房地產(chǎn)企業(yè)費(fèi)用預(yù)算

房地產(chǎn)企業(yè)費(fèi)用預(yù)算表一、總概：費(fèi)用預(yù)算表從現(xiàn)金流角度出發(fā)，以實(shí)際支出時(shí)間為基礎(chǔ)編寫項(xiàng)目公司營(yíng)運(yùn)中心、營(yíng)銷中心各項(xiàng)工資性支出、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、招待費(fèi)支出并入管理費(fèi)用（該部分費(fèi)用日常財(cái)務(wù)賬務(wù)處理中列支開發(fā)間接費(fèi)用、營(yíng)銷費(fèi)用）。對(duì)于大型事項(xiàng)（如：奠基儀式，房展會(huì)等）的開展所需要的費(fèi)用，總額列入費(fèi)用預(yù)算，同時(shí)另行報(bào)送祥細(xì)清單。對(duì)于各部門已審批完畢，單據(jù)已交至財(cái)務(wù)中心，財(cái)務(wù)中心因種種原因未予以支付的款項(xiàng)，財(cái)務(wù)中心需在本部門預(yù)算表中體現(xiàn)。地產(chǎn)各代建項(xiàng)目預(yù)算表式運(yùn)用總經(jīng)辦預(yù)算表。未開工項(xiàng)目公司在費(fèi)用發(fā)生較少情況下，可以只填列總經(jīng)辦及財(cái)務(wù)中心預(yù)算表，但費(fèi)用總額必須包含所有費(fèi)用。項(xiàng)目公司預(yù)算審批流程地產(chǎn)公司預(yù)算審批流程二、額度項(xiàng)目說明2.1.年度費(fèi)用額度年度費(fèi)用額度依據(jù)上報(bào)集團(tuán)2012年預(yù)算相應(yīng)數(shù)據(jù)填列，未列示明細(xì)數(shù)據(jù)的，補(bǔ)充上報(bào)預(yù)算。如地產(chǎn)對(duì)預(yù)算數(shù)據(jù)已下發(fā)定額額度的，按定額額度填列。部分未上報(bào)年度預(yù)算的新公司，需進(jìn)行補(bǔ)報(bào)。2.2.至今全年累計(jì)已使用額度至今全年累計(jì)已使用額度指截止上報(bào)費(fèi)用預(yù)算前一周的全年累計(jì)實(shí)際支出數(shù)據(jù)，可依據(jù)費(fèi)用開支情況表填列。首次填寫費(fèi)用預(yù)算月度申報(bào)表時(shí)，需財(cái)務(wù)依據(jù)帳套內(nèi)數(shù)據(jù)取數(shù)填列。2.3.下月預(yù)計(jì)費(fèi)用額度下月預(yù)計(jì)費(fèi)用額度指由各項(xiàng)目公司及各部門上報(bào)的預(yù)計(jì)下月費(fèi)用支出額度。2.4.經(jīng)審批下月費(fèi)用額度經(jīng)審批下月費(fèi)用額度是指經(jīng)地產(chǎn)常務(wù)副總、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批同意后下發(fā)的費(fèi)用額度指標(biāo)。2.5.剩余費(fèi)用額度剩余費(fèi)用額度指后期剩余可使用費(fèi)用額度，公式表示如下：剩余費(fèi)用額度=年度費(fèi)用額度一至今全年累計(jì)已使用額度一經(jīng)審批下月費(fèi)用額度（在未下達(dá)審批數(shù)據(jù)前取下月預(yù)計(jì)費(fèi)用額度）三、費(fèi)用明細(xì)說明：3.1.營(yíng)銷費(fèi)用營(yíng)銷費(fèi)用由營(yíng)銷管理中心依據(jù)本部門預(yù)計(jì)下月支出情況填列。3.1.1.咨詢服務(wù)費(fèi)咨詢服務(wù)費(fèi)指聘請(qǐng)營(yíng)銷策劃公司進(jìn)行營(yíng)銷策劃支出的咨詢服務(wù)費(fèi)。3.1.2.業(yè)務(wù)宣傳廣告費(fèi)用業(yè)務(wù)宣傳廣告費(fèi)用指用于項(xiàng)目宣傳的傳單、海報(bào)發(fā)放，電臺(tái)、報(bào)紙廣告等支出。2.1.3.代理銷售費(fèi)用代理銷售費(fèi)用指聘請(qǐng)銷售公司代理銷售房屋支出的各項(xiàng)支付給銷售公司的各項(xiàng)支出。2.1.4.其他：其他用于填列上述營(yíng)銷費(fèi)用以外的銷售費(fèi)用。3.2.管理費(fèi)用3.2.1工資總經(jīng)辦依據(jù)上月發(fā)放的應(yīng)發(fā)工資總額填列，同時(shí)各部門對(duì)下月本部門人員增減進(jìn)行申報(bào)，減少人員以負(fù)數(shù)填列。3.2.2福利費(fèi)總經(jīng)辦依據(jù)各公司旅游活動(dòng)、醫(yī)藥費(fèi)報(bào)銷、員工生日支出、冷飲費(fèi)高溫費(fèi)、公司食堂費(fèi)用等預(yù)計(jì)費(fèi)用支出填列。3.2.3．養(yǎng)老金、失業(yè)金、醫(yī)保金、住房公積金、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、殘疾人保障金上述費(fèi)用財(cái)務(wù)部根據(jù)各部門提供的工資總額及依據(jù)相關(guān)部門要求繳納比例及時(shí)間填列預(yù)計(jì)繳納額度；3.2.4離職職工補(bǔ)償金總經(jīng)辦依據(jù)離職職工協(xié)商情況填列補(bǔ)償金數(shù)據(jù)，財(cái)務(wù)填列已辦手續(xù)未支付職工補(bǔ)償金。3.2.5職工教育經(jīng)費(fèi)各部門依據(jù)本部門下月預(yù)計(jì)將購(gòu)入的工作用書籍、報(bào)刊、員工培訓(xùn)費(fèi)用、及公司規(guī)定可予以報(bào)銷的職稱考試費(fèi)用及其他學(xué)習(xí)費(fèi)用填列。3.2.6.低值易耗品采購(gòu)低值易耗品在此指價(jià)值2000元以下物品，各部門依據(jù)本部門預(yù)計(jì)需求填列數(shù)據(jù)，由總經(jīng)辦統(tǒng)一采購(gòu)。3.2.7.差旅費(fèi)差旅費(fèi)指因工作需要出差所需支出的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、工作餐費(fèi)用，各部門依據(jù)本部門預(yù)計(jì)出差情況填列，由總經(jīng)辦出面購(gòu)買的機(jī)票、火車票等費(fèi)用與總經(jīng)辦溝通后填列。3.2.8.辦公費(fèi)總經(jīng)辦依據(jù)以前月度紙、筆、膠水等日常消耗辦公用品購(gòu)買情況填列此數(shù)據(jù)，其他部門依據(jù)本部特殊事項(xiàng)需求填列數(shù)據(jù)。3.2.9.勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)指職工用于工作服、工作需要用鞋、工作中用于防暑、防凍等物品的費(fèi)用支出?？偨?jīng)辦依據(jù)本月預(yù)計(jì)支出（主要指工作服支出）的費(fèi)用填列此數(shù)據(jù)，其他部門依據(jù)本部特殊事項(xiàng)需求填列數(shù)據(jù)。3.2.10.業(yè)務(wù)招待費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)指對(duì)外非客戶間業(yè)務(wù)開展需要支出的餐費(fèi)、禮品等費(fèi)用，各部門依據(jù)本部門預(yù)計(jì)出差情況填列數(shù)據(jù)。3.2.11.殘疾人保障金殘疾人保障金由財(cái)務(wù)部依據(jù)預(yù)計(jì)下月繳納情況填列。3.2.12.房屋租賃費(fèi)房屋租賃費(fèi)是指辦公場(chǎng)所及宿舍的租賃費(fèi)用，總經(jīng)辦、財(cái)務(wù)中心依據(jù)情況填列此數(shù)據(jù)。3.2.13.通信費(fèi)通信費(fèi)指公司用電話費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通信費(fèi)、移動(dòng)上網(wǎng)卡費(fèi)用及員工移動(dòng)電話費(fèi)用，總經(jīng)辦、財(cái)務(wù)中心依據(jù)情況填列此數(shù)據(jù)。3.2.14.汽車費(fèi)用汽車費(fèi)用指車輛使用費(fèi)用含各部門相關(guān)人員額度內(nèi)私車費(fèi)用。各部門依據(jù)本部門預(yù)計(jì)出差情況填列數(shù)據(jù)，公車費(fèi)用由總經(jīng)辦上報(bào)預(yù)算費(fèi)用。3.2.15.審計(jì)評(píng)估費(fèi)審計(jì)評(píng)估費(fèi)指與工程無關(guān)的內(nèi)部管理需要進(jìn)行的審計(jì)、評(píng)估事項(xiàng)所支付的費(fèi)用?？偨?jīng)辦、財(cái)務(wù)中心依據(jù)情況填列此數(shù)據(jù)。3.2.16.勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)指公司依據(jù)工作需要為員工投保的除基本保險(xiǎn)以外的意外險(xiǎn)費(fèi)用，及因員工工作期間發(fā)生工傷支付給員工的補(bǔ)償金。總經(jīng)辦、財(cái)務(wù)中心依據(jù)情況填列此數(shù)據(jù)。3.2.17.律師、訴訟費(fèi)律師、訴訟費(fèi)由各部門依據(jù)本部門情況填列預(yù)算數(shù)據(jù)。3.2.18.固定資產(chǎn)采購(gòu)固定資產(chǎn)在此指價(jià)值2000元以上物品，各部門依據(jù)本部門預(yù)計(jì)需求填列數(shù)據(jù)，由總經(jīng)辦統(tǒng)一采購(gòu)。3.3.財(cái)務(wù)費(fèi)用：財(cái)務(wù)中心依據(jù)財(cái)務(wù)費(fèi)用支出情況填列財(cái)務(wù)利息費(fèi)用。

費(fèi)用月預(yù)算申報(bào)總表填表日期：年月單位：萬填表公司：日元額度費(fèi)用明細(xì)__^年度費(fèi)用額度至今全年累計(jì)已使用額度下月預(yù)計(jì)費(fèi)用額度經(jīng)審批下月費(fèi)用額度剩余費(fèi)用額度三項(xiàng)費(fèi)用總計(jì)：————一營(yíng)銷費(fèi)用—————一、咨詢服務(wù)費(fèi)———二、業(yè)務(wù)宣傳廣告費(fèi)用———三、代理銷售費(fèi)用———四、其他———管理費(fèi)用—————一、工資———二、福利費(fèi)———三、養(yǎng)老金———四、失業(yè)金———五、醫(yī)保金———六、住房公積金———七、離職職工補(bǔ)償金———八、職工教育經(jīng)費(fèi)———九、工會(huì)經(jīng)費(fèi)———十、低值易耗品采購(gòu)———十一、差旅費(fèi)———十二、辦公費(fèi)———十三、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)———十四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)———十五、殘疾人保障金———十六、房屋租賃費(fèi)—————1、辦公室租賃費(fèi)———2、宿舍租賃費(fèi)———十七、水電費(fèi)—————1、辦公用水電費(fèi)———2、宿舍用水電費(fèi)———十八、通信費(fèi)—————1、固定電話費(fèi)用———2、移動(dòng)電話費(fèi)用———十九、會(huì)務(wù)費(fèi)———二十、汽車費(fèi)用———二十、申計(jì)評(píng)估費(fèi)———二十二、勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)———二十三、律師費(fèi)、訴訟費(fèi)———二十四、固定資產(chǎn)采購(gòu)二十五、其他財(cái)務(wù)費(fèi)用一、利息費(fèi)用1、費(fèi)用中利息支出2、開發(fā)間接費(fèi)用利息支出3、利息收入二、貸款相關(guān)咨詢服務(wù)費(fèi)三、手續(xù)費(fèi)1、票據(jù)手續(xù)費(fèi)2、按揭放款手續(xù)費(fèi)四、其他項(xiàng)目公司總經(jīng)理：項(xiàng)目公司董事長(zhǎng)：地產(chǎn)常務(wù)副總：地產(chǎn)總經(jīng)理：地產(chǎn)董事長(zhǎng):總經(jīng)辦費(fèi)用月預(yù)算申報(bào)總表填表公司：?jiǎn)挝唬喝f元??額度本月上報(bào)預(yù)算額度經(jīng)審批預(yù)算額度費(fèi)用總計(jì)：———-rtri|~rt管理費(fèi)用——一、工資二、福利費(fèi)三、養(yǎng)老金四、失業(yè)金五、醫(yī)保金六、住房公積金七、離職職工補(bǔ)償金八、職工教育經(jīng)費(fèi)九、工會(huì)經(jīng)費(fèi)十、低值攤銷十一、差旅費(fèi)十二、辦公費(fèi)

十三、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)十四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)十六、房屋租賃費(fèi)——1、辦公室租賃費(fèi)2、宿舍租賃費(fèi)十七、水電費(fèi)——1、辦公用水電費(fèi)2、宿舍用水電費(fèi)十八、通信費(fèi)——1、固定電話費(fèi)用2、移動(dòng)電話費(fèi)用十九、會(huì)務(wù)費(fèi)二十、汽車費(fèi)用一十、申計(jì)評(píng)估費(fèi)二十二、勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)二十三、律師費(fèi)、訴訟費(fèi)二十四、固定資產(chǎn)米購(gòu)二十五、其他人數(shù)預(yù)計(jì)年薪總額本部門下月人員變動(dòng)情況品名預(yù)計(jì)總價(jià)本部門下月需增加固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)需費(fèi)用金額事項(xiàng)說明日常經(jīng)營(yíng)外活動(dòng)費(fèi)用預(yù)計(jì)金額部門預(yù)算員：項(xiàng)目公司部門負(fù)責(zé)人：項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)副總：地產(chǎn)中心總監(jiān)：營(yíng)銷中心費(fèi)用月預(yù)算申報(bào)總表填表公司：?jiǎn)挝唬喝f元費(fèi)用明細(xì)下月預(yù)計(jì)費(fèi)用額度經(jīng)審批下月費(fèi)用額度三項(xiàng)費(fèi)用總計(jì)：——營(yíng)銷費(fèi)用——一、咨詢服務(wù)費(fèi)二、業(yè)務(wù)宣傳廣告費(fèi)用三、代理銷售費(fèi)用四、其他管理費(fèi)用——

八、職工教育經(jīng)費(fèi)十、低值易耗品采購(gòu)十一、差旅費(fèi)十二、辦公費(fèi)十三、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)十四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)十九、會(huì)務(wù)費(fèi)二十、汽車費(fèi)用二十三、律師費(fèi)、訴訟費(fèi)二十五、其他人數(shù)預(yù)計(jì)年薪總額本部門下月人員變動(dòng)情況品名預(yù)計(jì)總價(jià)本部門下月需增加固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)需費(fèi)用金額事項(xiàng)說明日常經(jīng)營(yíng)外活動(dòng)費(fèi)用預(yù)計(jì)金額部門預(yù)算員：項(xiàng)目公司部門負(fù)責(zé)人：項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)副總：地產(chǎn)中心總監(jiān)：營(yíng)運(yùn)中心費(fèi)用月預(yù)算申報(bào)總表填表公司-:單位：萬元額度費(fèi)用明細(xì)下月預(yù)計(jì)費(fèi)用額度經(jīng)審批下月費(fèi)用額度三項(xiàng)費(fèi)用總計(jì)：——管理費(fèi)用——八、職工教育經(jīng)費(fèi)十、低值易耗品采購(gòu)十一、差旅費(fèi)十二、辦公費(fèi)十三、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)十四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)十九、會(huì)務(wù)費(fèi)二十、汽車費(fèi)用二十二、勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)二十三、律師費(fèi)、訴訟費(fèi)二十五、其他人數(shù)預(yù)計(jì)年薪總額本部門下月人員變動(dòng)情況財(cái)務(wù)中心費(fèi)用財(cái)務(wù)中心費(fèi)用月預(yù)算申報(bào)總表品名品名預(yù)計(jì)總價(jià)本部門下月需增加固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)需費(fèi)用金額事項(xiàng)說明日常經(jīng)營(yíng)外活動(dòng)費(fèi)用預(yù)計(jì)金額部門預(yù)算員：項(xiàng)目公司部門負(fù)責(zé)人：項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)副總：地產(chǎn)中心總監(jiān)：招標(biāo)中心費(fèi)用月預(yù)算申報(bào)總表填表公司：?jiǎn)挝唬喝f元下月預(yù)計(jì)費(fèi)用額度經(jīng)審批下月費(fèi)用額度三項(xiàng)費(fèi)用總計(jì)：——管理費(fèi)用——八、職工教育經(jīng)費(fèi)十、低值易耗品采購(gòu)十一、差旅費(fèi)十二、辦公費(fèi)十三、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)十四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)十九、會(huì)務(wù)費(fèi)二十、汽車費(fèi)用二十三、律師費(fèi)、訴訟費(fèi)二十五、其他人數(shù)預(yù)計(jì)年薪總額本部門下月人員變動(dòng)情況品名預(yù)計(jì)總價(jià)本部門下月需增加固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)需費(fèi)用金額事項(xiàng)說明日常經(jīng)營(yíng)外活動(dòng)費(fèi)用預(yù)計(jì)金額部門預(yù)算員：項(xiàng)目公司部門負(fù)責(zé)人：項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)副總：地產(chǎn)中心總監(jiān)：

填表公司：?jiǎn)挝唬喝f元額度費(fèi)用明細(xì)下月預(yù)計(jì)費(fèi)用額度經(jīng)審批下月費(fèi)用額度三項(xiàng)費(fèi)用總計(jì)：——營(yíng)銷費(fèi)用——一、咨詢服務(wù)費(fèi)二、業(yè)務(wù)宣傳廣告費(fèi)用三、代理銷售費(fèi)用四、其他管理費(fèi)用——一、工資二、福利費(fèi)三、養(yǎng)老金四、失業(yè)金五、醫(yī)保金六、住房公積金七、離職職工補(bǔ)償金八、職工教育經(jīng)費(fèi)九、工會(huì)經(jīng)費(fèi)十、低值易耗品采購(gòu)十一、差旅費(fèi)十二、辦公費(fèi)十三、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)十四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)十五、殘疾人保障金十六、房屋租賃費(fèi)——1、辦公室租賃費(fèi)2、宿舍租賃費(fèi)十七、水電費(fèi)——1、辦公用水電費(fèi)2、宿舍用水電費(fèi)十八、通信費(fèi)——1、固定電話費(fèi)用2、移動(dòng)電話費(fèi)用十九、會(huì)務(wù)費(fèi)二十、汽車費(fèi)用二十、申計(jì)評(píng)估費(fèi)二十