風(fēng)控新規(guī)制度及具體專項措施

風(fēng)控制度及詳細辦法第一章總則第一條為保證公司業(yè)務(wù)規(guī)范經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展，將各種風(fēng)險控制在可控范疇之內(nèi)，保證公司經(jīng)營戰(zhàn)略和經(jīng)營目的得以實現(xiàn)，特制定本規(guī)定。第二條本制度參照《商業(yè)銀行法》、《公司法》、《四川省小額貸款公司管理暫行辦法》等關(guān)于法律法規(guī)規(guī)定，結(jié)合小公司風(fēng)險管理體系和我司實際業(yè)務(wù)開展需要制定。第二章風(fēng)險管理目的和原則第三條公司實行風(fēng)險控制重要目的是：嚴格遵守國家法律、法規(guī)、行業(yè)規(guī)章以及公司各種規(guī)章管理制度規(guī)定，自覺樹立規(guī)范運作、穩(wěn)健經(jīng)營經(jīng)營思想和經(jīng)營風(fēng)格；建立行之有效風(fēng)險控制機制和制度，不斷提高經(jīng)營管理水平和風(fēng)險控制能力，在有效防范風(fēng)險前提下，增進公司發(fā)展戰(zhàn)略貫徹和經(jīng)營目的實現(xiàn)；保證公司財產(chǎn)安全完整以及資訊可靠性和安全性；第四條風(fēng)險管理工作應(yīng)嚴格遵循如下原則：1．全面性原則風(fēng)險管理必要覆蓋公司所有部門和崗位，并滲入到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各項業(yè)務(wù)過程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。因而，公司各業(yè)務(wù)部門均應(yīng)實行持續(xù)風(fēng)險辨認、風(fēng)險評估和風(fēng)險控制程序。這就是全流程風(fēng)險管理概念。2．全員性原則員工是風(fēng)險控制基本及第一人，風(fēng)險控制必要涵蓋與各業(yè)務(wù)有關(guān)全體員工，不斷提高員工對風(fēng)險辨認和防范能力，樹立全員風(fēng)險意識。3．相對獨立性原則公司設(shè)立風(fēng)險管理部，負責(zé)公司全面風(fēng)險管理，具備相對獨立性和權(quán)威性，有權(quán)對公司業(yè)務(wù)部門內(nèi)部風(fēng)險管理進行協(xié)調(diào)、監(jiān)督和檢查；4．互相制衡原則公司在崗位設(shè)立上要形成一種互相制約機制，保證一項完整經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動，必要分派給具備互相制約關(guān)系兩個或兩個以上崗位，分別完畢。需要分離職責(zé)重要是：調(diào)查、審批、授權(quán)、執(zhí)行、記錄、保管、核對等。5．適時有效原則公司風(fēng)險管理制度制定應(yīng)具備前瞻性，并且必要隨著公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內(nèi)部環(huán)境和國家法律法規(guī)、市場變化等外部環(huán)境變化及時響應(yīng)修改和完善。6．風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展同等重要原則風(fēng)險在各項業(yè)務(wù)中是客觀存在，如果沒有對的風(fēng)險管理辦法，也許會給公司帶來巨大損失。因而，公司業(yè)務(wù)發(fā)展必要建立在風(fēng)險管理制度完善和有效執(zhí)行基本之上，內(nèi)部風(fēng)險控制應(yīng)與業(yè)務(wù)發(fā)展放在同等地位上。7．定性與定量相結(jié)合原則建立完善體系量化指標體系，采用定性分析和定量分析相結(jié)合辦法，同步注重數(shù)據(jù)分析模型定性分析應(yīng)用，使風(fēng)險管理更具備可操作性和科學(xué)性。第三章風(fēng)險管理機構(gòu)設(shè)立第五條為滿足業(yè)務(wù)發(fā)展中持續(xù)風(fēng)險管理需要，公司設(shè)立風(fēng)險管理部，作為組織全公司風(fēng)險管理工作職能部門。業(yè)務(wù)部門主管負責(zé)公司風(fēng)險管理政策在各業(yè)務(wù)領(lǐng)域詳細貫徹。第六條風(fēng)險管理部職責(zé)為：依照監(jiān)管部門和公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃需求，統(tǒng)籌公司全面風(fēng)險管理工作，擬定并組織實行風(fēng)險控制籌劃；組織研究和擬定公司風(fēng)險管理政策、風(fēng)險評價原則、風(fēng)險評估技術(shù)和有關(guān)管理制度，組織召開關(guān)于風(fēng)險管理政策、制度訂立及修改協(xié)調(diào)會；對公司資產(chǎn)質(zhì)量進行動態(tài)實行監(jiān)控，依照公司整體風(fēng)險狀況，對各項業(yè)務(wù)政策和資產(chǎn)分類配備及調(diào)節(jié)提出建議；參加金融新產(chǎn)品開發(fā)，提出相應(yīng)風(fēng)險控制辦法；審核公司其她業(yè)務(wù)部門草擬涉及風(fēng)險管理業(yè)務(wù)管理規(guī)章制度；負責(zé)牽頭對因內(nèi)部控制和操作風(fēng)險引起問題進行研究，通過查找漏洞，不斷完善內(nèi)控制度建設(shè)；按規(guī)定向監(jiān)管部門和公司管理層報告公司風(fēng)險管理狀況，并組織貫徹監(jiān)管部門和管理層有關(guān)規(guī)定；組織員工學(xué)習(xí)金融政策法規(guī)和風(fēng)險管理知識，及時向各部門提供風(fēng)險管理信息；業(yè)務(wù)部門主管風(fēng)險管理職責(zé)：對照各項風(fēng)險監(jiān)控指標進行自我監(jiān)測和風(fēng)險評估，必要時對本部門每日風(fēng)險狀況進行記錄，并提出風(fēng)險控制辦法和對違規(guī)行為懲罰辦法；不定期檢查每一業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)授權(quán)；檢查業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中手續(xù)與否符合制度規(guī)定；對于違背規(guī)定行為進行提示、警告、制止，必要時上報風(fēng)險管理部及公司管理層；定期提交本部門風(fēng)險評估報告；當浮現(xiàn)異常風(fēng)險狀況時及時告知風(fēng)險管理部，必要時上報公司管理層，異常狀況由風(fēng)險管理部會同各業(yè)務(wù)部門制定詳細原則。、必要時，公司董事會股東會可對關(guān)于風(fēng)險工作進行會商。第四章風(fēng)險管理環(huán)節(jié)第九條公司在實行風(fēng)險控制時重要以業(yè)務(wù)流程為主導(dǎo)，按風(fēng)險辨認、風(fēng)險評估、風(fēng)險控制辦法實行；風(fēng)險管理監(jiān)控、風(fēng)險管理制度完善5個環(huán)節(jié)進行。第十條風(fēng)險辨認是指對所有也許存在、對公司業(yè)務(wù)運作有重大影響潛在風(fēng)險點進行考察和辨認，它是有效實行風(fēng)險控制前提和基本。風(fēng)險辨認重要采用由下至上分析法，由業(yè)務(wù)部門負責(zé)人對部門內(nèi)潛在風(fēng)險點進行辨認，定期或依照需要及時出具風(fēng)險自查報告，經(jīng)部門討論后報公司風(fēng)險管理部及公司管理層。鑒于由下至上分析法局限性以辨認所有也許存在風(fēng)險點，公司同步采用由上至下分析法，由公司管理層、風(fēng)險管理部、將風(fēng)險特別是外部風(fēng)險和合規(guī)性風(fēng)險等進行指標分解，下達風(fēng)險限額到各業(yè)務(wù)部門。第十一條風(fēng)險評估是指由公司風(fēng)險管理部、業(yè)務(wù)部門主管依照業(yè)務(wù)中風(fēng)險發(fā)生也許性以及由此對公司運作導(dǎo)致潛在影響進行評估，精確風(fēng)險評估是有效進行風(fēng)險控制科學(xué)根據(jù)。業(yè)務(wù)部門主管只負責(zé)對本部門風(fēng)險進行評估，而風(fēng)險管理部則依照各業(yè)務(wù)部門提供風(fēng)險自查報告，負責(zé)對公司風(fēng)險點進行全面評估。為保證風(fēng)險度量精確性，在風(fēng)險評估時應(yīng)采用定性分析和定量分析相結(jié)合辦法。定性分析旨在評估業(yè)務(wù)流程中所有風(fēng)險并保證有恰當控制制度相相應(yīng)；定量分析則著眼于風(fēng)險評估精確性。第十二條風(fēng)險控制辦法實行是指在風(fēng)險評估基本之上，由風(fēng)險點所在部門采用相應(yīng)控制辦法，經(jīng)風(fēng)險管理部審核并報公司管理層批準后組織詳細實行。第十三條為保證風(fēng)險控制有效性，由風(fēng)險管理部對風(fēng)險管理系統(tǒng)實行持續(xù)檢查和監(jiān)控。風(fēng)險管理部將依照既定監(jiān)控程序?qū)γ總€業(yè)務(wù)部門進行持續(xù)檢查監(jiān)督，并對風(fēng)險控制有缺陷部門進行重點監(jiān)控。為保證風(fēng)險監(jiān)控精確有效，公司將制定科學(xué)核心風(fēng)險指標，并由業(yè)務(wù)部門主管、風(fēng)險管理部和公司分管領(lǐng)導(dǎo)進行分層次審議通過并監(jiān)控。第十四條在風(fēng)險監(jiān)控基本上，公司管理層、風(fēng)險管理部、各部門主管應(yīng)對公司業(yè)務(wù)風(fēng)險管理系統(tǒng)恰當性、有效性及時作出評價。如果發(fā)現(xiàn)公司風(fēng)險管理系統(tǒng)有局限性之處，則應(yīng)及時提出改進建議和報告，并監(jiān)督業(yè)務(wù)部門實行上述建議，以利于風(fēng)險管理系統(tǒng)完善。第五章風(fēng)險重要類型第十五條公司開展業(yè)務(wù)面臨風(fēng)險有市場風(fēng)險、經(jīng)營管理風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、運作風(fēng)險以及有關(guān)方信用風(fēng)險等。第十六條因經(jīng)濟因素、政策因素、投資心理和交易制度等各種因素影響，導(dǎo)致公司關(guān)于業(yè)務(wù)也許遭受損失市場風(fēng)險重要涉及：政策風(fēng)險因國家宏觀政策如貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策發(fā)生變化，導(dǎo)致信貸市場波動而影響貸款收益，以及借款業(yè)經(jīng)濟效益發(fā)生變化而影響信貸收入，從而產(chǎn)生損失也許。經(jīng)濟周期風(fēng)險隨著經(jīng)濟運營周期性變化，各個行業(yè)賺錢水平呈現(xiàn)周期性變化。第十七條在公司經(jīng)營過程中，由于決策程序不當、管理水平不高或貸款方略失誤等因素影響，公司收益將產(chǎn)生波動經(jīng)營管理風(fēng)險。重要涉及決策風(fēng)險、執(zhí)行風(fēng)險和法律風(fēng)險。1．決策風(fēng)險由于經(jīng)營決策、操作程序以及操作權(quán)限劃分不合理等因素而使公司收益遭受損失也許性。2．執(zhí)行風(fēng)險由于指令不明晰、交易操作失誤等以為因素而使公司資產(chǎn)遭受損失也許性，重要涉及操作能力風(fēng)險和交易權(quán)限風(fēng)險等。3．資產(chǎn)估值風(fēng)險由于資產(chǎn)估值不精確而導(dǎo)致公司業(yè)務(wù)決策失誤和盈虧狀況不實風(fēng)險。4．法律風(fēng)險由于業(yè)務(wù)操作過程當中浮現(xiàn)與現(xiàn)行法律法規(guī)相抵觸行為而使資產(chǎn)遭受損失也許性。第十八條技術(shù)風(fēng)險是指由于公司計算機系統(tǒng)、通訊系統(tǒng)、交易網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)保障系統(tǒng)或信息網(wǎng)絡(luò)支持系統(tǒng)浮現(xiàn)異常狀況而使公司遭受損失也許性。第十九條職業(yè)道德風(fēng)險是指由于公司員工不遵守職業(yè)操守，發(fā)生違法違規(guī)行為而使公司遭受損失也許性。第二十條對手方信用風(fēng)險是指公司業(yè)務(wù)中關(guān)于對手方違法、欺詐而使公司遭受損失也許性。第六章風(fēng)險控制重要辦法第二十一條市場風(fēng)險控制辦法，為有效防范和控制市場風(fēng)險，對各項業(yè)務(wù)應(yīng)采用強化研究、風(fēng)險辨認以及設(shè)定市場風(fēng)險監(jiān)控指標等辦法，詳細如下：1．強化研究通過加強對影響市場整體運作各方面因素進行跟蹤調(diào)查和研究，及時作出有關(guān)前瞻性研究報告，為經(jīng)營決策提供根據(jù)，以有效規(guī)避和防范市場風(fēng)險。重要辦法涉及：a)對宏觀經(jīng)濟走勢、政策變化、行業(yè)發(fā)展、公司發(fā)展狀況、貸款方略演變以及其她影響市場變化因素進行分析研究，由有關(guān)部門出具定期和不定期報告供決策參照；b）通過與外部研究機構(gòu)合伙，獲得較為全面宏觀經(jīng)濟信息以及政策走向分析，為規(guī)避是市場分析提供參照；c)股東會以定期和不定期會議審定公司資產(chǎn)配備籌劃，決定資產(chǎn)在不同業(yè)務(wù)品種之間配備比例，決定資產(chǎn)在行業(yè)、市場、公司之間分派比例，以及融資規(guī)模，以控制業(yè)務(wù)運作市場風(fēng)險。2．風(fēng)險辨認風(fēng)險辨認重要由風(fēng)險管理部負責(zé)進行，重要涉及：a)對的辨認金融市場風(fēng)險成分，為保證市場風(fēng)險度量精確性提供科學(xué)根據(jù)；b)研究市場風(fēng)險度量辦法，盡量運用風(fēng)險量化技術(shù)來計算市場風(fēng)險值，并以設(shè)定風(fēng)險限額方式來控制風(fēng)險；c)風(fēng)險限額設(shè)定、分派和監(jiān)控應(yīng)獨立于有關(guān)業(yè)務(wù)部門，未經(jīng)公司風(fēng)險評審委員會審查批準，不得突破風(fēng)險限額。第二十二條經(jīng)營管理風(fēng)險控制辦法。決策風(fēng)險控制決策風(fēng)險控制體當前業(yè)務(wù)流程各個環(huán)節(jié)，涉及主題重要有；風(fēng)險管理部和信貸部等。通過設(shè)定合理權(quán)限范疇，將決策風(fēng)險控制在設(shè)定范疇之內(nèi)。市場營銷部經(jīng)理作為信貸業(yè)務(wù)管理重要負責(zé)人，負責(zé)監(jiān)督信貸業(yè)務(wù)部信貸業(yè)務(wù)操作與否符合風(fēng)險評審委員會決策。風(fēng)險管理部依照其職能，部門主管負責(zé)監(jiān)督本部門有關(guān)業(yè)務(wù)操作與否符合風(fēng)險評審委員會得決策。執(zhí)行風(fēng)險控制執(zhí)行風(fēng)險控制重要通過制定嚴格業(yè)務(wù)規(guī)章，明確操作流程和操作權(quán)限來實現(xiàn)，重要辦法涉及：建立明確業(yè)務(wù)授權(quán)制度；實行嚴格前臺和后臺責(zé)任和空間分離制度；建立業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)和風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，嚴格執(zhí)行部門風(fēng)險控制制度和操作規(guī)程；資產(chǎn)估值風(fēng)險控制估值風(fēng)險控制重要由風(fēng)險管理部負責(zé)實行，并由有關(guān)貸款資產(chǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門協(xié)助，重要辦法涉及：a)風(fēng)險管理部和有關(guān)貸款資產(chǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門人員通過市場調(diào)查和分析研究，預(yù)計擔(dān)保資產(chǎn)價值；b)市場營銷部依照擔(dān)保資產(chǎn)賬面價值和市場估價，提供盈虧分析；c)風(fēng)險管理部以為有必要時上報公司決策委員會，以決定上述資產(chǎn)定價。4．法律風(fēng)險控制法律風(fēng)險控制重要由風(fēng)險管理部實行，重點有如下幾種方面：a)審查和動態(tài)監(jiān)控貸款業(yè)務(wù)和授信業(yè)務(wù)，使其嚴格遵守法律法規(guī)規(guī)定。b)審查貸款與否嚴格按照與委托人商定和公司所規(guī)定貸款程序進行。c)審查貸款業(yè)務(wù)、授信決策或指令執(zhí)行與否根據(jù)關(guān)于決策會議決定或公司有關(guān)規(guī)定。第二十三條技術(shù)風(fēng)險控制重要辦法涉及：交易系統(tǒng)、服務(wù)器、網(wǎng)絡(luò)有專人維護，重要軟件及文獻都要做到雙重備份，其備份應(yīng)存儲于公司住所之外。2、制定嚴格電腦系統(tǒng)工作制度，規(guī)范電腦系統(tǒng)操作權(quán)限、操作程序和人員責(zé)任。第二十四條職業(yè)道德風(fēng)險控制由于員工違法、違規(guī)等行為導(dǎo)致職業(yè)道德風(fēng)險是公司業(yè)務(wù)運作風(fēng)險來源之一，公司應(yīng)特別注重職業(yè)道德風(fēng)險防范和控制，重要辦法涉及：加強對員工守法意識、職業(yè)道德教誨，員工必要嚴格執(zhí)行國家法律、法規(guī)和公司《員工手冊》等各項制度中關(guān)于規(guī)定，禁止員工運用職務(wù)之便為她人和自己謀取私利，員工遵紀守法狀況和職業(yè)道德作為錄取和提高重要原則。依照不同崗位和職責(zé)，制定相應(yīng)操作規(guī)程，規(guī)范員工業(yè)務(wù)行為。加強員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和信心，由員工所屬部門和辦公室共同考核員工工作業(yè)績和工作效率，并據(jù)此作為決定員工去留和晉升重要根據(jù)。建立舉報制度。公司勉勵員工對違背職業(yè)道德行為進行舉報，對舉報嚴格保密。對違背職業(yè)道德員工，視情節(jié)輕重予以警告、罰款、勸退、辭職、開出等懲罰，必要時上報監(jiān)管機關(guān)備案。建立完善信息資料系統(tǒng)，必要真實、全面、及時地記載每一筆業(yè)務(wù)，有關(guān)業(yè)務(wù)資料及時歸檔備查。第二十五條信用風(fēng)險控制加強對有關(guān)方信用狀況核查，建立和完善公司信用評級體系，并就對方欺詐、受懲罰、違約等行為給公司帶來損失明確解決、補償辦法。風(fēng)險管理制度體系第二十六條制度完善和規(guī)范是公司有效防范和控制各項業(yè)務(wù)風(fēng)險前提和基本，因而風(fēng)險控制制度應(yīng)體當前公司業(yè)務(wù)運作各個環(huán)節(jié)、各個部門和崗位中，在公司有關(guān)部門、崗位之間應(yīng)建立互相核對、互相制約、互相監(jiān)督機制，以有效防范和控制風(fēng)險。第二十七條風(fēng)險管理制度由風(fēng)險管理部組織各部門擬定，報公司總經(jīng)理和董事會審議通過后實行，風(fēng)險控制制度重要涉及：崗位分離制度、空間隔離制度、作業(yè)規(guī)則、崗位職責(zé)、反饋制度、資料保全制度、保密制度、例會制度、資產(chǎn)估值制度、會計控制制度、稽核制度和員工守則等。第二十八條為保證各部門辦公場合、人員和業(yè)務(wù)相對獨立性，應(yīng)建立明確崗位分離制度，依照不同工作特點和工作規(guī)定，合理劃分崗位，建立崗位責(zé)任制。第二十九條空間隔離制度是指為充分保證信息隔離和保密，公司必要在各部門之間防火墻以實現(xiàn)業(yè)務(wù)有形隔離制度。第三十條為保證公司各項業(yè)務(wù)運作效率，各部門應(yīng)本著合理、高效、盡量減少錯誤發(fā)生也許性原則，制定本部門業(yè)務(wù)規(guī)章和操作流程。同步，應(yīng)將業(yè)務(wù)規(guī)章和操作流程實際執(zhí)行置于風(fēng)險管理部監(jiān)督之下。第三十一條崗位職責(zé)是指為保證每位員工明確職責(zé)范疇、提高工作效率而制定規(guī)章。崗位職責(zé)既是每位員工履行職責(zé)行為指引，同步其完畢狀況又是對員工考核基本根據(jù)，全體員工必要嚴格遵守和盡責(zé)完畢。第三十二條反饋制度是控制風(fēng)險重要構(gòu)成某些，通過及時反饋和評估貸款、授信決策及其執(zhí)行成果，對貸款、授信業(yè)務(wù)決策過程及管理中存在風(fēng)險進行不斷辨認和評估，為必要修正和調(diào)節(jié)提供根據(jù)，以求達到防范和控制風(fēng)險目。第三十三條資料保全制度是指為保證公司業(yè)務(wù)信息資料管理真實性、全面性、及時性和有效性而建立制度。公司應(yīng)建立完善業(yè)務(wù)信息資料保全系統(tǒng)，必要真實、全面、及時記載每一筆業(yè)務(wù)，對的進行會計核算和業(yè)務(wù)核算。建立完整會計、記錄和各種業(yè)務(wù)資料檔案，并妥善保管，保證原始記錄、合同契約，各種信息資料數(shù)據(jù)真實完整，關(guān)于記錄要保存5年。第三十四條例會制度是針對部門各項業(yè)務(wù)而建立一系列研討、會商、表決安排，如晨會、總結(jié)會、業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)會、風(fēng)險管理聯(lián)席會議等。第三十五條會計控制制度是指可以保證交易記錄對的，會計信息真實、精確、完整及反映及時制度，會計控制涉及基本控制制度和科學(xué)估值辦法，重要涉及復(fù)核制度、憑證制度、賬務(wù)組織和賬務(wù)解決體系等。第三十六條稽核制度是指稽核人員對公司各業(yè)務(wù)有關(guān)部門工作進行稽核，定期或不定期出具稽核報告，并保證稽核獨立性和客觀性制度。重要內(nèi)容涉及：對公司各部門和全體員工執(zhí)行國家法律、法規(guī)狀況進行稽核監(jiān)督。對公司業(yè)務(wù)部門執(zhí)行業(yè)務(wù)規(guī)章和管理制度狀況檢查。對風(fēng)險管理制度和公司各有關(guān)業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)流程合規(guī)性和有效性檢查、監(jiān)督、評價及建議風(fēng)險管理制度監(jiān)督與評價第三十七條為保障公司風(fēng)險管理制度全面性、持續(xù)性和有效性，公司內(nèi)部必要形成良好控制環(huán)境，建立持續(xù)檢查制度和獨立報告制度。第三十