS_ALL表中，通過SOURCE_TABLE和SOURCE_ID字段相關(guān)聯(lián)、應(yīng)收調(diào)整分錄查詢（2）49在應(yīng)收發(fā)票調(diào)整界面創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄會(huì)創(chuàng)建子分類賬的分錄信息。將子分類賬查詢sql的entity_code換成是’ADJUSTMENTS’，同時(shí)用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)調(diào)整的adjustment_id主鍵，即可查詢到應(yīng)收調(diào)整的會(huì)計(jì)分錄。傳至總賬后將生成來源為je_source=’Receivables’and

je_category=’Adjustment‘的日記賬分錄通過總帳追溯查詢sql，可以進(jìn)行追溯、應(yīng)收調(diào)整創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄、傳送總帳50錄入收款收款錄入表示企業(yè)收到客戶現(xiàn)金(以銀行存款為例，實(shí)際可能會(huì)有票據(jù)等其他收款方式)，如果未核銷表示尚未與具體的客戶發(fā)票相關(guān)聯(lián)。現(xiàn)金流量表需要在此做標(biāo)識(shí)。此時(shí)的會(huì)計(jì)分錄應(yīng)為DR

銀行存款CR

應(yīng)收賬款-未核銷這里的應(yīng)收賬款-未核銷科目是一個(gè)中轉(zhuǎn)科目。核銷發(fā)票時(shí)的分錄如下。DRCR應(yīng)收款-未核銷應(yīng)收賬款-發(fā)票3.5、收款和收款核銷51、收款核銷界面52收款錄入和核銷的分錄信息，存放于表：AR_DISTRIBUTIONS_ALL。共分為兩部分，第一部分SOURCE_TABLE=‘RA’，第二部分

SOURCE_TABLE=‘CRH’收款核銷，貸項(xiàng)通知單核銷，會(huì)在ar_receivable_applications_all

中產(chǎn)生對(duì)應(yīng)記錄SELECT

cr.receipt_number■■■■■■■,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id),ad.creation_dateFROM

ar_distributions_all

ad■■,ar_receivable_applications_all

ra,ar_cash_receipts_all

crWHERE

ad.source_table

=

"RA"AND

ad.source_id

=

ra.receivable_application_idAND

ra.cash_receipt_id

=

cr.cash_receipt_id■AND

cr.cash_receipt_id

=

&cash_receipt_id、收款和核銷分錄查詢（1）53UNION

ALLSELECT

cr.receipt_number,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id),ad.creation_dateFROM

ar_distributions_all

ad,ar_cash_receipt_history_all

crh,ar_cash_receipts_all

crWHERE

ad.source_table

=

"CRH"

AND

ad.source_id

=

crh.cash_receipt_history_idAND

crh.cash_receipt_id

=

cr.cash_receipt_id

AND

cr.cash_receipt_id

=

&cash_receipt_id

ORDER

BY

creation_date;在收款界面創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄會(huì)創(chuàng)建子分類賬的分錄信息。將子分類賬查詢sql的entity_code換成是’RECEIPTS’，同時(shí)用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)收款的cash_receipt_id主鍵，即可查詢到應(yīng)收收款和收款核銷的會(huì)計(jì)分錄。傳至總帳后將生成來源為je_source=’Receivables’and

je_category=’Receipts‘的日記賬分錄通過總帳追溯查詢sql，可以進(jìn)行追溯、收款創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄、傳送總帳54雜項(xiàng)收款不核銷，只相當(dāng)于計(jì)一筆收到現(xiàn)金的賬，一般常用于記錄銀行利息等影響現(xiàn)金類科目的業(yè)務(wù)。以銀行利息為例，雜項(xiàng)收款的分錄如下：DR

銀行存款CR

財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息收入表示收到一筆銀行利息收入存入銀行存款。3.6、雜項(xiàng)收款55、雜項(xiàng)收款界面56SELECT

cr.receipt_number■■■■■,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id)■,ad.creation_dateFROM

ar_distributions_all

ad■■,ar_misc_cash_distributions_all

mcd,ar_cash_receipts_all

crWHERE

ad.source_table

=

"MCD"■AND

ad.source_id

=

mcd.misc_cash_distribution_idAND

mcd.cash_receipt_id

=

cr.cash_receipt_id■AND

cr.receipt_number

=

"testmcd001"、雜項(xiàng)收款分錄查詢adcrUNION

ALLSELECT

cr.receipt_number,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id),ad.creation_dateFROM

ar_distributions_all,ar_cash_receipt_history_all

crh,ar_cash_receipts_allWHERE

ad.source_table

=

"CRH"AND

ad.source_id

=

crh.cash_receipt_history_idAND

crh.cash_receipt_id

=

cr.cash_receipt_idAND

cr.receipt_number="testmcd001"ORDER

BY

creation_date;57在收款界面創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄會(huì)創(chuàng)建子分類賬的分錄信息。將子分類賬查詢sql的entity_code換成是’RECEIPTS’，同時(shí)用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)收款的cash_receipt_id主鍵，跟收款的子分類帳查詢模式一致。傳至總帳后將生成來源為je_source=’Receivables’and

je_category=’Misc

Receipts‘的日記賬分錄通過總帳追溯查詢sql，可以進(jìn)行追溯、創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄、傳送總帳584、采購(gòu)、庫存、應(yīng)付模塊業(yè)務(wù)規(guī)則介紹59采購(gòu)業(yè)務(wù)主要包括請(qǐng)購(gòu)、采購(gòu)、接收、入庫、發(fā)票、付款幾個(gè)步驟（RTP）。分別對(duì)應(yīng)采購(gòu)、庫存、成本、應(yīng)付模塊，并向總賬模塊傳送財(cái)務(wù)信息。Oracle是財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化的系統(tǒng)，只要錄入了相應(yīng)的業(yè)務(wù)，則會(huì)自動(dòng)生成相應(yīng)的財(cái)務(wù)信息。4.1、企業(yè)采購(gòu)業(yè)務(wù)60采購(gòu)模塊主要功能是幫助業(yè)務(wù)部門管理采購(gòu)訂單，控制采購(gòu)流程，審批層次，在請(qǐng)購(gòu)單、和采購(gòu)訂單錄入審批階段是不產(chǎn)生財(cái)務(wù)信息的。在采購(gòu)訂單接收時(shí)，實(shí)際上表示物料采購(gòu)已既成事實(shí)，我們將因此產(chǎn)生一筆因采購(gòu)產(chǎn)生的應(yīng)計(jì)負(fù)債，同時(shí)記一筆帳到我們的采購(gòu)接收帳戶。采購(gòu)接收的會(huì)計(jì)分錄為：商品采購(gòu)應(yīng)付帳款-應(yīng)付暫估DRCR4.2、采購(gòu)接收61采購(gòu)接收保存以后會(huì)自動(dòng)運(yùn)行“接收事務(wù)處理器”(也可以手動(dòng)提交請(qǐng)求，接口程序常常這么做)。接收事務(wù)處理器會(huì)在

rcv_receiving_sub_ledger中產(chǎn)生采購(gòu)接收的會(huì)計(jì)分錄(11i亦如此)?！敖邮帐聞?wù)處理匯總”界面可以查看到的分錄：、采購(gòu)接收分錄查詢（1）62SELECT

poh.segment1■■■■,rsh.receipt_num,rct.transaction_id,rct.quantity,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,rrs.code_combination_id)

acct_desc■■,rrs.entered_dr,rrs.entered_crFROM

po_headers_all,po_lines_all,po_releases_allpohpolpr■■■■■■,po_line_locations_all

pll,po_distributions_all

pod,rcv_receiving_sub_ledger

rrs--■,rcv_transactions

rct,rcv_shipment_headersrsh,rcv_shipment_lines

rsl,org_organization_definitions

ood■■■■、采購(gòu)接收分錄查詢（2）63WHERE

1

=

1--

POAND

poh.po_header_id

=

pol.po_header_idAND

pol.po_line_id

=

pll.po_line_idAND

pll.po_release_id

=

pr.po_release_id(+)AND

pll.line_location_id

=

pod.line_location_id--

PO

to

RcvAND

to_char(pod.po_distribution_id)

=

rrs.reference3AND

rrs.rcv_transaction_id

=

rct.transaction_idAND

rct.shipment_header_id

=

rsh.shipment_header_idAND

rct.shipment_line_id

=

rsl.shipment_line_id--AND

anization_id

=

anization_idAND

ood.set_of_books_id

=

rrs.set_of_books_idAND

poh.segment1

=

"202X000355"AND

rsh.receipt_num="14541"、采購(gòu)接收分錄查詢（3）64運(yùn)行“創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目-成本管理”請(qǐng)求，會(huì)產(chǎn)生采購(gòu)接收的子分類賬分錄。創(chuàng)建完成子分類賬分錄以后，接收事務(wù)處理界面查看到的會(huì)計(jì)分錄將變?yōu)樽臃诸愘~分錄，之前Form界面的分錄將無法再繼續(xù)看到。、采購(gòu)接收子分類帳（1）65SELECT

te.entity_code■■■,te.application_id,h.period_name,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,gcc.code_combination_id)

acct_desc■■,l.accounted_dr,l.accounted_crFROM

xla.xla_transaction_entities

teeh,xla_events,xla_ae_headers,xla_ae_linesl■■■■,gl_code_combinations

gcc,rcv_transactions

rct,rcv_shipment_headers

rsh■■■,po_headers_all

poh、采購(gòu)接收子分類帳（2）WHERE

te.entity_code

=

"RCV_ACCOUNTING_EVENTS"AND

te.application_id

=

707AND

te.ledger_id

=

2022AND

nvl(te.source_id_int_1,

(-99))

=

rct.transaction_idAND

te.entity_id

=

h.entity_idAND

te.application_id

=

h.application_idAND

e.event_id

=

h.event_idAND

e.application_id

=

h.application_idAND

h.ae_header_id

=

l.ae_header_idAND

h.application_id

=

l.application_idAND

l.code_combination_id

=

gcc.code_combination_idAND

rct.po_header_id

=

poh.po_header_idAND

rct.shipment_header_id=rsh.shipment_header_idAND

poh.segment1

=

"202X000355"AND

rsh.receipt_num="14541";將子分類賬查詢sql的entity_code換成是‘RCV_ACCOUNTING_EVENTS’，application_id

更新為707，同時(shí)用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)接收表rcv_transactions的transaction_id主鍵，則取到了采購(gòu)接收的子分類賬。66、采購(gòu)接收子分類帳（3）67運(yùn)行“將日記帳分錄傳送至GL-成本管理”請(qǐng)求，則可以導(dǎo)入總帳日記賬。注意：11i中，采購(gòu)接收在總賬日記賬中的來源是“Purchasing”，類別是“Receiving”；而在R12中，采購(gòu)接收在總賬日記賬的來源為“Cost

Management”，類別是“Receiving”。通過總帳追溯查詢sql，可以進(jìn)行追溯、傳送總賬68交貨入庫是指采購(gòu)接收以后的入庫過程。保存交貨記錄后，會(huì)執(zhí)行“接收事務(wù)處理器”(同接收)，取成本（成本核算方式不同，取成本的邏輯亦不同），插入記錄至mtl_material_transactions表等。此時(shí)還不會(huì)立刻產(chǎn)生入庫的分錄，成本管理器運(yùn)行以后，則會(huì)產(chǎn)生庫存模塊的分錄。同時(shí)，如果采用標(biāo)準(zhǔn)成本，采購(gòu)價(jià)格和入庫成本的不同則可能產(chǎn)生PPV（采購(gòu)價(jià)格差異Purchase

Price

Variance）。分錄如下：庫存商品成本PPV商品采購(gòu)DRDRCR4.3、交貨入庫69、物料事務(wù)處理分配信息（1）70所有的庫存物料事務(wù)處理（包括采購(gòu)收貨、子庫轉(zhuǎn)移、組織間轉(zhuǎn)移、銷售發(fā)放等等）的會(huì)計(jì)分配信息都在mtl_transaction_accounts表中，采購(gòu)收貨的分錄信息則可以如下查詢、物料事務(wù)處理分配信息（2）71運(yùn)行“創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目-成本管理”后，xla中的分錄可以從如下sql查看將子分類賬查詢sql的entity_code換成是‘RCV_ACCOUNTING_EVENTS’，application_id

更新為707，同時(shí)用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)接收表MMT的transaction_id主鍵，則取到了采購(gòu)接收的子分類賬。、創(chuàng)建子分類帳72提交請(qǐng)求“將日記帳分錄傳送至GL-成本管理”，將子模塊分錄傳送至總賬。此時(shí)總賬將生成來源為je_source=’Cost

Management’and

je_category=’Inventory‘的日記賬分錄。通過總帳追溯查詢sql，可以進(jìn)行追溯、傳送總帳73應(yīng)付發(fā)票行可以手工錄入。與采購(gòu)有關(guān)的發(fā)票需要通過匹配采購(gòu)訂單生成應(yīng)付發(fā)票。根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的稅碼，會(huì)自動(dòng)或手工產(chǎn)生稅行。如果收到的發(fā)票價(jià)格與采購(gòu)價(jià)格有差異，還將產(chǎn)生IPV（發(fā)票價(jià)格差異Invoice

Price

Variance）。因此采購(gòu)匹配的應(yīng)付發(fā)票會(huì)計(jì)分錄為：應(yīng)付帳款-應(yīng)付暫估暫估與發(fā)票差異(IPV)進(jìn)項(xiàng)稅應(yīng)付帳款-發(fā)票款DRDRDRCR4.4、應(yīng)付發(fā)票74、應(yīng)付發(fā)票分配在匹配采購(gòu)訂單時(shí)，發(fā)票價(jià)格與采購(gòu)價(jià)格有差異，產(chǎn)生了IPV應(yīng)付發(fā)票分配表ap_invoice_distributions_all記錄了分錄信息75創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄后，會(huì)在xla中產(chǎn)生分錄信息。將子分類賬查詢sql的entity_code換成是‘AP_INVOICES’，application_id

更新為200，同時(shí)用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)應(yīng)付發(fā)票表的invoice_id主鍵，則取到了應(yīng)付發(fā)票的子分類賬通過界面-查看會(huì)計(jì)分錄：、應(yīng)付發(fā)票子分類賬76接下來，運(yùn)行請(qǐng)求”將日記帳分錄傳送至GL”，將在總賬產(chǎn)生日記賬分錄。來源為je_source=’Payables’andje_category=’Purchase

Invoices‘。通過總帳追溯查詢sql，可以進(jìn)行追溯、過賬總帳77應(yīng)付貸項(xiàng)通知單，指供應(yīng)商開給我們的表示應(yīng)付減少的通知，負(fù)數(shù)，沖原始發(fā)票，可用0支付結(jié)清應(yīng)付貸項(xiàng)通知單常用于做采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù)，發(fā)生采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù)后，在應(yīng)付錄入應(yīng)付貸項(xiàng)通知單，同時(shí)匹配退貨生成貸項(xiàng)通知單行。結(jié)合整個(gè)退貨流程來認(rèn)識(shí)貸項(xiàng)通知單業(yè)務(wù)4.5、應(yīng)付貸項(xiàng)通知單78、退貨通過接收->退貨導(dǎo)航菜單，執(zhí)行退貨業(yè)務(wù)。保存以后觸發(fā)接收事務(wù)處理器，生成如下分錄（與采購(gòu)接收的分錄方向恰恰相反）商品采購(gòu)

CR應(yīng)付帳款-應(yīng)付暫估

DR在成本管理器運(yùn)行以后，退貨產(chǎn)生庫存成本變動(dòng)的分錄，如下（與采購(gòu)交貨入庫的分錄方向恰恰相反）：CRCR庫存商品成本PPV商品采購(gòu)DR查詢方式同采購(gòu)接收分錄查詢、交貨入庫分錄查詢79通過應(yīng)付款發(fā)票界面錄入類型為貸項(xiàng)通知單的應(yīng)付發(fā)票，然后通過匹配采購(gòu)?fù)素洰a(chǎn)生貸項(xiàng)通知單行。對(duì)于采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù)的分錄如下(與應(yīng)收發(fā)票的分錄方向恰恰相反)：應(yīng)付帳款-應(yīng)付暫估CR暫估與發(fā)票差異(IPV)CR進(jìn)項(xiàng)稅CR應(yīng)付帳款-發(fā)票款DR、貸項(xiàng)通知單匹配退貨80借項(xiàng)通知單，指我們自己開出的表示應(yīng)付減少的通知，同樣是負(fù)數(shù)，沖原始發(fā)票，可用0支付結(jié)清。應(yīng)付借項(xiàng)通知單，適用于發(fā)票做錯(cuò)后的反沖。功能上它與貸項(xiàng)通知單相似。也可用于退貨業(yè)務(wù)。在采購(gòu)?fù)素浗缑嬗惺欠裆山桧?xiàng)通知單的復(fù)選框，通過采購(gòu)系統(tǒng)選項(xiàng)控制是否啟用。4.6、應(yīng)付借項(xiàng)通知單81發(fā)票生成并驗(yàn)證通過以后，可以對(duì)發(fā)票進(jìn)行付款。在付款界面，將藍(lán)票（應(yīng)付發(fā)票）和紅票（貸項(xiàng)通知單）選入到同一個(gè)付款，進(jìn)行付款。4.7、付款82對(duì)發(fā)票付款，實(shí)際上就是用現(xiàn)金支付應(yīng)付欠款，現(xiàn)金與應(yīng)付款都減少，產(chǎn)生分錄如下：應(yīng)付帳款-發(fā)票款銀行存款DRCR銀行存款對(duì)應(yīng)的帳戶取自付款銀行設(shè)置；應(yīng)付帳款的賬戶取自付款發(fā)票。創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄以后，可以通過sql查詢到分錄信息將子分類賬查詢sql的entity_code換成是‘AP_PAYMENTS’，application_id

更新為200，同時(shí)用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)應(yīng)付付款表的check_id主鍵，則取到了付款的子分類賬、付款分錄83運(yùn)行請(qǐng)求”將日記帳分錄傳送至GL”，將在總賬產(chǎn)生日記賬分錄。來源為je_source=’Payables’and

je_category=’Payments‘。通過總帳追溯查詢sql，可以進(jìn)行追溯、傳送總帳84