(完整word版)用友U8實(shí)訓(xùn)資料

15000016232604。銀行對(duì)賬對(duì)賬條件如下：銀行科目:100201;對(duì)賬月份:2006年1月；截止日期:2006。01.31日；其他采用系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置。5.查看銀行存款人民幣戶(hù)的余額調(diào)節(jié)表(提示：調(diào)整后余額應(yīng)為1772010)。

重點(diǎn)、難點(diǎn)1、第一次使用銀行對(duì)賬功能前，系統(tǒng)要求錄入日記賬及對(duì)賬單未達(dá)賬項(xiàng)，在開(kāi)始使用銀行對(duì)賬之后不再錄入.2、按現(xiàn)實(shí)業(yè)務(wù)的流程時(shí)序，銀行對(duì)賬期初錄入應(yīng)在總賬系統(tǒng)初始化時(shí)進(jìn)行,而本實(shí)驗(yàn)為了集中聯(lián)系銀行對(duì)賬模塊，特將此功能放在銀行對(duì)賬功能中實(shí)現(xiàn)。3、在錄入完單位日記賬、銀行對(duì)賬單期初未達(dá)賬項(xiàng)后，請(qǐng)不要隨意調(diào)整啟用日期,尤其是向前調(diào)，這樣可能會(huì)造成啟用日期后的期初數(shù)不能再參與對(duì)賬.4、對(duì)賬條件中的方向、金額相同是必選條件，對(duì)賬截止日期可輸入可不輸入。5、對(duì)于已達(dá)賬項(xiàng)，可分別雙擊"兩清“欄打上圓圈標(biāo)志。實(shí)訓(xùn)五期末處理一、實(shí)訓(xùn)目的通過(guò)實(shí)訓(xùn)掌握總賬系統(tǒng)期末處理的處理步驟及操作方法。二、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容1.轉(zhuǎn)賬定義;2。轉(zhuǎn)賬生成；3。對(duì)賬；4。結(jié)賬；5。備份賬套數(shù)據(jù)。三、實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備引入實(shí)訓(xùn)四備份數(shù)據(jù).四、實(shí)訓(xùn)資料(一）轉(zhuǎn)賬定義1。自定義轉(zhuǎn)賬定義轉(zhuǎn)賬序號(hào)：0001,轉(zhuǎn)賬說(shuō)明：計(jì)提壞賬準(zhǔn)備；分錄為:借：管理費(fèi)用\其他（550206)[取值公式=(期末應(yīng)收賬款余額+期末其他應(yīng)收款余額）*3％-期初壞賬準(zhǔn)備余額］貸：壞賬準(zhǔn)備（1141）［取借貸平衡數(shù)]2。銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)定義庫(kù)存商品科目：1243商品銷(xiāo)售收入科目:5101商品銷(xiāo)售成本科目：5401按商品銷(xiāo)售(貸方)數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)3。匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)定義匯兌損益入賬科目：550302財(cái)務(wù)費(fèi)用—匯兌損益對(duì)于現(xiàn)金美元戶(hù)和銀行存款美元戶(hù)都計(jì)算匯兌損益4.期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定義本年利潤(rùn)科目:3131本年利潤(rùn)（二)轉(zhuǎn)賬生成1.自定義轉(zhuǎn)賬生成2.銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)生成3。匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)生成4.期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成（提示:應(yīng)先將前3項(xiàng)轉(zhuǎn)賬生成的分錄進(jìn)行記賬）(三）對(duì)賬（四)結(jié)賬重點(diǎn)、難點(diǎn)1、轉(zhuǎn)賬科目可以為非末級(jí)科目，部門(mén)可為空，表示所有部門(mén).2、如果使用應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)，則在總賬系統(tǒng)中，不能按客戶(hù)、供應(yīng)商輔助項(xiàng)進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，只能按科目總數(shù)進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。3、輸入轉(zhuǎn)賬計(jì)算公式有兩種方法：一是直接選擇計(jì)算公式；二是引導(dǎo)方式錄入公式。4、轉(zhuǎn)賬生成之前,提示轉(zhuǎn)賬月份為當(dāng)前會(huì)計(jì)月份.5、進(jìn)行轉(zhuǎn)賬生成之前，先將相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的記賬憑證登記入賬.6、轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。7、若使用應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)，則總賬系統(tǒng)中，不能按客戶(hù)、供應(yīng)商進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。8、生成的轉(zhuǎn)賬憑證，需審核才能記賬。9、結(jié)賬只能由結(jié)賬權(quán)限的人進(jìn)行。10、本月還有未記賬憑證時(shí)，則不能結(jié)賬。11、結(jié)賬必須按月連續(xù)進(jìn)行，如果上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。12、如果與其他系統(tǒng)聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)未全部結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。13、結(jié)轉(zhuǎn)前，系統(tǒng)要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。14、按”CTRL+SHIFT+F6“鍵激活”取消結(jié)賬標(biāo)記。15、在結(jié)完賬后，由于非法操作或計(jì)算機(jī)病毒或其他原因可能會(huì)造成數(shù)據(jù)被破壞，這時(shí)可以使用“取消結(jié)賬”功能.16、取消結(jié)賬后,必須重新結(jié)賬.17、應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制取消結(jié)賬的權(quán)限。實(shí)訓(xùn)六資產(chǎn)負(fù)債表制作一、實(shí)訓(xùn)目的掌握UFO報(bào)表系統(tǒng)中資產(chǎn)負(fù)債表格式定義、公式定義及數(shù)據(jù)計(jì)算生成的操作技能。二、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容1。新建報(bào)表；2.資產(chǎn)負(fù)債表格式定義；3。資產(chǎn)負(fù)債表公式定義；4。增加表頁(yè)；5.報(bào)表數(shù)據(jù)生成;6。保存報(bào)表。三、實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備引入“實(shí)訓(xùn)五期末處理"備份數(shù)據(jù).以該賬套的號(hào)及2006年度進(jìn)行賬套初始。四、實(shí)訓(xùn)資料資產(chǎn)負(fù)債表格式實(shí)訓(xùn)七利潤(rùn)表制作一、實(shí)訓(xùn)目的掌握UFO報(bào)表系統(tǒng)中利潤(rùn)表格式定義、公式定義及數(shù)據(jù)計(jì)算生成的操作技能。二、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容1。新建報(bào)表;2.利潤(rùn)格式定義；3.利潤(rùn)表公式定義；4.報(bào)表數(shù)據(jù)生成；5.保存報(bào)表；6.增加表頁(yè)；從[999]演示賬套取數(shù)，取數(shù)年度、月份由教師根據(jù)安裝的版本自行確定（不同版本演示賬套的年度、月份不同)。三、實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備引入“實(shí)訓(xùn)五期末處理”備份數(shù)據(jù)。以該賬套的號(hào)及2006年度進(jìn)行賬套初始。四、實(shí)訓(xùn)資料利潤(rùn)表格式利潤(rùn)表企02表編制單位：年月單位：元項(xiàng)目行次本月數(shù)本年累計(jì)數(shù)一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1

減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本4

主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加5

二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)(虧損以“－”號(hào)填列)10

加:其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)(虧損以“－”號(hào)填列）11

減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用14

管理費(fèi)用15

財(cái)務(wù)費(fèi)用16

三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(虧損以“－”號(hào)填列）18

加：投資收益（虧損以“－”號(hào)填列）19

補(bǔ)貼收入22

營(yíng)業(yè)外收入23

減：營(yíng)業(yè)外支出25

四、利潤(rùn)總額（虧損以“－”號(hào)填列）27

減:所得稅28

五、凈利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列)30

重點(diǎn)、難點(diǎn)1、報(bào)表項(xiàng)目指報(bào)表的文字內(nèi)容，主要包括表頭內(nèi)容、表體項(xiàng)目、表尾項(xiàng)目等,不包括關(guān)鍵字。2、編制單位，日期一般不作為文字內(nèi)容輸入，而是需要設(shè)置為關(guān)鍵字。3、格式狀態(tài)下輸入內(nèi)容的單元均默認(rèn)為表樣單元，未輸入數(shù)據(jù)的單元默認(rèn)為數(shù)值單元,在數(shù)據(jù)狀態(tài)下可輸入數(shù)值.若希望在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入字符，應(yīng)將其定義為字符單元。字符單元和數(shù)值單元輸入后只對(duì)本表頁(yè)有效，表樣單元輸入后對(duì)所有表頁(yè)有效.4、關(guān)鍵字的位置可以用偏移量來(lái)表示，負(fù)數(shù)值表示向左移，正數(shù)值表示向右移.在調(diào)整時(shí)，可以通過(guò)輸入正或負(fù)的數(shù)值來(lái)調(diào)整。5、關(guān)鍵字偏移量單位為像素。6、單元公式中涉及的符號(hào)均為英文半角字符。7、單擊“fx”按鈕或雙擊某公式單元或按“=”鍵，都可打開(kāi)“定義公式”對(duì)話(huà)框.8、舍位平衡公式是指用來(lái)重新調(diào)整報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)位后的小數(shù)位平衡關(guān)系的公式.9、每個(gè)公式一行，各公式之間用逗號(hào)“,”（半角）隔開(kāi)，最后一條公式不用寫(xiě)逗號(hào)，否則公式無(wú)法執(zhí)行。10、等號(hào)左邊只能為一個(gè)單元（不帶頁(yè)號(hào)和表名).11、舍位公式中只能使用“+"、“—"符號(hào)，不能使用其他運(yùn)算符及函數(shù)。12、報(bào)表格式設(shè)置完成以后要及時(shí)保存,以便調(diào)用。13、“REP"為用友報(bào)表文件專(zhuān)用擴(kuò)展名。14、追加表頁(yè)是在最后一張表頁(yè)后追加N張空表頁(yè)，插入表頁(yè)是在當(dāng)前表頁(yè)后面插入一張空表頁(yè).15、一張報(bào)表最多只能管理99999張表頁(yè)，演示版最多為4頁(yè)。16、每一張表頁(yè)均對(duì)應(yīng)不同的關(guān)鍵字值，輸出時(shí)隨同單元一起顯示.17、日期關(guān)鍵字可以確認(rèn)報(bào)表數(shù)據(jù)取數(shù)的時(shí)間范圍,即確定數(shù)據(jù)生成的具體日期。18、追加行或列須在格式狀態(tài)下進(jìn)行。19、插入的圖表對(duì)象實(shí)際上也屬于報(bào)表的數(shù)據(jù),因此有關(guān)圖表對(duì)象的操作必須在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進(jìn)行。20、選擇圖表對(duì)象顯示區(qū)域時(shí)，區(qū)域不能少于2行×2列,否則會(huì)提示出現(xiàn)錯(cuò)誤。實(shí)訓(xùn)八工資管理系統(tǒng)(一)實(shí)訓(xùn)目的通過(guò)實(shí)訓(xùn)掌握工資管理系統(tǒng)初始設(shè)置及日常業(yè)務(wù)處理的操作方法，掌握工資分?jǐn)偧霸履┨幚淼牟僮鞣椒▽?shí)訓(xùn)內(nèi)容工資管理系統(tǒng)初始化設(shè)置；工資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理；工資分?jǐn)偧霸履┨幚?；賬套數(shù)據(jù)備份。實(shí)訓(xùn)資料建賬資料操作員及權(quán)限增加操作員兩名；賬套主管—江波,口令為1；工資管理員—李明，口令為2，授予公用目錄設(shè)置及工資管理模塊權(quán)限.新建賬套賬套號(hào):8+后兩位學(xué)號(hào)；賬套名稱(chēng)：達(dá)能股份有限公司；啟用時(shí)間：2005年12月;單位名稱(chēng)：達(dá)能股份有限公司；企業(yè)類(lèi)型:工業(yè)；行業(yè)性質(zhì):新會(huì)計(jì)制度科目；賬套主管：江波；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會(huì)計(jì)科目。分類(lèi)編碼方案按默認(rèn)值。2005年12月1日系統(tǒng)管理員啟用總賬、工資管理系統(tǒng)?；A(chǔ)設(shè)置(由李明操作）憑證類(lèi)別：記賬憑證。建立工資套工資類(lèi)別個(gè)數(shù)：?jiǎn)蝹€(gè)；核算幣別:人民幣RMB；從工資中代扣所得稅；工資不扣零；人員編碼長(zhǎng)度：3位。人員附加信息設(shè)置:工齡人員類(lèi)別：經(jīng)理，中層干部，普通員工。]實(shí)訓(xùn)八工資管理系統(tǒng)（二)工資項(xiàng)目工資項(xiàng)目名稱(chēng)類(lèi)型長(zhǎng)度小數(shù)增減項(xiàng)基本工資數(shù)字82增項(xiàng)工齡數(shù)字30其它工齡工資數(shù)字82增項(xiàng)交通補(bǔ)貼數(shù)字82增項(xiàng)物價(jià)補(bǔ)貼數(shù)字82增項(xiàng)話(huà)費(fèi)補(bǔ)貼數(shù)字82增項(xiàng)目標(biāo)補(bǔ)貼數(shù)字82增項(xiàng)煤氣補(bǔ)貼數(shù)字82增項(xiàng)應(yīng)發(fā)合計(jì)數(shù)字82增項(xiàng)病假天數(shù)數(shù)字30其它病假扣款數(shù)字82減項(xiàng)事假天數(shù)數(shù)字30其它事假扣款數(shù)字82減項(xiàng)個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)數(shù)字82減項(xiàng)個(gè)人失業(yè)保險(xiǎn)數(shù)字82減項(xiàng)住房公積金數(shù)字82減項(xiàng)代扣稅數(shù)字82減項(xiàng)扣款合計(jì)數(shù)字82減項(xiàng)實(shí)發(fā)合計(jì)數(shù)字82增項(xiàng)銀行名稱(chēng)設(shè)置:工商銀行,賬號(hào)定長(zhǎng)，賬號(hào)長(zhǎng)度10位，錄入時(shí)自動(dòng)帶入賬號(hào)長(zhǎng)度7位.實(shí)訓(xùn)八工資管理系統(tǒng)(三)部門(mén)檔案（以下由賬套主管江波操作）部門(mén)編碼部門(mén)名稱(chēng)1經(jīng)理室2辦公室3財(cái)務(wù)科4一車(chē)間5二車(chē)間人員檔案編號(hào)姓名部門(mén)人員類(lèi)別銀行賬號(hào)工齡101周法經(jīng)理室經(jīng)理310008610125102王軍經(jīng)理室經(jīng)理310008610218201徐京辦公室中層干部310008620115202童君辦公室普通員工31000862025301江波財(cái)務(wù)科中層干部31000863018302李明財(cái)務(wù)科普通員工31000863027401申屠楓一車(chē)間中層干部310008640112402姜青青一車(chē)間普通員工31000864026403廖星一車(chē)間普通員工31000864037404金忠一車(chē)間普通員工31000864045405石方明一車(chē)間普通員工31000864056501趙秀英二車(chē)間中層干部310008650110502吳志贛二車(chē)間普通員工31000865024503董發(fā)揚(yáng)二車(chē)間普通員工31000865035504杜飛二車(chē)間普通員工31000865048505陳新平二車(chē)間普通員工31000865059公式設(shè)置工齡工資=工齡＊10交通補(bǔ)貼=200物價(jià)補(bǔ)貼=300話(huà)費(fèi)補(bǔ)貼=iff(人員類(lèi)別=”經(jīng)理”，200，iff（人員類(lèi)別=”中層干部”，150,0))目標(biāo)補(bǔ)貼=iff（人員類(lèi)別=”經(jīng)理”，500，iff(人員類(lèi)別=”中層干部”，300,200）)煤氣補(bǔ)貼=200病假扣款=iff(工齡>=10,（基本工資/30)*病假天數(shù)*0。2,iff(工齡〉=5and工齡<10，（基本工資/30)＊病假天數(shù)*0.3,（基本工資/30）*病假天數(shù)＊0。5）)事假扣款=(基本工資/30）＊事假天數(shù)個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)=基本工資＊0。02個(gè)人失業(yè)保險(xiǎn)=基本工資＊0.02住房公積金=基本工資＊0.1扣繳所得稅設(shè)置所得項(xiàng)目：工資；對(duì)應(yīng)工資項(xiàng)目：實(shí)發(fā)工資;計(jì)稅基數(shù)：1600元.實(shí)訓(xùn)八工資管理系統(tǒng)（四）12月份業(yè)務(wù)該公司2005年12月工資變動(dòng)數(shù)據(jù)如下：職員部門(mén)基本工資工齡年限工齡工資交通補(bǔ)貼物價(jià)補(bǔ)貼話(huà)費(fèi)補(bǔ)貼目標(biāo)津貼煤氣補(bǔ)貼應(yīng)發(fā)工資周法經(jīng)理室3000252502003002005002004650王軍經(jīng)理室2800181802003002005002004380徐京辦公室2500151502003001503002003800童君辦公室20005502003002002002950江波財(cái)務(wù)科25008802003001503002003730李明財(cái)務(wù)科20007702003002002002970申屠楓一車(chē)間2500121202003001503002003770姜青青一車(chē)間20006602003002002002960廖星一車(chē)間20007702003002002002970金忠一車(chē)間20005502003002002002950石方明一車(chē)間20006602003002002002960趙秀英二車(chē)間2500101002003001503002003750吳志贛二車(chē)間18004402003002002002740董發(fā)揚(yáng)二車(chē)間20005502003002002002950杜飛二車(chē)間22008802003002002003180陳新平二車(chē)間21009902003002002003090周法事假2天，陳新平事假2天，吳志贛病假3天生成銀行代發(fā)一覽表，單位編號(hào)：1234934325工資分?jǐn)傇O(shè)置部門(mén)人員類(lèi)別項(xiàng)目工資分?jǐn)?00%應(yīng)付福利費(fèi)14%工會(huì)經(jīng)費(fèi)2%,職工教育經(jīng)費(fèi)1.5％，養(yǎng)老保險(xiǎn)17％借方科目貸方科目借方科目貸方科目借方科目貸方科目經(jīng)理室經(jīng)理應(yīng)發(fā)合計(jì)550221515502215355022181辦公室、財(cái)務(wù)科中層干部應(yīng)發(fā)合計(jì)550221515502215355022181辦公室、財(cái)務(wù)科普通員工應(yīng)發(fā)合計(jì)550221515502215355022181一車(chē)間、二車(chē)間中層干部應(yīng)發(fā)合計(jì)410521514105215355022181一車(chē)間、二車(chē)間普通員工應(yīng)發(fā)合計(jì)4101012151410101215355022181由操作員李明登錄入系統(tǒng)，分別編制工資分?jǐn)?、工資附加費(fèi)記提憑證(選擇明細(xì)到工資項(xiàng)目）。 注意:在各子系統(tǒng)中生成的憑證，不能在總賬模塊中對(duì)其進(jìn)行修改，刪除，必須在生成該憑證的子系統(tǒng)中才能進(jìn)行這些處理。在工資子系統(tǒng)中，我們?cè)诮y(tǒng)計(jì)分析-—--憑證查詢(xún)中對(duì)憑證進(jìn)行刪除修改。江波登錄到總賬系統(tǒng)，對(duì)工資管理系統(tǒng)傳遞過(guò)來(lái)的憑證進(jìn)行審核、記賬.年末處理以賬套主管江波注冊(cè)系統(tǒng)管理，建立2006年年度賬；江波以2006年1月1日注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理，執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)/工資管理結(jié)轉(zhuǎn)”。重點(diǎn)、難點(diǎn)1、工資管理的主要工作是首先確定工資管理子系統(tǒng)的應(yīng)用方案是屬于單類(lèi)別核算還是屬于多類(lèi)別核算，其次是建立工資賬套，進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置（部門(mén)設(shè)置、人員設(shè)置、工資項(xiàng)目設(shè)置、工資計(jì)算公式），數(shù)據(jù)處理、工資分配、然后是銀行代發(fā)和保存數(shù)據(jù)、最后是數(shù)據(jù)查詢(xún)或打印。2、定義工資項(xiàng)目計(jì)算公式要符合邏輯，系統(tǒng)將對(duì)公式進(jìn)行合法性檢查.3、應(yīng)發(fā)合計(jì)、扣款合計(jì)和實(shí)發(fā)合計(jì)公式不用設(shè)置。4、工資項(xiàng)目中沒(méi)有的項(xiàng)目不允許在公式中出現(xiàn)。5、定義公式要注意先后順序,先得到的數(shù)據(jù)應(yīng)先設(shè)置公式.6、應(yīng)發(fā)合計(jì)、扣款合計(jì)和實(shí)發(fā)合計(jì)應(yīng)是公式定義框的最后三個(gè)公式,并且實(shí)發(fā)合計(jì)的公式要在應(yīng)發(fā)合計(jì)和扣款合計(jì)公式之后.7、語(yǔ)法：IFF(人員類(lèi)別=“經(jīng)理”,300，150）的含義是表示人員類(lèi)別是經(jīng)理的人員全勤獎(jiǎng)是300元，除經(jīng)理外其他各類(lèi)人員的全勤獎(jiǎng)是150元.實(shí)訓(xùn)九固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)（一）實(shí)驗(yàn)?zāi)康恼莆展潭ㄙY產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理、月末處理的操作流程及操作方法。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容建立核算賬套并起用固定資產(chǎn)系統(tǒng);固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化設(shè)置、錄入原始卡片；固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)操作；折舊記提、制單;與總賬對(duì)賬、辦理月末結(jié)賬；賬套數(shù)據(jù)備份。實(shí)驗(yàn)資料建賬資料操作員及權(quán)限增加操作員兩名：賬套主管—王朝，口令為1;資產(chǎn)管理—馬漢,口令為2，授予公用目錄設(shè)置及固定資產(chǎn)管理模塊權(quán)限。新建賬套賬套號(hào):9+后兩位學(xué)號(hào)；賬套名稱(chēng)：華陽(yáng)股份有限公司;啟用時(shí)間：2006年1月；單位名稱(chēng)：華陽(yáng)股份有限公司;企業(yè)類(lèi)型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì):新會(huì)計(jì)制度科目；賬套主管：王朝；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會(huì)計(jì)科目。分類(lèi)編碼方案按默認(rèn)值.2006年1月1日系統(tǒng)管理員啟用總賬、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)。基礎(chǔ)設(shè)置部門(mén)檔案部門(mén)編碼部門(mén)名稱(chēng)1人事部2財(cái)務(wù)部3供應(yīng)部4銷(xiāo)售部5加工車(chē)間憑證類(lèi)別：記賬憑證?？傎~系統(tǒng)期初余額(王朝操作）科目代碼科目名稱(chēng)余額方向金額1002銀行存款借452，982.001501固定資產(chǎn)借1，200,000。001502累計(jì)折舊貸152,982.002101短期借款貸500,000.003101實(shí)收資本貸1,000，000.00進(jìn)入固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)。固定資產(chǎn)采用“平均年限法(一）”計(jì)提折舊，折舊匯總分配周期為一個(gè)月；當(dāng)“月初已計(jì)提月份=可使用月份—1”時(shí)將剩余折舊全部提足。固定資產(chǎn)編碼方式為“2—1-1—2”;固定資產(chǎn)編碼方式采用手工輸入方法，編碼方式為“類(lèi)別編碼+部門(mén)編碼+序號(hào)”；序號(hào)長(zhǎng)度“3”.要求固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬；固定資產(chǎn)對(duì)賬科目為“1501固定資產(chǎn)";累計(jì)折舊對(duì)賬科目為“實(shí)訓(xùn)九固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)(二)部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目部門(mén)名稱(chēng)貸方科目人事部管理費(fèi)用（5502）財(cái)務(wù)部管理費(fèi)用（5502）供應(yīng)部營(yíng)業(yè)費(fèi)用（5501）銷(xiāo)售部營(yíng)業(yè)費(fèi)用（5501）加工車(chē)間制造費(fèi)用（4105）資產(chǎn)類(lèi)別設(shè)置類(lèi)別編碼類(lèi)別名稱(chēng)使用年限凈殘值率計(jì)提屬性01房屋及建筑物總提折舊011辦公樓302％總提折舊012廠房302％總提折舊02機(jī)器設(shè)備正常計(jì)提021生產(chǎn)線(xiàn)103％正常計(jì)提022辦公設(shè)備53％正常計(jì)提固定資產(chǎn)增減方式增加方式對(duì)應(yīng)入賬科目直接購(gòu)入銀行存款—--工行存款(1002）投資者投入實(shí)收資本（3101）捐贈(zèng)資本公積--—接受捐贈(zèng)非先進(jìn)資產(chǎn)準(zhǔn)備(311102）盤(pán)盈待處理財(cái)產(chǎn)損益——-待處理固定資產(chǎn)損益（191102）在建工程轉(zhuǎn)入在建工程(1603）減少方式對(duì)應(yīng)入賬科目出售固定資產(chǎn)清理（1701）投資轉(zhuǎn)出長(zhǎng)期股權(quán)投資-——其他股權(quán)投資（140102）捐贈(zèng)轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)清理（1701)盤(pán)虧待處理財(cái)產(chǎn)損益—-待處理固定資產(chǎn)損益(191102)報(bào)廢固定資產(chǎn)清理（1701）實(shí)訓(xùn)九固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)（三）錄入原始卡片卡片編號(hào)0000100002000030000400005固定資產(chǎn)編號(hào)0110000101200001021000010210000202200001固定資產(chǎn)名稱(chēng)1號(hào)樓2號(hào)樓A生產(chǎn)線(xiàn)B生產(chǎn)線(xiàn)電腦類(lèi)別編號(hào)011012021021022類(lèi)別名稱(chēng)辦公樓廠房生產(chǎn)線(xiàn)生產(chǎn)線(xiàn)辦公設(shè)備部門(mén)名稱(chēng)人事部加工車(chē)間加工車(chē)間加工車(chē)間財(cái)務(wù)部增加方式在建工程轉(zhuǎn)入在建工程轉(zhuǎn)入在建工程轉(zhuǎn)入在建工程轉(zhuǎn)入直接購(gòu)入使用狀況在用在用在用在用在用使用年限30年30年10年10年5年折舊方法平均年限法（一）平均年限法（一）平均年限法（一）平均年限法（一）平均年限法（一）開(kāi)始使用日期20032004200320032005-06幣種人民幣人民幣人民幣人民幣人民幣原值40000045000015000018000020000凈殘值率2％2%3％3%3%凈殘值8000900045005400600累計(jì)折舊378002551542525451981944月折舊率0.00270。00270。00810.00810。0162月折舊額1080121512151458324凈值36220042448510747513480218056對(duì)應(yīng)折舊科目管理費(fèi)用制造費(fèi)用制造費(fèi)用制造費(fèi)用管理費(fèi)用實(shí)訓(xùn)九固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)（三)日常業(yè)務(wù)2006年1月發(fā)生如下業(yè)務(wù)：1月5日，計(jì)提2006年1月折舊。1月6日將卡片編號(hào)為“00003”的固定資產(chǎn)（A生產(chǎn)線(xiàn)）的使用狀況由“在用"修改為“1月15日直接購(gòu)入并交付給銷(xiāo)售部使用一臺(tái)電腦，預(yù)計(jì)使用年限為5年,原值為12000元,凈殘值為3%，采用“年數(shù)總和法”計(jì)提折舊。1月23日根據(jù)企業(yè)需要，將卡片號(hào)碼為“00004”號(hào)固定資產(chǎn)(B生產(chǎn)線(xiàn)）的折舊方法由“平均年限法”更改為“工作量法"。工作總量為“60000”小時(shí)，累計(jì)工作量為“1月26日,將財(cái)務(wù)部使用的電腦“00005”完成2006年1月批量制單。對(duì)賬與結(jié)賬賬套主管注冊(cè)進(jìn)入總賬系統(tǒng)，將固定資產(chǎn)系統(tǒng)傳遞過(guò)來(lái)的憑證進(jìn)行審核，記賬。馬漢在固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬進(jìn)行對(duì)賬，對(duì)賬平衡后辦理結(jié)賬。重點(diǎn)、難點(diǎn)1、如果發(fā)現(xiàn)參數(shù)有錯(cuò),可通過(guò)菜單“維護(hù)-重新初始化賬套功能”進(jìn)行更正，但此操作將清空賬套中所作的一切工作。2、類(lèi)別編碼、名稱(chēng)、計(jì)提屬性、卡片樣式不能為空.3、已使用過(guò)的類(lèi)別不能設(shè)置新下級(jí).4、卡片編號(hào)不能修改，如果刪除一張卡片，又不是最后一張時(shí)，系統(tǒng)將保留空號(hào)。5、月折舊率、月折舊額是在與計(jì)算折舊有關(guān)的項(xiàng)目錄入后,由系統(tǒng)按照輸入的內(nèi)容自動(dòng)算出并顯示在相應(yīng)項(xiàng)目?jī)?nèi)的,可與手工計(jì)算的值比較，核對(duì)是否有錯(cuò)誤。6、本軟件需要進(jìn)行計(jì)提折舊后，才能減少資產(chǎn)。7、只有在總賬系統(tǒng)記賬完畢之后，固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)才能和總賬進(jìn)行對(duì)賬工作。8、結(jié)賬過(guò)后,所有數(shù)據(jù)資料將不能再進(jìn)行修改。月末結(jié)賬前一定要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。9、本會(huì)計(jì)期間不做完月末結(jié)賬工作,系統(tǒng)將不允許處理下一個(gè)會(huì)計(jì)期間的數(shù)據(jù)。10、執(zhí)行“工具—恢復(fù)月末結(jié)賬前狀態(tài)”命令，可取消結(jié)賬。實(shí)訓(xùn)十采購(gòu)與應(yīng)付款管理系統(tǒng)(一）實(shí)訓(xùn)目的通過(guò)實(shí)訓(xùn)掌握采購(gòu)與應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理及月末處理的操作,理解采購(gòu)管理、應(yīng)付款管理、總賬系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系。實(shí)訓(xùn)內(nèi)容建賬及初始設(shè)置；采購(gòu)業(yè)務(wù)處理；應(yīng)付及付款業(yè)務(wù)處理;采購(gòu)及應(yīng)付款系統(tǒng)月末處理;賬套數(shù)據(jù)備份。實(shí)訓(xùn)資料建賬及初始設(shè)置操作員及權(quán)限操作員編碼操作員姓名口令權(quán)限A1李明1賬套主管A2王芳2公用目錄設(shè)置、應(yīng)收款管理系統(tǒng)A3張揚(yáng)3公用目錄設(shè)置、采購(gòu)管理系統(tǒng)建賬資料賬套號(hào):7+后兩位學(xué)號(hào);賬套名稱(chēng)：旺旺股份有限公司；啟用日期：2006年1月1日。單位名稱(chēng):旺旺股份有限公司；單位簡(jiǎn)稱(chēng)：旺旺公司；稅號(hào)：321765617165653。企業(yè)類(lèi)型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目；賬套主管：李明;按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會(huì)計(jì)科目。存貨分類(lèi)核算；分類(lèi)編碼方案均按默認(rèn)值。完成建賬時(shí)候啟用總賬、應(yīng)付、采購(gòu)管理系統(tǒng).部門(mén)檔案（以下由李明操作）部門(mén)編碼部門(mén)名稱(chēng)1辦公室2財(cái)務(wù)部3市場(chǎng)部職員檔案職員編碼職員姓名所屬部門(mén)101周軍辦公室201李明財(cái)務(wù)部202王芳財(cái)務(wù)部301張揚(yáng)市場(chǎng)部供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編號(hào)供應(yīng)商簡(jiǎn)稱(chēng)稅號(hào)開(kāi)戶(hù)銀行銀行賬號(hào)001金枝公司12311231345345工商銀行987456002玉葉公司12355653123321工商銀行654123實(shí)訓(xùn)十采購(gòu)與應(yīng)付款管理系統(tǒng)（二）存貨分類(lèi)存貨分類(lèi)編碼存貨分類(lèi)名稱(chēng)01原材料02產(chǎn)成品計(jì)量單位單位組編碼計(jì)量單位組別單位編碼單位名稱(chēng)計(jì)量單位組類(lèi)別01基本計(jì)量01噸無(wú)換算01基本計(jì)量02件無(wú)換算01基本計(jì)量03臺(tái)無(wú)換算存貨檔案存貨編碼存貨名稱(chēng)主計(jì)量單位存貨分類(lèi)存貨屬性001A材料噸01外購(gòu)、生產(chǎn)耗用002B材料件01外購(gòu)、生產(chǎn)耗用003運(yùn)費(fèi)噸01應(yīng)稅勞務(wù)201甲產(chǎn)品臺(tái)02自制、銷(xiāo)售202乙產(chǎn)品臺(tái)02自制、銷(xiāo)售修改會(huì)計(jì)科目科目編碼科目名稱(chēng)核算賬類(lèi)受控系統(tǒng)1002銀行存款銀行科目1131應(yīng)收賬款客戶(hù)往來(lái)應(yīng)收系統(tǒng)1151預(yù)付賬款供應(yīng)商往來(lái)應(yīng)付系統(tǒng)2121應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來(lái)應(yīng)付系統(tǒng)2131預(yù)收賬款客戶(hù)往來(lái)應(yīng)收系統(tǒng)憑證類(lèi)別：記賬憑證結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱(chēng)票據(jù)管理標(biāo)志1現(xiàn)金否2支票是3銀行匯票否4匯兌否倉(cāng)庫(kù)檔案?jìng)}庫(kù)編碼倉(cāng)庫(kù)名稱(chēng)計(jì)價(jià)方式1原材料庫(kù)全月平均法2產(chǎn)成品庫(kù)全月平均法收發(fā)類(lèi)別類(lèi)別編碼類(lèi)別名稱(chēng)收發(fā)標(biāo)志1入庫(kù)收11采購(gòu)入庫(kù)收12其他入庫(kù)收2出庫(kù)發(fā)21銷(xiāo)售出庫(kù)發(fā)22其他出庫(kù)發(fā)采購(gòu)類(lèi)別采購(gòu)類(lèi)型編碼采購(gòu)類(lèi)型名稱(chēng)入庫(kù)類(lèi)別是否默認(rèn)值01普通采購(gòu)采購(gòu)入庫(kù)是實(shí)訓(xùn)十采購(gòu)與應(yīng)付款管理系統(tǒng)（三）采購(gòu)管理系統(tǒng)初始設(shè)置采購(gòu)選項(xiàng):普通業(yè)務(wù)必有訂單。錄入期初采購(gòu)入庫(kù)單：2005年12月28日,收到金枝公司發(fā)來(lái)的A材料5噸，單價(jià)3200元，已驗(yàn)收入原材料庫(kù),尚未收專(zhuān)用發(fā)票。進(jìn)行采購(gòu)期初記賬。應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始設(shè)置選項(xiàng)設(shè)置：不根據(jù)信用額度自動(dòng)報(bào)警基本科目設(shè)置：應(yīng)付科目為2121,預(yù)付科目為1151，采購(gòu)科目為1201，稅金科目為21710101.結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對(duì)應(yīng)1001,支票結(jié)算、匯票結(jié)算、其他結(jié)算對(duì)應(yīng)1002。錄入期初采購(gòu)專(zhuān)用發(fā)票：2005年12月30日，向玉葉公司購(gòu)進(jìn)B材料600件,單價(jià)75元，計(jì)4500元，增值稅額7650元，共計(jì)52650元，材料未收到。日常業(yè)務(wù)處理旺旺公司2006年1月份發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：1月3日，收到玉葉公司發(fā)來(lái)B材料600件，驗(yàn)收入原材料倉(cāng)庫(kù)。部門(mén)：市場(chǎng)部;業(yè)務(wù)員：張揚(yáng)；入庫(kù)類(lèi)型：采購(gòu)入庫(kù)。操作向?qū)В哼M(jìn)入采購(gòu)管理系統(tǒng),由張揚(yáng)開(kāi)到貨單，李明開(kāi)入庫(kù)單。1月3日，收到金枝公司2005年12月28日發(fā)來(lái)A材料的專(zhuān)用發(fā)票,列A材料5噸，單價(jià)3200元，稅額2720元,共計(jì)18720元。操作向?qū)?由張揚(yáng)在采購(gòu)管理系統(tǒng)開(kāi)出專(zhuān)用采購(gòu)發(fā)票,并辦理結(jié)算;由王芳在應(yīng)付款系統(tǒng)審核應(yīng)付單句并進(jìn)行發(fā)票制單。1月4日,以匯兌方式清償玉葉公司貨款52650元。操作向?qū)В河赏醴荚趹?yīng)付款系統(tǒng)錄入付款單據(jù)，審核后制單并進(jìn)行核銷(xiāo)操作。1月6日，向金枝公司訂購(gòu)A材料噸，單價(jià)3150元。操作向?qū)?由張揚(yáng)在采購(gòu)管理系統(tǒng)錄入采購(gòu)訂單并審核.1月6日，開(kāi)出銀行匯票,支付金枝公司貨款18720元。操作向?qū)?由王芳在應(yīng)付款系統(tǒng)錄入付款單據(jù),審核后制單并進(jìn)行核銷(xiāo)操作。1月6日,市場(chǎng)部張揚(yáng)向鉆石公司（稅號(hào):565616105165323；開(kāi)戶(hù)銀行:工商銀行；賬號(hào):123456）訂購(gòu)B材料200件,單價(jià)75元。操作向?qū)?由張揚(yáng)在采購(gòu)管理系統(tǒng)為鉆石公司增加供應(yīng)商檔案,錄入采購(gòu)訂單并審核。1月9日，向鉆石公司購(gòu)進(jìn)的B材料到貨入庫(kù)，并收到專(zhuān)用發(fā)票，當(dāng)即開(kāi)出1230號(hào)轉(zhuǎn)賬支票付清貨款。部門(mén)：市場(chǎng)部；業(yè)務(wù)員：張揚(yáng)；入庫(kù)類(lèi)型：采購(gòu)入庫(kù)。操作向?qū)В哼M(jìn)入采購(gòu)管理系統(tǒng)，由張揚(yáng)開(kāi)到貨單，李明開(kāi)入庫(kù)單;張揚(yáng)開(kāi)專(zhuān)用發(fā)票，保存后進(jìn)行現(xiàn)付處理，現(xiàn)付完成后進(jìn)行結(jié)算；由王芳在應(yīng)付款系統(tǒng)審核應(yīng)付單據(jù)并進(jìn)行現(xiàn)結(jié)制單。1月9日,收到金枝公司發(fā)來(lái)的A材料8噸，驗(yàn)收入原材料庫(kù)。部門(mén)：市場(chǎng)部;業(yè)務(wù)員：張揚(yáng)；入庫(kù)類(lèi)型：采購(gòu)入庫(kù).操作向?qū)В哼M(jìn)入采購(gòu)管理系統(tǒng),由張揚(yáng)開(kāi)到貨單，李明開(kāi)入庫(kù)單.1月10日,收到金枝公司專(zhuān)用發(fā)票,A材料8噸，單價(jià)3150元,計(jì)25200元。增值稅4284元，共計(jì)29484元。另附運(yùn)費(fèi)發(fā)票一張，運(yùn)費(fèi)800元，稅率7％，運(yùn)費(fèi)需計(jì)入B材料成本。操作向?qū)В河蓮垞P(yáng)在采購(gòu)管理系統(tǒng)開(kāi)專(zhuān)用采購(gòu)發(fā)票及運(yùn)費(fèi)發(fā)票，并辦理手工結(jié)算；由王芳在應(yīng)付款系統(tǒng)審核應(yīng)付單據(jù)并進(jìn)行發(fā)票制單。1月12日，市場(chǎng)部張揚(yáng)向玉葉公司訂購(gòu)B材料500件，單價(jià)73元，并開(kāi)出銀行匯票預(yù)付貨款30000元。操作向?qū)В河蓮垞P(yáng)在采購(gòu)管理系統(tǒng)錄入采購(gòu)訂單并審核；由王芳在應(yīng)付款系統(tǒng)錄入付款單（款項(xiàng)類(lèi)型選擇預(yù)付款），審核后制單.1月16日，匯給金枝公司貨款30284元。操作向?qū)?由王芳在應(yīng)付款系統(tǒng)錄入付款單據(jù)，審核后制單并進(jìn)行核銷(xiāo)操作.1月17日，原本月12日向玉葉公司訂購(gòu)的B材料500件已到貨并驗(yàn)收入庫(kù)。部門(mén)：市場(chǎng)部；業(yè)務(wù)員：張揚(yáng)；入庫(kù)類(lèi)型:采購(gòu)入庫(kù).操作向?qū)В哼M(jìn)入采購(gòu)管理系統(tǒng),由張揚(yáng)開(kāi)到貨單，李明開(kāi)入庫(kù)單。1月18日，收到玉葉公司專(zhuān)用發(fā)票。貨款36500元.稅款6205元，共計(jì)42705元。操作向?qū)В河蓮垞P(yáng)在采購(gòu)管理系統(tǒng)開(kāi)專(zhuān)用采購(gòu)發(fā)票，并辦理結(jié)算；由王芳在應(yīng)付款系統(tǒng)審核應(yīng)付單據(jù)并進(jìn)行發(fā)票制單.1月19日，市場(chǎng)部張揚(yáng)向金枝公司訂購(gòu)A材料10噸，3100元。操作向?qū)В河蓮垞P(yáng)在采購(gòu)管理系統(tǒng)錄入采購(gòu)訂單并審核。1月20日，匯出玉葉公司貨款12705元，以預(yù)付款30000元沖應(yīng)付款。操作向?qū)В河赏醴荚趹?yīng)付款系統(tǒng)錄入付款單句，審核后制單,然后進(jìn)行預(yù)付沖應(yīng)付轉(zhuǎn)賬操作及核銷(xiāo)操作。1月23日，金枝公司發(fā)來(lái)A材料10噸,驗(yàn)收入原材料庫(kù)。部門(mén)：市場(chǎng)部；業(yè)務(wù)員：張揚(yáng);入庫(kù)類(lèi)型:采購(gòu)入庫(kù)。操作向?qū)?進(jìn)入采購(gòu)管理系統(tǒng),，由張揚(yáng)開(kāi)到貨單，李明開(kāi)入庫(kù)單。1月24日，收到金枝公司專(zhuān)用發(fā)票，貨款31000元，稅款5270元,共計(jì)36270元。操作向?qū)В河蓮垞P(yáng)在采購(gòu)管理系統(tǒng)開(kāi)專(zhuān)用采購(gòu)發(fā)票，并辦理結(jié)算；由王芳在應(yīng)付款系統(tǒng)審核應(yīng)付單據(jù)并進(jìn)行發(fā)票制單。月末處理張揚(yáng)進(jìn)行采購(gòu)管理系統(tǒng)月末結(jié)賬.王芳進(jìn)行應(yīng)付款管理系統(tǒng)月末結(jié)賬。李明對(duì)應(yīng)付款管理系統(tǒng)傳遞到總賬系統(tǒng)的憑證進(jìn)行審核、記賬、對(duì)賬后進(jìn)行結(jié)賬。將賬套數(shù)據(jù)輸出并保存起來(lái),作為實(shí)訓(xùn)十一的準(zhǔn)備資料.實(shí)訓(xùn)十一銷(xiāo)售與應(yīng)收款管理系統(tǒng)(一）實(shí)訓(xùn)目的通過(guò)實(shí)訓(xùn)掌握銷(xiāo)售與應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理及月末處理的操作，理解銷(xiāo)售管理、應(yīng)收款管理、總賬系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系。實(shí)訓(xùn)內(nèi)容銷(xiāo)售與應(yīng)收款系統(tǒng)建賬及初始設(shè)置；銷(xiāo)售業(yè)務(wù)處理;應(yīng)收及收款業(yè)務(wù)處理；銷(xiāo)售及應(yīng)收款系統(tǒng)月末處理；賬套數(shù)據(jù)備份.實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備引入實(shí)訓(xùn)十完成后的賬套備份數(shù)據(jù)。實(shí)訓(xùn)資料初始資料設(shè)置系統(tǒng)啟用賬套主管李明注冊(cè)進(jìn)入企業(yè)門(mén)戶(hù)，在基本信息的系統(tǒng)啟用功能中，以2006年2月1日啟用應(yīng)收系統(tǒng)和銷(xiāo)售管理系統(tǒng)。增加操作員權(quán)限操作員編碼操作員姓名口令權(quán)限A2王芳2應(yīng)收款管理系統(tǒng)A3張揚(yáng)3銷(xiāo)售管理系統(tǒng)客戶(hù)檔案客戶(hù)編號(hào)客戶(hù)簡(jiǎn)稱(chēng)稅號(hào)開(kāi)戶(hù)銀行銀行賬號(hào)001青龍公司5656161工商銀行2222002白虎公司5165323工商銀行3333003朱雀公司3653212工商銀行4444004玄武公司2432161工商銀行5555005零售注:分管部門(mén)為市場(chǎng)部，專(zhuān)營(yíng)業(yè)務(wù)員均為張揚(yáng)。銷(xiāo)售類(lèi)型銷(xiāo)售類(lèi)型編碼銷(xiāo)售類(lèi)型名稱(chēng)出庫(kù)類(lèi)別是否默認(rèn)值1批發(fā)銷(xiāo)售出庫(kù)是2零售銷(xiāo)售出庫(kù)否3委托代銷(xiāo)其他出庫(kù)否費(fèi)用項(xiàng)目費(fèi)用項(xiàng)目編碼費(fèi)用項(xiàng)目名稱(chēng)1代墊費(fèi)用實(shí)訓(xùn)十一銷(xiāo)售與應(yīng)收款管理系統(tǒng)（二）本企業(yè)開(kāi)戶(hù)銀行：中國(guó)工商銀行，賬號(hào)為336688.銷(xiāo)售管理系統(tǒng)初始設(shè)置錄入期初發(fā)貨單：2005年12月28日，市場(chǎng)部張揚(yáng)向青龍公司出售甲產(chǎn)品20臺(tái)，單價(jià)3000元,應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始設(shè)置選項(xiàng)設(shè)置:壞賬處理方式選擇應(yīng)收余額百分比法；不根據(jù)信用額度自動(dòng)報(bào)警?；究颇吭O(shè)置：應(yīng)收科目為1131，預(yù)收科目為2131，銷(xiāo)售收入科目為5101，稅金科目為21710105。結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對(duì)應(yīng)1001，支票結(jié)算、匯票結(jié)算、匯兌結(jié)算對(duì)應(yīng)1002。壞賬準(zhǔn)備設(shè)置：提取比率為0。5%，壞賬準(zhǔn)備期初余額為零，壞賬準(zhǔn)備科目為1141，對(duì)方科目為5502。賬齡區(qū)間設(shè)置：1—30，31—60,61-90,91-180，181-360,361以上。日常業(yè)務(wù)處理旺旺公司2006年2月份發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：2月3日,開(kāi)出上月末銷(xiāo)售給青龍公司20臺(tái)甲產(chǎn)品的銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票。操作向?qū)В簭垞P(yáng)在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)開(kāi)出銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票并復(fù)核;王芳在應(yīng)收款管理系統(tǒng)審核銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票并制單。2月3日，客戶(hù)白虎公司欲購(gòu)乙產(chǎn)品30臺(tái)，向市場(chǎng)部詢(xún)問(wèn)乙產(chǎn)品價(jià)格情況，張揚(yáng)報(bào)價(jià)2250元/臺(tái)（不含稅），填制并審核報(bào)價(jià)單。白虎公司要求訂購(gòu)30臺(tái)，并要求2006年2月6日發(fā)貨，經(jīng)協(xié)商每臺(tái)價(jià)格為2200元（不含稅，下同)，填制并審核銷(xiāo)售訂單。操作向?qū)В簭垞P(yáng)登錄銷(xiāo)售管理系統(tǒng)，填制銷(xiāo)售報(bào)價(jià)單并審核；填制銷(xiāo)售訂單并審核。2月6日，從產(chǎn)成品庫(kù)發(fā)出白虎公司的甲產(chǎn)品30臺(tái)，參照銷(xiāo)售訂單生成并審核發(fā)貨單.另代墊運(yùn)費(fèi)1000元，開(kāi)出2136號(hào)轉(zhuǎn)賬支票付訖。操作向?qū)В簭垞P(yáng)開(kāi)出并審核發(fā)貨單;開(kāi)出并審核代墊費(fèi)用單；王芳進(jìn)入應(yīng)收款管理系統(tǒng)審核應(yīng)收單并立即制單，貸方科目為銀行存款.2月7日，根據(jù)銷(xiāo)售給白虎公司30臺(tái)甲產(chǎn)品的發(fā)貨單開(kāi)銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票并進(jìn)行審核。操作向?qū)В簭垞P(yáng)在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)開(kāi)出銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票并復(fù)核；王芳在應(yīng)收款管理系統(tǒng)審核銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票并制單。2月8日，朱雀公司訂購(gòu)甲產(chǎn)品10臺(tái),單價(jià)2950元，乙產(chǎn)品20臺(tái)，單價(jià)2250元,要求2月13日發(fā)貨。操作向?qū)В簭垞P(yáng)在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)填制銷(xiāo)售訂單并審核.2月9日,收到朱雀公司匯來(lái)預(yù)付款50000元。操作向?qū)?王芳在應(yīng)收款管理系統(tǒng)錄入收款單,審核后立即制單。2月10日，與玄武公司簽定協(xié)議，委托玄武公司代銷(xiāo)乙產(chǎn)品,從產(chǎn)成品庫(kù)發(fā)出20臺(tái).操作向?qū)В簭垞P(yáng)在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)開(kāi)出委托代銷(xiāo)發(fā)貨單。2月13日,根據(jù)約定向朱雀公司發(fā)出甲產(chǎn)品10臺(tái)，乙產(chǎn)品20臺(tái)，代墊運(yùn)費(fèi)1500元，以現(xiàn)金付訖。操作向?qū)В簭垞P(yáng)開(kāi)出并審核發(fā)貨單;開(kāi)出并審核代墊運(yùn)費(fèi)單；王芳進(jìn)入應(yīng)收款管理系統(tǒng)審核應(yīng)收單并立即制單.2月14日,開(kāi)出銷(xiāo)售給朱雀公司的銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票并審核。操作向?qū)?張揚(yáng)在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)開(kāi)出銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票并復(fù)核；王芳在應(yīng)收款管理系統(tǒng)審核銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票并制單。2月15日,收到青龍公司匯來(lái)貨款70200元。操作向?qū)В和醴荚趹?yīng)收款系統(tǒng)填制收款單，審核后制單并進(jìn)行核銷(xiāo)處理。2月16日，朱雀公司預(yù)收貨款50000元沖應(yīng)收賬款。操作向?qū)В和醴荚趹?yīng)收款管理系統(tǒng)辦理預(yù)收沖應(yīng)收手續(xù)并制單。2月17日，收到朱雀公司匯來(lái)貨款38665元。操作向?qū)?王芳在應(yīng)收款系統(tǒng)填制收款單，審核后制單并進(jìn)行核銷(xiāo)處理。2月20日，青龍公司訂購(gòu)甲產(chǎn)品30臺(tái)，協(xié)議價(jià)格為2900元/臺(tái),要求2月24日發(fā)貨。操作向?qū)В簭垞P(yáng)在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)填制銷(xiāo)售訂單并審核。2月24日,根據(jù)約定向青龍公司發(fā)出甲產(chǎn)品30臺(tái),代墊運(yùn)費(fèi)2000元，開(kāi)出2143號(hào)轉(zhuǎn)賬發(fā)票付訖。操作向?qū)В簭垞P(yáng)開(kāi)出并審核發(fā)貨單；開(kāi)出并審核代墊運(yùn)費(fèi)單；王芳進(jìn)入應(yīng)收款管理系統(tǒng)審核應(yīng)收單并立即制單。2月24日,開(kāi)出銷(xiāo)售給青龍公司30臺(tái)甲產(chǎn)品的銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票.操作向?qū)В簭垞P(yáng)在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)開(kāi)出銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票并復(fù)核;王芳在應(yīng)收款管理系統(tǒng)審核銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票并制單.2月27日，零售甲產(chǎn)品3臺(tái)，含稅單價(jià)3500元，乙產(chǎn)品5臺(tái),含稅單價(jià)2600元，貨款均已存銀行。操作向?qū)В簭垞P(yáng)在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)填制發(fā)貨單并審核；填制普通銷(xiāo)售發(fā)票,進(jìn)行現(xiàn)結(jié)處理后復(fù)核；王芳在應(yīng)收款管理系統(tǒng)進(jìn)行應(yīng)收單據(jù)審核，查詢(xún)時(shí)過(guò)濾條件應(yīng)包括已結(jié)哦，審核后立即制單。2月28日，收到玄武公司代銷(xiāo)清單，本月銷(xiāo)售乙產(chǎn)品12臺(tái)，結(jié)算價(jià)格2180元/臺(tái)。操作向?qū)В?/p>