全面的ERP運行管理制度

XXXX公司數(shù)字化治理ERP日常運行治理制度000XXXX日目 錄一、總則二、數(shù)字化治理操作使用治理制度三、計算機上機操作記錄制度四、數(shù)字化治理人員治理〔崗位責任制〕制度五、數(shù)字化治理帳務處理制度六、數(shù)字化治理報表治理制度七、數(shù)字化治理系統(tǒng)(軟件及硬件)維護制度八、數(shù)字化治理檔案治理制度總 則治理工作的現(xiàn)代化，為企業(yè)治理的現(xiàn)代化供給根底.ERP系統(tǒng)是由系統(tǒng)各類人員，計算機硬件系統(tǒng)、機房、核算軟件，及各類會計信息組成的一個有機整體,ERP系統(tǒng)的安全、牢靠、正常穩(wěn)定的運行，而且在運28行過程中不斷提高運行效率，增加信息系統(tǒng)的運行效果，有必要對系統(tǒng)進展科學、嚴密的治理，即：1、建立、健全各種組織把握措施，保證系統(tǒng)安全、正常、牢靠、穩(wěn)定運行；2、加強對已建立的信息系統(tǒng)的治理，提高系統(tǒng)的運行效率；3、充分利用系統(tǒng)供給的各種手段，便利靈敏地為治理供給效勞.依據(jù)以上目的，并結合財政部對企業(yè)財務數(shù)字化的規(guī)定和FAS2023ERP系統(tǒng)的特別性與我公司的實際狀況，制定出我公司ERP系統(tǒng)的治理制度。本制主要包括ERP系統(tǒng)的使用治理、帳務系統(tǒng)治理、報表系統(tǒng)治理、人員組織治理、維護治理及檔案治理等內容。本制度由XX部負責解釋說明及監(jiān)視實施.ERP系統(tǒng)的運行實際狀況制定的，為滿足本公司數(shù)字化治理進展的客觀需要應準時進展補充修改。本制度從公布之日開頭執(zhí)行。數(shù)字化治理操作使用治理制度、網絡等學科與會計理論和方法融為一體，通過貨幣計量信息和其它有關信息的輸入、存儲、運算和輸出，運用最科技成果，以現(xiàn)代機器工作取代手工操作，實現(xiàn)企業(yè)整體工作方式的變革和人的解等，為此，為保證數(shù)字化治理正常運轉并完成預定的任務，特制定數(shù)字化管理操作使用治理制度。務，保證系統(tǒng)內各類資源信息的安全與完整，只有加強使用治理才能避開非破壞或喪失，保證發(fā)生故障后能準時恢復，消滅錯誤后能準時覺察，準時訂正，保證輸出信息正確、真實。一、機房的治理：保護計算機設備,軟件與數(shù)據(jù)的安全牢靠,現(xiàn)規(guī)定如下：1、機房由系統(tǒng)治理人員和系統(tǒng)維護人員分工負責、協(xié)調治理、非工作人員嚴禁入內；2、保持機房環(huán)境衛(wèi)生，定期清潔〔每周末下午〕微機以及其它設備的塵埃和贓物；3、嚴禁在微機前用水和吸煙，以免引起短路、火災或其它操作；4、為防止意外事故的發(fā)生，機房內杜絕一切火源，機房內全部電器設備須經電工安裝，其它人員不得任憑拆遷或安裝；5、在工作中突然停電，應留意準時關閉有關設備電源，在操作人員離開微機時應關閉微機電源，下班前應檢查電源的關閉及UPS使用等狀況;6、嚴禁在微機內安裝或運行玩耍盤；7、未經許可，不準對外效勞，以防病毒傳入；8、機房無人時應加鎖，確保主機安全。二、操作使用治理：本治理是對計算機硬件和系統(tǒng)軟件在操作使用中的制度，主要任務是牢靠及完整，防止違規(guī)操作，避開因誤操作而導致數(shù)據(jù)失真和喪失，保證發(fā)生故障時能準時覺察、準時訂正、準時恢復，同時保證數(shù)字化治理信息資源的正確性、準時性、完整性和連續(xù)性。1、上機運行系統(tǒng)的規(guī)定：系統(tǒng)治理員、系統(tǒng)操作員、系統(tǒng)維護員、數(shù)據(jù)錄入員、數(shù)據(jù)審核員及經系統(tǒng)治理員批準的有關人員，有權上機操作運行系統(tǒng)；非指定人員不能上機運行系統(tǒng);:〔上機留意事項規(guī)定；上機使用人員必需使用其真實姓名，操作密碼留意保密,一旦泄漏，操作人員有權修改自己的口令，否則，消滅問題，操作人員和系統(tǒng)治理人員有不行推卸的責任;的發(fā)生,上機人員操作完畢后，必需退出系統(tǒng)；應準時作好各自的備份工作，以防止意外事故的發(fā)生；不能使用來路不明的軟盤和各種非法拷貝工作，以防止病毒的傳入；未經批準，不能使用初始化格式命令和刪除等DOS命令；word、excel等的使用，必需建立自己的子名目，存,維護人員有權刪除這些非系統(tǒng)文件。如被刪除,文件編輯者自負后果。2、上機使用人員職責和權限:A、系統(tǒng)治理員：對整個系統(tǒng)的運行進展負責。系統(tǒng)治理員必需依據(jù)天心財務軟件的特點和本單位會計核算的實際狀況建立本單位的數(shù)字化體系和核算方式.會計科目的設置必需符合會計度與本單位的核算治理要求，報表數(shù)據(jù)格式必需符合財政部門和其它有關部門的要求。協(xié)調系統(tǒng)內各類人員之間的工作關系;負責組織和監(jiān)視系統(tǒng)運行環(huán)境的建立和完善以及系統(tǒng)建立時的各項初始化工作。負責保證計算機系統(tǒng)操作的安全性、正確性和準時性的檢查，并做好上機記錄的整理工作，應按規(guī)定準時性歸檔。B、系統(tǒng)維護人員：負責系統(tǒng)運行中硬件和軟件的維護工作：負責系統(tǒng)維護工作，包括各環(huán)境庫的修改和更操作；負責定期或不定期地檢查硬件和軟件的運行狀況；負責系統(tǒng)的安裝和調試工作；按規(guī)定程序實施軟件的完善性、適應性和正確性的維護；系統(tǒng)維護人員除實施數(shù)據(jù)維護外，不允許任憑翻開數(shù)據(jù)庫運行操作，實施數(shù)據(jù)維護時不準修改數(shù)據(jù)庫構造，其它上機人員一律不準實施數(shù)據(jù)庫操作。C、系統(tǒng)操作人員:系統(tǒng)操作人員是指有權進入當前運行的數(shù)字化系統(tǒng)全部或部全功能的員。負責系統(tǒng)的數(shù)據(jù)登錄、數(shù)據(jù)備份和輸出打印工作。嚴格依據(jù)系統(tǒng)規(guī)定進展操作；負責軟盤備份及歸檔工作；負責輸出打印憑證、帳簿和報表，并治理及歸檔工作；日記帳應當天登錄,登錄后即打印出當天的日報表，做到日清月結；月底滿頁可打印全部的帳簿和會計報表；記帳憑證按規(guī)定隨時打印。D、數(shù)據(jù)錄入人員:檢查專職會計人員供給的記帳憑證是否合理、合法與正確,對于違規(guī)記帳憑證不得錄入；數(shù)據(jù)錄入過程中,如覺察有疑問或錯誤時，應準時詢問有關人員，不得擅自修改和作廢.認真錄入數(shù)據(jù)，錄入完畢后檢查核對，核對無誤后交復核人員進展復核;日記帳數(shù)據(jù)錄入應做到日清月結.E、數(shù)據(jù)審核人員：負責數(shù)據(jù)錄入的審核工作，包括各類代碼的合法性、摘要的標準性和數(shù)據(jù)的正確性；復核人員不得進展數(shù)據(jù)錄入操作，復核時如覺察錄入錯誤時，應通知錄入人員修改，待修改后再進展復核；負責輸出數(shù)據(jù)的審核；對不符合要求的憑證和不正確的輸出數(shù)據(jù)，不予簽字確認。F、專職會計人員:依據(jù)原始憑證編制記帳憑證，編制記帳憑證應符合財務制度的要求，做到內容完整、數(shù)據(jù)正確、代碼準確、摘要簡明標準;G、檔案治理人員：負責數(shù)字化治理各類系統(tǒng)軟盤、各種文檔、種類數(shù)據(jù)軟盤及輸出打印的記帳憑證，帳簿和報表等有關會計資料存檔治理；按規(guī)定時間催交入檔;對不符合要求的會計資料及軟盤不予接收;做好安全保密工作;未經批準，不得外借。附錄一：

上機操作留意事項一、開機步驟：1、翻開電源開關；2、翻開UPS電源開關；3、翻開打印機開關；4、翻開顯示器開關；5、翻開主機開關。二、關機步驟：1、關上主機開關；2、關上顯示器開關;3、關上打印機開關；4、關上UPS電源開關；5、關上電源開關。三、每次關機后再一次開機應間隔一至三分鐘；四、工作完畢后確定要完全退出系統(tǒng)后離開；五、停電后UPS不連續(xù)電源會發(fā)出警告,要準時將數(shù)據(jù)存盤,執(zhí)行上述操作步驟；六、使用鍵盤時要輕擊，切記不行重打；七、嚴禁使用玩耍盤，違者重罰.計算機上機操作記錄制度實際應用ERP治理軟件的企業(yè)在實踐中覺察,必需規(guī)定對數(shù)字化治理單位要求有“必要的上機操作記錄制度FAS2023ERP系統(tǒng)也不例外,,嚴格微機治理制度，現(xiàn)規(guī)定如下：一、全部上機操作人員必需登記全部上機操作狀況，要求填寫日期、操作員姓名、操作內容，運行時間和運行狀況。,填寫運行正常字樣，假設有問題則應準時登記錄,并向系統(tǒng)維護員報告。三、不得進展未作登記記錄的任何軟硬件維護工作。應有明確記載，對于嚴峻或重大運行故障，除按規(guī)定登記外還須另行填寫故障報告單。并向系統(tǒng)總負責人匯報.,檔。六、要真實完整地填寫操作記錄，發(fā)生問題不登記者，按有關制度依據(jù)問題的嚴峻程度予以處理，請全部操作人員及維護人員必需嚴格遵照執(zhí)行。附錄二:上機操作記錄上機時間上機時間操作員姓名操作內容運行時間運行狀況備注數(shù)字化治理崗位責任制為使我公司數(shù)字化治理工作進程不斷加快，保障數(shù)字化工作正常開展,確保此項工作的合法性、準確性、安全性，特制定數(shù)字化治理崗位責任性。一、數(shù)字化治理崗位：化來開展工作,更好地發(fā)揮其應有的作用，特設如下治理崗位：主管會計、財務負責人、系統(tǒng)治理與維護、業(yè)務經辦與操作錄入、業(yè)務復核、業(yè)務稽核、業(yè)務數(shù)據(jù)治理、檔案治理。二、崗位職責：〔一〕主管會計：對企業(yè)數(shù)字化進展方向、規(guī)模及重大硬件、軟件、使用、應用工程進展決策，保證數(shù)字化治理工作的安康進展。〔二〕財務負責人:制訂財務數(shù)字化進展規(guī)劃，為主管會計供給重大硬件、軟件使用、應用工程的決策依據(jù),依據(jù)本企業(yè)特點合理的設置數(shù)字化治理崗位及配備崗位人員，檢查崗位人員的工作狀況,嚴格按各崗位標準進展考評.〔三〕系統(tǒng)治理維護崗:1、參與制定本廠財務數(shù)字化進展規(guī)劃及數(shù)字化治理制度；2行日常維護，保證計算機軟件、硬件財產安全牢靠;3,處理狀況填寫故障報告單并準時報給數(shù)字化主管人員；4、正確安排系統(tǒng)操作人員的使用權限及以后軟件開發(fā)工作;5的功能，并應以易承受、易把握為原則;6、未經各種主管、系統(tǒng)治理員核準的開發(fā)工程,不得上機;7、保證各種數(shù)字化治理規(guī)定的正確實施?！菜摹硺I(yè)務經辦與操作:依照科目負責制的原則，設置本錢核算、費用核算、材料、銷售、債權債務往來的核算、現(xiàn)金、銀行存款、固定資產、記帳、二級核算等崗位，各崗位嚴格依據(jù)本公司財務制定的業(yè)務工作標準進展日常工作。做好記帳前對明細帳的審核,保證錄入數(shù)據(jù)正確。充分使用計算機對帳、核銷等功能來完成工作,并按《帳務治理制度》要求打印帳簿、報表?！参濉硵?shù)據(jù)錄入：1、執(zhí)行系統(tǒng)治理對崗位工作的具體指揮、要求；2帳表；3、通過系統(tǒng)治理員準時準確地為領導供給所需數(shù)據(jù)；4、系統(tǒng)治理員給本崗位設置的口令不得告知其他任何人；5、正確執(zhí)行數(shù)字化治理中的有關操作，使用等各項規(guī)定；6、覺察問題,準時向系統(tǒng)治理員及財務主管負責人反映；〔六〕數(shù)據(jù)復核崗：1性；2、對已錄入的憑證準時復核，最遲不得超過次日復核完畢；3、覺察憑證錯誤，分析責任緣由,通知有關崗位人員進展修改，復核人員不得擅自修改;4調處理；5總憑證;6、復核后的憑證要加蓋崗位人員印章，并對審核結果負責.〔七〕數(shù)據(jù)稽核：1、審核原始憑證的合理、合法性及是否有經辦人、驗收人、主管領導簽字;2、審核記帳憑證是否符合會計制度要求，借貸關系式是否平衡，各種帳表相互之間數(shù)據(jù)是否全都,保證帳帳相符、帳表相符；3經辦人員進展協(xié)調處理；4、每周對全部原始憑證、機制憑證、報表進展一次稽核，確保錄入數(shù)據(jù)正確無誤；5而未準時稽核覺察的憑證問題負責?！舶恕硵?shù)據(jù)治理崗：1、執(zhí)行系統(tǒng)治理員對本崗位工作的具體指揮、要求；2、依據(jù)復核后的計算機憑證,按本匯總、打印、輸出機制憑證匯總表，粘貼在機制憑證上，保證機制憑證在內容、編號、金額上的正確性。3、對存貯在磁盤(含硬盤及軟盤〕上的會計文件、憑證、帳表等要準時備份,備份軟盤要編號及蓋章歸檔;4、依據(jù)《帳務治理制度》有關規(guī)定，進展準時對帳結帳、結轉下年；5、對硬盤上的會計數(shù)據(jù)和作為正式的備份軟盤上的會計數(shù)據(jù)不允許任何人進展非會計系統(tǒng)許可的任何操作；6報告并負責操作記錄的整理、裝訂及歸檔;7、按檔案治理要求移交檔案，填寫檔案移交單；8、對本崗位負責，在檔案移交單上蓋章。〔九〕檔案治理崗:1、嚴格依據(jù)《檔案治理制度》要求進展日常工作；2、對會計核算結果的歷年資料要保存三份，分別存放在不同地點；3、對購置或自制開發(fā)的會計軟件,要作為會計檔案妥當保管，并負責催促計算機憑證、帳薄、報表的裝訂歸檔;4、留意查看《檔案移交登記表》,對接收的計算機檔案資料負責。各崗位嚴格執(zhí)行制度要求，相互協(xié)調工作，覺察問題準時反映,提出有利于數(shù)字化進展的建議,保證我公司財務數(shù)字化向著安康有效的方向進展。三、監(jiān)視、落實本規(guī)定由財務主管及系統(tǒng)治理員監(jiān)視執(zhí)行。帳務系統(tǒng)治理制度為保證帳務系統(tǒng)安全、正常、牢靠的運行，依據(jù)天心軟件的實際要求及我公司的實際狀況，特制定帳務系統(tǒng)治理制度.本制度包括帳務系統(tǒng)人員組織、操作治理、業(yè)務治理工作標準等內容。一、人員的組織1崗位系統(tǒng)治理姓名1崗位系統(tǒng)治理姓名系統(tǒng)治理員閻勇2系統(tǒng)維護員系統(tǒng)維護閻勇3數(shù)據(jù)治理員數(shù)據(jù)治理閻勇4財務主管稽核員張經理5主辦會計復核、錄入、操作張經理6出納錄入、操作張文雅7往來會計錄入、操作張文雅8存貨會計錄入、操作吳寶剛、梅沖9銷售治理員錄入、操作張淑京具體職責參看《數(shù)字化系統(tǒng)崗位責任制二、操作治理制度〔一〕日常事務治理1、必需嚴格依據(jù)《FAS2023天心企業(yè)治理軟件操作流程》完成各項工作；各操作人員及財務主管須依據(jù)《天心FAS2023業(yè)務流程治理標準》及《日上FAS2023操作員分工操作流程標準》完成自己的工作，具體操作流程及方法可參照《FAS2023天心企業(yè)治理全能系統(tǒng)》操作手冊(黃皮書。2、必需以自己的名稱、密碼進入本系統(tǒng)，工作完畢后應準時退出系統(tǒng)，以免他人利用系統(tǒng)進展其他操作;3、不得將口令泄漏給他人,并定期修改自己的口令；4、各操作員必需準確輸入屬于自己的工作范圍內的單據(jù)內容，同時，必需輸入本系統(tǒng)中起主要作用的號碼，如：單據(jù)號、訂單號(即大號、制令單號、憑證號等?！捕橙粘I(yè)務治理FAS2023操作員分工操作流程標準》中業(yè)務分工一覽表中的步驟單據(jù)及主營業(yè)務操作流程來操作。一般操作流程如下：步驟及單據(jù)1進貨單操作員步驟及單據(jù)1進貨單操作員存貨會計審核有關帳表選購明細表選購統(tǒng)計表選購統(tǒng)計表存貨明細表受訂明細/統(tǒng)計表2進貨退回單存貨會計存貨會計3進貨折讓單存貨會計存貨會計4銷售訂單銷售治理存貨會計5制令單存貨會計6領/退料單存貨會計存貨會計7成品繳庫單存貨會計存貨會計8銷貨單存貨會計存貨會計9銷貨退回單存貨會計存貨會計10銷貨折讓單存貨會計存貨會計11借入單存貨會計存貨會計12借入還出單存貨會計存貨會計13借出單存貨會計存貨會計14借出還入單存貨會計存貨會計15庫存調撥單存貨會計存貨會計16庫存調整單存貨會計存貨會計17單/多廠商付款單出納主管會計18單/多客戶收款單出納主管會計19其他費用收入/支出單出納主管會計20帳戶收支單出納主管會計21帳戶調撥單出納22票據(jù)異動出納23審核憑證主管會計24整憑證主辦會計月末：領料/退料明細表進銷存統(tǒng)計表存貨明細表領料/退料明細表進銷存統(tǒng)計表存貨明細表現(xiàn)存量明細表銷貨明細表銷貨統(tǒng)計表銷貨年度統(tǒng)計表銷貨毛利分析表借入還出明細表借入租金明細表借出還入明細表借出租金明細表調撥明細表，調整明細表付款明細表,應付帳款明細表/統(tǒng)計表/匯總表/帳齡分析表廠商帳戶變動表收款明細表,應收帳款明細表/統(tǒng)計表/匯總表/帳齡分析表客戶帳戶變動表其他費用收入明細表/其他費用支出明細表帳戶收支明細表,帳戶收支匯總表科目總帳，科目明細帳，日記帳，,進貨帳，匯總表，對象別帳調整實際庫存數(shù)量及金額。2、存貨會計進展材料出庫本錢計算,并結轉生成會計分錄傳遞給總帳系統(tǒng)。3、出納依據(jù)銀行送來的對帳單生成銀行余額調整表.4、主辦會計審核完全部的會計憑證后結轉費用、本錢，形本錢月利潤，輸出內部報表〔,本錢表，現(xiàn)金流量表等。制作財務報表。要求:付款在銀行帳戶收支單中進展處理,不能直接在總帳中輸入憑證。附錄六：業(yè)務處理工作標準現(xiàn)金：1、核對手工憑證與輸入計算機憑證的正確性；2、要求日清月結(啟動現(xiàn)金日報表,每日打印，現(xiàn)金日報表,核對無誤后打兩份，一份上交主管負責人簽字,一份自己保存，并隨時承受不定期檢查)；3、現(xiàn)金日記帳滿頁打?。?、出納員每天五點必需結帳，與庫存現(xiàn)金核對,打印日報表；5、出納員應每天核查原始憑證與記帳憑證；6、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金治理制度，庫存限額按要求存儲；支票治理：1、發(fā)放及填寫支票，隨時進展錄入,購入支票首先按整本、分帳戶一次性錄入，待支票使用時修改日期、限額及用途，使用部門及個人；2、報帳時準時核銷支票；3、月末按部門、經辦人供給未核銷支票的明細,催交報銷;4、作廢支票應隨正式支票作為憑證的附件。預付帳款、應付帳款、其它應付款:〔收付款系統(tǒng)〕1、按制定的標準摘要正確錄入；2、隨時對增單位進展名目維護,28日前交部門名目治理員；3、記帳完畢后，定期〔每月一次〕對單位往來帳進展核銷；,用款部門，金額大小,供給有關數(shù)據(jù)，常常通知公司內有關部門和人員清理債權債務。5、依據(jù)業(yè)務量大小,隨時與對方單位進展核清帳目；6、必需進展參照錄入，嚴格把握往來單位分戶；7、屬一般帳，統(tǒng)一打印;預提費用、待攤費用：嚴格劃清業(yè)務內容,做到準時沖銷預提及攤銷費用。生產本錢:1、依據(jù)設置的明細科目，按標準摘要正確填制；2、利用總帳表進展本錢核算〔包括集合費用、安排費用、本錢計算；3、依據(jù)治理的需要，供給本錢核算的有關數(shù)據(jù)；4、定期進展本錢分析；準時向領導供給本錢核算資料,對帶有傾向性的本錢變化要準時反映,以便于改進;5、屬一般帳，統(tǒng)一打印.6、按時核對明細帳，記帳憑證審核，當日業(yè)務不超過次日。其他應收款、應收帳款:1、按制定的標準摘要正確錄入；228日前交部門名目治理員；3、輸入單據(jù)時或在確定時期內對應收帳款余額進展核銷；4、依據(jù)治理的需要，每月進展一次帳齡分析，關準時交部門領導〔包括清理欠款單位的準時核銷)；5、隨時與銷售部門核對應收及預收貨款,準時、準確供給欠款單位及金額;6、必需進展參照錄入，嚴格把握往來單位分戶；7、屬一般帳，統(tǒng)一打印。治理費用：1、依據(jù)設置的明細科目，按標準摘要正確錄入;2、準時進展部門名目維護，每月整理一次，并于月終28日前交部門內名目治理員；3、依據(jù)治理需要,準時進展費用預算分析,按部門分工程列出節(jié)約與超支數(shù)額;4、結合報表，填好數(shù)據(jù)反響表，反響到有關部門；5、屬一般帳，統(tǒng)一打印。銀行存款：1、錄入銀行對帳單，隨時錄入銀行對帳單；2、審核銀行帳,依據(jù)銀行結算單及銀行存款的標準摘要；3、打帳要求月清,月結，月打帳；4、對帳,要求依據(jù)計算機產生的待核銀行帳與銀行對帳單進展對帳，對帳后打印出余額調整表及單位未達帳和銀行未達帳；5、銀行帳業(yè)務分析,,送交各部門催辦,銀行未達帳，送開戶銀行辦理;產品銷售收入：1、依據(jù)已制定的標準摘要制票；2、每月登記銷售收入明細帳；3、依據(jù)治理需要準時供給銷售收入及應交稅金的金額；4、屬一般帳，統(tǒng)一打印;5、按規(guī)定正確計算利潤及應交稅金；材料核算:1、原材料、低值易耗：錄入依照標準摘要輸入；結合總帳報表供給內部報表;明細帳和總帳進展核對，與庫存材料明細帳進展核對；按一般帳統(tǒng)一打印；2、應付帳款：按標準摘要制票錄入；屬一般帳統(tǒng)一打??；3、其他業(yè)務收入:按標準摘要正確錄入；正確供給其他銷售業(yè)務的有關數(shù)據(jù)〔包括銷貨單位、內容及金額)；屬一般帳，統(tǒng)一打??；固定資產：1、固定資產清理,輸入：按制定的標準摘要及資產名稱逐筆制票；隨時與固定資產明細帳進展核對沖銷并結轉盈余；帳簿打印一般明細帳打??；2、固定資產原值、折舊:充分利用固定資產子系統(tǒng)實現(xiàn)其功能；隨時利用帳務系統(tǒng)對固定資產進展核實與調整；定期與實物行核對，做到準時清理；定期與使用部門進展實物核對準時處理；在建工程：1、憑證依照標準摘要準時進展填制；2、依據(jù)工程工程的增減準時修改工程名目;3、按資金來源及用途與有關部門進展核對;4、依據(jù)治理需要，結合總帳報表建立專項治理報表，反映專項資金狀況；5、供給各項工程的完工程度及支款狀況；6、準時進展工程結轉；7、帳簿統(tǒng)一打?。豢値?、會計報表、應交稅金、應付工資、其他應交款、本年利潤、營業(yè)外收入、營業(yè)外支出、長期投資、短期投資、長期借款.1、嚴格執(zhí)行會計制度、稅務制度，正確設置會計科目；2、按標準摘要正確錄入，能準確反映各科目的業(yè)務內容;3、準時核對總帳與明細帳，做到帳帳相符；4、按規(guī)定正確填制報表，按時報送;5、準確反映企業(yè)應交及已交款數(shù)額；6、隨時供給長期、短期借款科目的來源、金額、期限、歸還時間、支付利息等狀況；7、按單位、投資構成把握“長期投資”科目內容及投資收回狀況；8、屬一般帳，一般打?。?、核對明細帳；10、負責全部會計帳務的總稽核,并對會計憑證、帳簿常常性的審核;數(shù)字化治理報表治理制度一、依據(jù)上級主管部門統(tǒng)一設計和布置的格式來編制上報的會計報表。二、內部治理的會計報表，依據(jù)公司治理需要經主管會計審核設定。對于內部期層單位需要上報的會計報表格式也要由財務部、主管會計統(tǒng)一規(guī)定，一經確定不允許輕易變動。三、依據(jù)帳簿數(shù)據(jù)準確填制或由機器自動生成會計報表。帳表之間的數(shù)據(jù)必需連接全都.四、內部基層單位上報的會計報表應將所屬單位的報表數(shù)據(jù)輸入機器進展匯總，保證表與表之間的勾稽嚴密，數(shù)據(jù)全都。五、每月的會計報表必需軟盤和書面兩種形式保存。軟盤報表和書面報表的數(shù)據(jù)必需全都.六、存貯在硬盤上的會計報表數(shù)據(jù)必需建立軟盤備份。備份次每月不得少于一次。要做雙備份,做備份前要填寫《備份數(shù)據(jù)登記表〔附錄八)。七、每月的會計報表必需以書面的形式打印出來統(tǒng)一整理，并經會計主管領導批閱簽字或蓋章?！舶▊浞蒈洷P和打印書面報表〕制度》說明.附錄七:填制記帳憑證錄入記帳填制記帳憑證錄入記帳(記帳憑證〕帳中取數(shù)取損益表的數(shù)據(jù)填制轉帳憑證錄入記帳〔轉帳憑證〕資產負債表資產負債表(續(xù)〕應上交及應彌補表財務狀況變動表工業(yè)企業(yè)指標表附錄八：

備份數(shù)據(jù)登記簿備份日期備份日期備份內容備份盤序號和盤數(shù)備份狀態(tài)操作員ERPERP系統(tǒng)的維護制度目前ERP系統(tǒng)已投入運行,為準時覺察系統(tǒng)消滅的問題,滿足財務治理適應工作的變動,進一步增進系統(tǒng)的功能等，必需加強對系統(tǒng)的維護。系統(tǒng)的維護包括：維護任務、人員配備、維護人員的權限及軟硬件的維護。一、系統(tǒng)維護的任務：1、實施對系統(tǒng)硬件設備的日常檢查和維護，以保證系統(tǒng)的正常運行；2、在系統(tǒng)發(fā)生故障時，準時排解故障和恢復運行；3、依據(jù)數(shù)字化工作實際需要提出系統(tǒng)擴大報行,報財務主管；4、在系統(tǒng)擴大時負責安裝、調試,直至運行正常；5、在系統(tǒng)環(huán)境發(fā)生變化時，隨時做好適應性的維護工作；二、人員配備：1、配系統(tǒng)維護員一名,完成以上工作；三、系統(tǒng)維護人員的權限：1、系統(tǒng)維護只能由系統(tǒng)維護人員或指定的專人執(zhí)行,系統(tǒng)其它人員不能實施；2、必需按規(guī)定的程序進展軟件的修改操作；3、不得進展任何未作登記的軟硬件維護操作;4、維護人員有權指正操作人員的違規(guī)操作.四、硬件設備的維護是指對主算機硬件進展檢查，修復。一〕硬件設備配置,包括計算機主機、顯示器、打印機等。二〕硬件設備的治理:,其他部門一般狀況下，不得使用，確需使用時必需經財務部負責人批準，并確認不影響數(shù)字化治理的正常工作，操作時必需進展操作登記，并在上機登記表上注明批準人姓名、批準時間。及其他會計事務處理軟件。任何人不得用于玩耍，不得用于對外效勞。病毒殺毒后才可進展其他操作。為保證硬件的安全，不得帶電拔插任何接口線路,包括打印線，顯示器連線等。三〕硬件設備的維護會計電算硬件設備的維護工作由系統(tǒng)維護人員負,大的硬件維護需做系統(tǒng)維護報告,登記表》見附錄。四〕硬件系統(tǒng)的安全與保護1、組織操作人員對計算機，鍵盤和打印定期進展全面的檢查，清洗計算機和打印機。2、為了保障計算機安全正常運行，機房應裝置調溫設備，以保持適當溫度。3、機房內不準抽煙,杜絕一切火源。為防意外事故的發(fā)生，機房內應配備滅火設備.4、機房內的一切電器設備必需經過用電技術治理部門同意后能安裝。5、工作中突然停電時必需準時關掉全部電器設備的開關.6、操作人員離開機房時應關閉所使用設備。下班時必需關閉電源開關.7、上機必需遵照以下挨次:UPS電源，其次開打印機、第三開顯示器、第四開主機;下機挨次相反。五、軟件的維護制度程序修正，會計軟件參數(shù)調整和會計數(shù)據(jù)的更正與恢復等工作.一〕會計軟件配置狀況依據(jù)分步實施的方針，財務部配備了天心軟件。.二〕會計軟件的維護與治理1、由于財務部用天心公司的商品軟件,程序修正和會計軟件的參數(shù)調整一般由天心公司實施，會計數(shù)據(jù)的更正與恢復一般由系.維護人員實施數(shù)據(jù)更正與恢復必需作好具體記錄.2、程序修正與會計軟件參數(shù)的調整手續(xù)◆操作使用人員在實際工作中覺察《天心軟件》的原設計功能未能正?，F(xiàn)時，馬上作具體記錄后報告系統(tǒng)治理員；◆系統(tǒng)治理員向天心公司提出程序修正和會計軟件參數(shù)調整要求；◆財務部在收到天心公司修正程序或調整參數(shù)后的正確軟件時，應由系統(tǒng)治理員進安裝和運行，測試后才能交操作人員使用運行?！糗浖S護后進展系統(tǒng)維護登記。3、會計數(shù)據(jù)的修正與恢復會計數(shù)據(jù)的修正與恢復操作必需由系統(tǒng)維護人員或天心公司專職維護人員負責，其他人員均不得進展維護操作?！粲捎趹{證填制或錄入錯誤而導致會計帳簿數(shù)據(jù)的錯誤只能通過憑證更正方法進展數(shù)據(jù)的修正，不得通過維護操作賜予修正?！粝率鰻顩r下只有維護人員才能實施數(shù)據(jù)的修正操作：A、未錄入年初余額或年初余額未平但已記帳；B、記帳時中斷;C、錯誤操作引起的數(shù)據(jù)錯誤；◆一般狀況下不允許實施數(shù)據(jù)恢復操作，只有當硬盤數(shù)據(jù)已破壞，并無法修正或更換硬件設備時才能實施數(shù)據(jù)的恢復操作.A、數(shù)據(jù)修正與恢復的程序B、系統(tǒng)治理員對維護人員提出數(shù)據(jù)修改和恢復要求；C、系統(tǒng)維護人員在系統(tǒng)治理員和會計人員的指導下修正或恢復會計數(shù)據(jù)；D、系統(tǒng)治理員對檢查修正或恢復后的數(shù)據(jù)，確定準確無誤后通知操作使用人員。4、會計科目的維護：會計科目不得任憑改動、增刪，每年年底或年初,經會計主管批準后并授權有關人員進展一次性改動，原則上年中不許改動、增刪會計科目。確需增刪改的，需報批準，并做相應的并帳、分帳、撤帳等處理。5、會計軟件的升級：應由系統(tǒng)治理維護人員報財務主管批準,由系統(tǒng)治理員組織,維護人員具體實施,并編寫升級報告，形成文檔進入檔案。6、會計軟件的治理：財務部門在獲得會計軟件后必需做好多套軟盤備份，并分別存放在檔,存放在檔案室的備份由檔案治理員治理;存放在其他兩處的備份軟件由數(shù)據(jù)治理員統(tǒng)一保管。三、軟件系統(tǒng)的安全與保護操作人員運行的會計軟件必需是經過編譯的程序；會計數(shù)據(jù)文件存放的子名目必需加密碼。依據(jù)軟件供給的功能和工作需要設置操作人員的操作權限和密碼，操作人員必需對自己的操作密碼嚴格保密，不得泄露。系統(tǒng)維護登記表時間時間維護人::三、結果：四、備注:報請人審批人數(shù)字化治理檔案治理制度數(shù)字化治理檔案是指存貯在磁盤〔硬盤和軟盤)或其它存貯介質上的會計數(shù)據(jù)和程序,運行中的全套文檔資料.數(shù)字化治理檔案是ERP活動的產物，又是數(shù)字化治理活動的客觀表現(xiàn)，在經濟活動中具有史料和查證作用.ERP信息治理系統(tǒng)內數(shù)據(jù)安全完整的保證，是數(shù)字化會計信息系統(tǒng)正常運行的保證。一、檔案治理的任務：收集和整理應入檔的會計資料；保管和利用好會計檔案；遵守會計檔案的保存期限.二、檔案治理制度的內容：1、會計憑證的收集和整理:會計憑證是會計檔案的重要組成局部，是記載經濟活動的書面證明，是會計核算的重要依據(jù)。對憑證要做到裝訂整齊、完整、結實，妥當保管，便于查閱。,按憑證挨次序號