公共經(jīng)濟(jì)學(xué)熱點(diǎn)問(wèn)題

是否應(yīng)該延長(zhǎng)退休年齡壽命延長(zhǎng)就該推遲退休嗎？延遲退休，違背經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目的延遲退休，應(yīng)充分考慮社會(huì)責(zé)任延遲退休對(duì)個(gè)人養(yǎng)老賬戶(hù)的影響延遲退休對(duì)統(tǒng)籌賬戶(hù)的影響是否應(yīng)該延長(zhǎng)退休年齡1?壽命延長(zhǎng)就該推遲退休嗎？2012年6月5日，人社部表示，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的不斷發(fā)展以及人均壽命的不斷延長(zhǎng)，相應(yīng)推遲退休年齡，應(yīng)該說(shuō)是一種必然趨勢(shì)。人社部提出的推遲退休年齡的理由之一就是中國(guó)人的壽命延長(zhǎng)了， 并列舉少數(shù)發(fā)達(dá)國(guó)家的退休年齡比我們高，認(rèn)為我們應(yīng)該與國(guó)際接軌。中國(guó)人的壽命延長(zhǎng)就一定要推遲退休年齡嗎？提出推遲退休年齡，不能只看到少數(shù)國(guó)家退休年齡比我們高， 卻不分析人家的退休年齡與壽命和工作年限的關(guān)系。我們先看壽命。根據(jù)世界銀行的數(shù)據(jù)， 2010年中國(guó)人口預(yù)期壽命為73.3歲，世界排名第80位，僅高于非洲、太平洋島國(guó)，以及其他地區(qū)有限的幾個(gè)國(guó)家，甚至連利比亞、敘利亞、越南、巴勒斯坦、馬來(lái)西亞、委內(nèi)瑞拉、阿根廷、巴西、智利、墨西哥都不如。中國(guó)60歲退休，領(lǐng)取養(yǎng)老金的年限為13年。2010年日本人口的預(yù)期壽命為83.2歲，60歲退休后領(lǐng)取養(yǎng)老金的年限為23年，幾乎是我們的兩倍，即使日本把退休年齡提高到 70歲，他們退休后領(lǐng)取養(yǎng)老金的年限也與我們現(xiàn)在的相當(dāng)。工作年限不僅取決于退休年齡，還取決于進(jìn)入勞動(dòng)力市場(chǎng)的年齡。 由于中國(guó)教育水平與發(fā)達(dá)國(guó)家相比存在不小差距，我們很多人初中畢業(yè)后就進(jìn)入了勞動(dòng)力市場(chǎng)， 而發(fā)達(dá)國(guó)家大多讀完大學(xué)或職業(yè)學(xué)校才進(jìn)入勞動(dòng)力市場(chǎng)。 根據(jù)聯(lián)合國(guó)的報(bào)告，中國(guó)人口平均受教育年限為 7.5年，發(fā)達(dá)國(guó)家一般都在10年以上。我們按中國(guó)進(jìn)入勞動(dòng)力市場(chǎng)的平均年齡為 18歲計(jì)算，到60歲退休要連續(xù)工作42年，工作年限占預(yù)期壽命的66.1%。日本進(jìn)入勞動(dòng)力市場(chǎng)的年齡比我們長(zhǎng)4年，同樣是60歲退休，日本人只工作38年，工作年限占?jí)勖?5.7%。2?延遲退休，違背經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目的人社部和個(gè)別專(zhuān)家提出的“延遲退休年齡”這一政策建議，除了把中國(guó)人壽命延長(zhǎng)作為一個(gè)理由外，還提出一個(gè)理由，那就是：隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的不斷發(fā)展，相應(yīng)推遲退休年齡是必然趨勢(shì)。人類(lèi)從原始社會(huì)，經(jīng)奴隸社會(huì)，再到封建社會(huì)， 一直到現(xiàn)在的資本主義社會(huì)和社會(huì)主義社會(huì)，發(fā)展經(jīng)濟(jì)一直是各種社會(huì)形態(tài)的主旋律。 人類(lèi)發(fā)展經(jīng)濟(jì)的原動(dòng)力，就是人對(duì)幸福的追求，正如法國(guó)偉大的啟蒙思想家、哲學(xué)家盧梭所說(shuō)： “人類(lèi)活動(dòng)的唯一動(dòng)機(jī)就是追求自身的幸福?！彪m說(shuō)休閑并不正讓人幸福， 但人沒(méi)有休閑習(xí)無(wú)不會(huì)幸福。 當(dāng)人為了活著而疲于奔命時(shí)，他不會(huì)有幸福感。再富有的人， 如果沒(méi)有時(shí)間享受，也不會(huì)有幸福感。 人只有把自己從勞動(dòng)的束縛中解放出來(lái)，獲得支配自己身體的自由時(shí)，才會(huì)獲得幸福。如果給幸福下個(gè)定義，我認(rèn)為，當(dāng)人能夠不受金錢(qián)和時(shí)間的約束而隨心所欲地從事自己所喜歡的各種活動(dòng)時(shí)，這就是幸福。 幸福體現(xiàn)在消費(fèi)過(guò)程中，而不是體現(xiàn)在生產(chǎn)過(guò)程中。人用于消費(fèi)的時(shí)間越多，越有幸福感。所以，在這種追求幸福的原動(dòng)力的驅(qū)使下， 人類(lèi)才不斷地進(jìn)行發(fā)明創(chuàng)造，推動(dòng)生產(chǎn)力水平的不斷提高，盡一切可能解放勞動(dòng)力，讓人有更多的時(shí)間消費(fèi)，享受更多的幸福。評(píng)價(jià)一個(gè)社會(huì)發(fā)展沒(méi)發(fā)展、 人民幸福不幸福，完全可以用這個(gè)社會(huì)中勞動(dòng)人民享受的休閑時(shí)間來(lái)度量：人民享受的休閑時(shí)間多了，說(shuō)明社會(huì)進(jìn)步了，人民更幸福；反之，則說(shuō)明社 會(huì)倒退了，人民悲催了。這比用 GDP來(lái)衡量社會(huì)進(jìn)步和人民幸福程度更靠譜。德國(guó)在1889年頒布了《老年和殘疾人保險(xiǎn)法案》，規(guī)定工人工作時(shí)必須交納養(yǎng)老保險(xiǎn)，70歲時(shí)可以退休，領(lǐng)取養(yǎng)老年金。工業(yè)革命極大地提高了生產(chǎn)力水平，社會(huì)財(cái)富積累增多，于是，從1916年起，德國(guó)把法定退休年齡降到 65歲，而實(shí)際平均退休年齡為 62歲，工人享受的休閑時(shí)間大大延長(zhǎng)。英國(guó)也是如此。1908年英國(guó)頒布的《養(yǎng)老金法案》規(guī)定，居住在英國(guó)的年滿(mǎn) 70歲的英國(guó)人，如果年收入不超過(guò)21.1英鎊（相當(dāng)于今天的1600英鎊），就有資格每周領(lǐng)取養(yǎng)老金，其標(biāo)準(zhǔn)為單身老人每周5先令（相當(dāng)于今天的19英鎊），夫妻老人每周7先令6便士（相當(dāng)于今天的29英鎊）。法案頒布當(dāng)年，就有 569038人申請(qǐng)了養(yǎng)老金。同樣，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，英國(guó)便把退休年齡降到了男職工 65歲，女職工60歲。法國(guó)過(guò)去是65歲退休，弗朗索瓦?密特朗總統(tǒng)上臺(tái)后，兌現(xiàn)競(jìng)選承諾， 于1983年將法定退休年齡從65歲降到了60歲。中國(guó)是參照前蘇聯(lián)退休制度確定的退休年齡。 蘇聯(lián)解體后獨(dú)立出來(lái)的各個(gè)國(guó)家的退休年齡仍然沿襲前蘇聯(lián)時(shí)期的規(guī)定， 即男60歲，女55歲，在將近一百年的時(shí)間里基本維持不變?？疾焓澜绺鲊?guó)的退休制度就會(huì)發(fā)現(xiàn)，在整個(gè) 20世紀(jì)，世界多數(shù)國(guó)家實(shí)際退休年齡基本上逐漸穩(wěn)定在60歲左右?？傊?，“經(jīng)濟(jì)發(fā)展了，就應(yīng)該延遲退休”這一論點(diǎn)，違背了人類(lèi)社會(huì)的發(fā)展規(guī)律，不符合經(jīng)濟(jì)理論和經(jīng)濟(jì)發(fā)展事實(shí)。與這一命題恰好相反，經(jīng)濟(jì)發(fā)展了， 生產(chǎn)力水平提高了，財(cái)富積累增多了，應(yīng)該縮短勞動(dòng)時(shí)間，降低退休年齡，讓人有更多的剩余時(shí)間從事自己喜歡的活動(dòng)，充分享受經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果，增強(qiáng)幸福感。3?延遲退休，應(yīng)充分考慮社會(huì)責(zé)任提高退休年齡，就意味著工作崗位上有更多的老年人， 在勞動(dòng)力供需平衡狀態(tài)下，退休多少人，就空出多少工作崗位，就能安排多少新的就業(yè)人員。 所以，延遲退休最直接的后果就是失業(yè)率上升。一個(gè)社會(huì)最怕的就是失業(yè)率升高，因?yàn)樗鼤?huì)帶來(lái)諸多危害。失業(yè)會(huì)讓人失去尊嚴(yán)和社會(huì)歸屬感，讓失業(yè)者感到自己是被社會(huì)遺棄的人，由此誘發(fā)失業(yè)者的生理、心理和精神疾患，甚至走極端的人會(huì)產(chǎn)生報(bào)復(fù)社會(huì)的行為。美國(guó)社會(huì)行為學(xué)教授布倫納(M.HarveyBrenner)曾進(jìn)行了一項(xiàng)名為社會(huì)環(huán)境對(duì)心理的影響"的研究，研究表明，失業(yè)者的預(yù)期壽命會(huì)比非失業(yè)者短7年，失業(yè)人口每增加10%，死亡率就增加1.2%，心血管病增加1.7%，肝硬化病增加1.3%，自殺率增加1.7%，人身侵犯犯罪率增加0.8%，刑事犯罪被捕率增加4.0%。高失業(yè)率還會(huì)造成政局不穩(wěn)。多一個(gè)人失業(yè)，政府就要拿出幾個(gè)人的工資來(lái)增加維穩(wěn)力量。1933年，德國(guó)的失業(yè)率高達(dá) 20%，弓1發(fā)民眾對(duì)政府的強(qiáng)烈不滿(mǎn)，希特勒便利用了民眾的這種不滿(mǎn)情緒，順利奪取了政權(quán)。另外，延遲退休也會(huì)增加用人單位的雇工成本。 歲數(shù)大了，生病、生大病的機(jī)會(huì)就多了起來(lái)，可能會(huì)常請(qǐng)病假，這樣，過(guò)去100個(gè)人能做的工作，現(xiàn)在就要雇用 110人，以保證有足夠的替補(bǔ)職工隨時(shí)擔(dān)起休病假的老年職工留下的工作。從生理上來(lái)講，歲數(shù)大了反應(yīng)必然有所遲鈍， 這也可能會(huì)給企業(yè)造成生產(chǎn)損失。 如果是機(jī)械操作手，操作失誤導(dǎo)致生產(chǎn)事故，給自己和他人帶來(lái)身體傷害； 如果是辦公室管理人員，也可能會(huì)把一些數(shù)據(jù)弄錯(cuò)，帶來(lái)財(cái)務(wù)損失和決策失誤。因?yàn)橹袊?guó)統(tǒng)計(jì)失業(yè)率的方法存在弊端， 所以中國(guó)目前有多少人失業(yè)， 精準(zhǔn)的數(shù)字誰(shuí)也說(shuō)不清。一些失業(yè)者因不符合人社部的《就業(yè)登記規(guī)定》而無(wú)法登記為失業(yè)人口，如不登記農(nóng)村戶(hù)口的失業(yè)人員，不登記下崗職工等。即便如此，我國(guó)的失業(yè)率也不算低， 1996年以前基本上沒(méi)有超過(guò)3.0%,1997-2002年失業(yè)率一直在3.1%-4.0%之間徘徊。從2003年至今，失業(yè)率一直高于4.0%。4?延遲退休對(duì)個(gè)人養(yǎng)老賬戶(hù)的影響要交15年以上的養(yǎng)老保險(xiǎn)才能在退休后領(lǐng)到養(yǎng)老金。 按目前規(guī)定，職工每月領(lǐng)工資時(shí)，要扣除8%勺養(yǎng)老保險(xiǎn)金，這筆錢(qián)打入個(gè)人養(yǎng)老賬戶(hù)； 同時(shí)，單位還要為職工交20%的養(yǎng)老保險(xiǎn)金打入社會(huì)統(tǒng)籌賬戶(hù)。職工最關(guān)心的是個(gè)人賬戶(hù)上的養(yǎng)老金， 延遲退休，意味著交養(yǎng)老保險(xiǎn)的年限長(zhǎng)了， 領(lǐng)取養(yǎng)老金的年限短了。對(duì)職工來(lái)講，就要算算自己多辛苦工作幾年， 退休后增加的養(yǎng)老金是否能夠彌補(bǔ)自己為此多交的養(yǎng)老保險(xiǎn)。職工退休時(shí)，每月從個(gè)人賬戶(hù)領(lǐng)取的養(yǎng)老金 =退休時(shí)個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額十計(jì)發(fā)月數(shù)。計(jì)發(fā)月數(shù)目前全國(guó)有統(tǒng)一規(guī)定， 50歲退休計(jì)發(fā)月數(shù)是195個(gè)月，55歲退休是170個(gè)月，60歲退休是139個(gè)月，65歲退休是101個(gè)月。根據(jù)人社部發(fā)布的數(shù)據(jù)，2011年全國(guó)城鎮(zhèn)非私營(yíng)單位在崗職工年平均工資為 42452元,也就是月平均工資為42452十12=3538元，為了計(jì)算方便，我們用3500元?，F(xiàn)在，我們看看一個(gè)拿全國(guó)平均工資的人的個(gè)人養(yǎng)老賬戶(hù)情況。個(gè)人每月要交的養(yǎng)老保險(xiǎn)金為 3500X8%=280元，養(yǎng)老賬戶(hù)上的錢(qián)是有利息的，我們按年利率3.5%計(jì)算，如果20歲工作，工作40年(480個(gè)月)60歲退休，假定工資保持不變，且都是月末發(fā)工資，則第一個(gè)月交的養(yǎng)老保險(xiǎn)金到退休時(shí)的本息合計(jì)為 280X(1+3.5%十12)479此類(lèi)推，最后一個(gè)月為280X(1+3.5%+12)0元。這是個(gè)等比數(shù)列，公比為1/(1+3.5%+12)。所以，每月交280元的養(yǎng)老保險(xiǎn)金，工作40年退休時(shí)個(gè)人賬戶(hù)上的本息總額為〔 280X(1+3.5%+12)479〕X{1-〔1+(1+3.5%+12)〕480}+{1-〔1+(1+3.5%+12)]}=292507479元，第二個(gè)月為280X(1+3.5%-12)478元，第三個(gè)月為280X(1+3.5%-12)477元，依元，約30萬(wàn)元。職工每月從個(gè)人賬戶(hù)領(lǐng)取的養(yǎng)老金為 292507+139=2104元。如果把個(gè)人交的養(yǎng)老保險(xiǎn)金不讓社保機(jī)構(gòu)管理， 而是自己存入銀行，那就意味著退休時(shí)個(gè)人可以取出約30萬(wàn)元，然后再把這筆錢(qián)按整存零取存入銀行，每個(gè)月取等額的一筆錢(qián)供自己養(yǎng)老，到73歲，也就是用13年（156個(gè)月）把這筆錢(qián)取空。我們直接用公式：月取本息金額=整存金額x（年利率+12）x〔1+（年利率+12）〕期數(shù)+{〔1+（年利率+12）〕期數(shù)-1},代入數(shù)值可計(jì)算出每月可取2337元，這要比交給社保管理每月多領(lǐng) 2337-2104=233元，156個(gè)月就是233X156=36348元。如果推遲5年退休，那就要工作45年（540個(gè)月）。65歲退休時(shí)個(gè)人賬戶(hù)上的本息總額為366689元。職工每月從個(gè)人賬戶(hù)領(lǐng)取的養(yǎng)老金為 366689+10仁3631元。同樣，如果退休時(shí)把個(gè)人賬戶(hù)約 37萬(wàn)元的養(yǎng)老金儲(chǔ)存額按整存零取存入銀行，每個(gè)月取等額的一筆錢(qián)供自己養(yǎng)老，到 73歲，也就是用8年（96個(gè)月）把這筆錢(qián)取空，則每月可取4385元，這要比交給社保管理每月多領(lǐng) 4385-3631=754元，96個(gè)月就是754X96=723841元?？梢?jiàn)，推遲退休年齡，雖然多辛苦了幾年，個(gè)人養(yǎng)老賬戶(hù)損失卻增大了，由 60歲退休損失36348元，增大到65歲退休損失72384元，額外增加損失72384-36348=36036元。以上沒(méi)考慮工資增長(zhǎng)情況，如果按照國(guó)家統(tǒng)計(jì)局公布的數(shù)字，過(guò)去 10年城鎮(zhèn)職工工資平均每年增長(zhǎng)12.3%,前面的公比就成了（1+12.3%+12）/（1+3.5%+12）,20歲的人工作45年65歲退休個(gè)人養(yǎng)老賬戶(hù)上就有9222746元，將近一千萬(wàn)元！如果自己管理這筆錢(qián)，退休后每月就有110286元的養(yǎng)老金。即使按每年CPI漲幅為3.6%計(jì)算，45年后的11萬(wàn)元也相當(dāng)于現(xiàn)在的2萬(wàn)多元。通過(guò)此計(jì)算也可推測(cè)，國(guó)家統(tǒng)計(jì)局公布的工資漲幅可能會(huì)高出實(shí)際水平很多，多數(shù)勞動(dòng)者感到自己的工資“被增長(zhǎng)”了，這也說(shuō)明了這個(gè)問(wèn)題。5?延遲退休對(duì)統(tǒng)籌賬戶(hù)的影響國(guó)社保體系內(nèi)的養(yǎng)老制度屬于“現(xiàn)收現(xiàn)付”制， 就是用正在工作的人交的養(yǎng)老保險(xiǎn)， 去支付退休人員的養(yǎng)老金。也就是說(shuō)，養(yǎng)老保險(xiǎn)金發(fā)生代際轉(zhuǎn)移，養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶(hù)上的錢(qián)只是個(gè) “虛擬”的記賬符號(hào)，不屬于你個(gè)人專(zhuān)有，而是供全社會(huì)領(lǐng)取養(yǎng)老金的人使用。正因?yàn)槿绱?，我們可以分析一下，把養(yǎng)老保險(xiǎn)金交給社保機(jī)構(gòu)管理與自己管理相比，會(huì)有多大的差別。用人單位要為職工交納數(shù)額為工資20%勺養(yǎng)老保險(xiǎn)金，這筆錢(qián)打入社保機(jī)構(gòu)的養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌賬戶(hù)，這樣，職工退休后才有資格從統(tǒng)籌賬戶(hù)領(lǐng)取養(yǎng)老金。 統(tǒng)籌養(yǎng)老金的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)是：統(tǒng)籌養(yǎng)老金=（參保人員退休時(shí)當(dāng)?shù)厣夏甓仍缕骄べY+本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資）+ 2X繳費(fèi)年限X1%這個(gè)公式看起來(lái)比較復(fù)雜，其實(shí)就是先求出當(dāng)?shù)仄骄べY與本人交養(yǎng)老保險(xiǎn)期間平均工資的平均值， 然后每交一年養(yǎng)老保險(xiǎn)乘以一個(gè)百分點(diǎn)。根據(jù)人社部發(fā)布的數(shù)據(jù)，2011年全國(guó)城鎮(zhèn)非私營(yíng)單位在崗職工月平均工資約為3500元。一個(gè)人20歲開(kāi)始工作，一直領(lǐng)取平均工資，工作40年后60歲退休，他每月能從統(tǒng)籌賬戶(hù)上領(lǐng)取的養(yǎng)老金為（3500+3500X1）+2X40X1%=1400元，活到73歲（2010年中國(guó)人口預(yù)期壽命）要領(lǐng)13年（156個(gè)月）的養(yǎng)老金，領(lǐng)取統(tǒng)籌養(yǎng)老金總額為1400X156=218400元。用人單位每月為他交納的養(yǎng)老保險(xiǎn)金為 3500X20%=70（元，我們按年利率3.5%計(jì)算，假定40年期間工資沒(méi)有增長(zhǎng)，工作40年60歲退休工齡就是480個(gè)月，退休時(shí)單位為他交的養(yǎng)老保險(xiǎn)金本息總額為〔700X（1+3.5%十12）479〕X{1-〔1-（1+3.5%-12）〕480}-{1-〔1-（1+3.5%十12）］}=731267元。如果退休時(shí)把這筆錢(qián)取出再按存本取息的方式存入銀行，每月可取利息731267X（3.5%-12）=2133元?？梢?jiàn)，如果單位為職工交的養(yǎng)老保險(xiǎn)金自己管理，職工退休時(shí)就是吃利息也比交給社保機(jī)構(gòu)的統(tǒng)籌養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)高出2133-1400=733元。如果把731267元存入銀行，每月按社保機(jī)構(gòu)統(tǒng)籌養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)1400元發(fā)給職工，13年后賬戶(hù)上的利息結(jié)余為〔733X（1+3.5%-12）155〕X{1-〔1-（1+3.5%-12）］156}-{1-〔1-（1+3.5%-12）］}=144538元，本息合計(jì)731267+144538=875805元。也就是說(shuō)，工作40年60歲退休，養(yǎng)老金在統(tǒng)籌賬戶(hù)損失約88萬(wàn)元。如果把731267元存入銀行，每個(gè)月取等額的一筆錢(qián)供自己養(yǎng)老，到73歲，也就是用13年（156個(gè)月）把這筆錢(qián)取空。我們直接用公式：月取本息金額 =整存金額X（年利率-12）X〔1+（年利率-12）］期數(shù)-{〔1+（年利率-12）］期數(shù)-1}，代人數(shù)值可計(jì)算出每月可取5841元，13年就是5841X156=911196元，統(tǒng)籌賬戶(hù)養(yǎng)老金返還率為218400-911196=24%由此可見(jiàn)，我國(guó)養(yǎng)老金返還率非常低，如果單位自己為職工辦理養(yǎng)老賬戶(hù)，職工退休時(shí)用賬戶(hù)的利息支付職工的養(yǎng)老金，也比現(xiàn)在社保機(jī)構(gòu)的統(tǒng)籌養(yǎng)老金高出733-1400=52殊，等退休職工死亡后，單位還可以把賬戶(hù)上 73萬(wàn)元的養(yǎng)老金結(jié)余收回。如果延遲5年退休就要工作45年（540個(gè)月）65歲退休，退休時(shí)，單位給個(gè)人交到統(tǒng)籌賬戶(hù)上的養(yǎng)老保險(xiǎn)金本息總額為916732元。而職工退休后每月領(lǐng)取的統(tǒng)籌養(yǎng)老金為3500+3500X1）-2X45X1%