公司管理制度

北京尚華精藝裝飾工程有限企業(yè)管理制度北京尚華精藝裝飾工程有限企業(yè)年月日修訂總則；1、為完善企業(yè)各項規(guī)章制度，加強協(xié)議管理，更好的劃分企業(yè)與員工的權(quán)利與義務，使企業(yè)逐漸走向制度化正規(guī)化，根據(jù)《中華人民共和國勞動法》《中華人民共和國勞動協(xié)議法》和有關(guān)法律、法規(guī)，甲乙雙方遵照誠實信用原則，經(jīng)平等協(xié)商一致，共同到達本管理制度，以共同遵守執(zhí)行。2、本制度包括；考勤管理制度、加班管理制度、工資福利制度、出差管理制度、企業(yè)保密制度、印章管理制度、借款和報銷管理制度、獎懲制度、財務管理制度等，上述文獻作為協(xié)議附件與協(xié)議具有同等效力。3、乙方應嚴格遵守甲方依法制定的各項規(guī)章制度，服從甲方的管理，對于工作體現(xiàn)突出或違反企業(yè)規(guī)章制度的員工，企業(yè)將嚴格按照《獎懲制度》進行對應獎罰?？记谥贫绕髽I(yè)員工分別實行定期工作制和不定期工作制，各部門員工均執(zhí)行考勤打卡制度。1、作息時間1）企業(yè)實行平均每周5個工作日，詳細工作時間為早9:00----18:00，午餐和休息時間：12:00----13:00。2）員工在工作時間內(nèi)，在辦公場所或因公務在非辦公場所工作為出勤，反之為缺勤。3）所有員工不管當月總工作時間與否超過法定工作時間，均記錄遲到、事假、病假或曠工，按規(guī)定計算工資或工時。2、準假權(quán)限1）員工請假在三日以內(nèi)（含）由其部門經(jīng)理同意，并報行政部立案；員工請假三日以上的，由其部門經(jīng)理簽訂意見并上報總經(jīng)理審批，報行政部立案。2）各部門經(jīng)理或主管請假須由總經(jīng)理同意并報行政部立案。3、細則1）遲到早退；在9：00前打卡為正點上班，9：00后來為遲到，18：00之后打卡為正點下班，提前離開為早退，早退與遲到同等懲罰。員工遲到早退2次以上的；每遲次懲罰50元，且每遲到2次按曠工一天計算。2）因故遲到、早退并忘打卡時需在第二天下班之前提交《考勤特殊狀況闡明》并經(jīng)經(jīng)理指示，期限后不予處理。在工作場因此外工作者，應提前填寫《外出公干登記表》并經(jīng)同意方計為出勤，否則以曠工計。3）病假：員工因病持有醫(yī)生證明，并及時向部門請假予以同意，病假期間不計當日工資或工時。若未及時向經(jīng)理請假，視為曠工；請假后無醫(yī)生證明則視為事假。4）事假：員工因私事請假，并提前一天以上經(jīng)經(jīng)理同意。原則上視企業(yè)工作緩急進行事假審批，得到同意的視為事假，事假期間不享有工資或工時及待遇。5）曠工：員工在工作時間內(nèi)不事先請假或未得到準假而缺勤的視為曠工。每月合計曠工三天視為自動離職，企業(yè)將默認其自愿放棄當月工資及所有提成等待遇。6）不得規(guī)定他人替代自己、也不得替代他人打卡，否則行政部有權(quán)對當次考勤成果做出處理，直至予以解雇。加班制度（試用期員工不享有加班補助）1、定義1）工作日加班：即在工作日原則工作時間以外延長時間工作。2）雙休日加班：即安排在每周六、日工作。3）國家法定節(jié)假日加班：即安排在國家法定節(jié)假日工作。4）計劃外加班：即碰到未經(jīng)書面申請、需要在工作時間以外短期緊急處理的工作。包括為完畢企業(yè)下達的緊急任務的，因特殊原因需要短時間得到設計成果的，遇緊急事件需要在非工作時間到工作現(xiàn)場進行處理的。5）施工現(xiàn)場加班：現(xiàn)場管理及設計人員因施工現(xiàn)場不休節(jié)假日而加班的，按加班計算。2、管理職責企業(yè)各部門負責本部門人員的加班管理，應按照工作內(nèi)容實際需要，合理安排工作日程。部門領(lǐng)導對本部門加班狀況進行例行監(jiān)督。行政部門有責任檢查加班管理制度在各部門的執(zhí)行狀況，并對加班異常狀況進行監(jiān)督檢查。財務管理部門有責任對加班記錄報表進行審核。3、審批程序1）除計劃外加班外，企業(yè)各部門負責人應按照工作內(nèi)容實際需要，合理安排工作日程，需要加班完畢的工作，應提前制定加班計劃，提交主管領(lǐng)導審批后方可安排人員加班。2）碰到需計劃外加班的狀況時，例如當日加班即可完畢階段性工作內(nèi)容的，部門負責人可以決定人員臨時加班，但需在第二天由部門負責人向主管領(lǐng)導補交《加班申報單》，若因主管領(lǐng)導不在不能及時申報的，應在主管領(lǐng)導上班的第二天內(nèi)完畢申報。3）業(yè)務部成立后，業(yè)務部門需要加急得到設計成果的；應填寫《加班申報單》由業(yè)務經(jīng)理以上級他人員簽訂后提交設計部，設計部門統(tǒng)籌安排后由主管領(lǐng)導批復執(zhí)行。4）提出加班申請的單位應在《加班申報單》上闡明加班事由、加班時間等內(nèi)容。5）每階段加班結(jié)束后兩天內(nèi)，各部門負責人按規(guī)定將本部門人員的實際加班狀況進行整頓，編報至行政部門審核。行政部根據(jù)通過審批的《加班計劃申報單》與考勤對照，未經(jīng)申報及審批的打卡工時不計入加班工時。行政部門按照加班結(jié)算方式及規(guī)定原則，計算累積調(diào)休小時數(shù)并上報主管領(lǐng)導審批。審批后的加班時間記錄報表上報財務部門存檔立案。4、加班免除（下列行為及人員不享有加班待遇）1）沒有加班打卡記錄或與加班打卡記錄不一致的。2）不辦加班審批手續(xù)和未經(jīng)同意加班的。3）員工自愿的未申報計劃的臨時短時間的工作內(nèi)容（自愿加班時間只做記錄但不做調(diào)休和工資補發(fā)安排）。4）中層（部門經(jīng)理/部門總監(jiān)級別）及高層（副總級別）管理人員因工作需要增長的工作內(nèi)容。5）實行業(yè)績提成工資的人員。6）享有提成或補助的現(xiàn)場工作人員。2）辦理加班申請的半小時以上即可計入加班。6、加班調(diào)休1）員工工作所產(chǎn)生的加班時間，應優(yōu)先由企業(yè)在合適時間安排員工調(diào)休。確因工作需要無法安排調(diào)休的，可計算加班工資。2）個人特殊狀況需要個別調(diào)休的，由員工所在部門負責人根據(jù)實際狀況，上報主管領(lǐng)導審批安排。7、罰則1）在監(jiān)督檢查過程中，如發(fā)現(xiàn)加班人員、頻次、時間安排不合理，企業(yè)責令有關(guān)部門改正，狀況嚴重的對重要負責人予以通報批評。2）有下列狀況的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)并核算，取消加班賠償，并視情節(jié)輕重予以記過、扣減提成、降級、直至開除的處分。（1）為獲取加班賠償，采用不合法手段獲得加班機會進行加班的，如；正常工作時間故意減少工作效率的，虛增工作任務的。（2）加班期間消極怠工的，如；鉆企業(yè)管理規(guī)定空子，加班期間為獲得計時效果，在工作內(nèi)容以完畢的狀況下故意延長加班時間的。（3）對帶頭挑動其他員工消極怠工的人員必須嚴厲處理。8、附則1）本制度由人力資源部負責解釋、修訂。2）本制度自公布之日起，原有規(guī)定自行廢止。3）本制度經(jīng)企業(yè)全體人員討論修改后，由總經(jīng)理同意后執(zhí)行，修改亦同。4）《加班計劃申報表》見附件一《加班計劃申報單》年月項目名稱加班原因加班內(nèi)容1、2、3、計劃加班時間自月日至日，時至時合計劃小時申請人部門負責人主管領(lǐng)導審核（行政）實際加班工時申請人核算闡明：1）本表格必須由加班申請人本人填寫，計劃加班時間應填寫詳細，例如填寫為自11月18日至22日，18時至20時合計劃10小時，加班人的填寫為每人一表。2）加班必須由部門負責人簽報并經(jīng)主管領(lǐng)導同意，未經(jīng)同意的工時延長為自愿加班，自愿加班時間由人事行政部門記錄，但不做調(diào)休和工資補發(fā)安排。3）《加班申報單》需要本階段加班結(jié)束后兩日內(nèi)送交行政部。4）通過審批并核算的加班工時進行合計，由企業(yè)進行調(diào)休安排。工資福利制度（一）一般程序1、以出勤日計算每月應發(fā)工資；2、每月15日發(fā)放上月基本工資，由企業(yè)財務部統(tǒng)一存入員工個人帳戶（遇節(jié)假日順延）；3、自動離職人員工資待辦理完移交手續(xù)后于次月20日到財務部結(jié)算；4、每月3日前由人事部統(tǒng)一上報企業(yè)人員考勤、人員崗位及對應社保異動表、獎罰等狀況到財務部。5、按照勞動協(xié)議的約定及企業(yè)的福利待遇制度，根據(jù)當月考勤記錄狀況及企業(yè)有關(guān)規(guī)定由財務部門審核人事部門計算的工資，統(tǒng)一制工資表，執(zhí)行企業(yè)有關(guān)制度、規(guī)定；6、工資單經(jīng)財務經(jīng)理、部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字方可發(fā)放；7、由企業(yè)人力資源部統(tǒng)一制定并調(diào)整工資管理制度，經(jīng)企業(yè)總經(jīng)理同意后執(zhí)行。（二）保密原則工資酬勞實行保密管理，任何管理人員及有關(guān)工作人員非因履行工作職責之需要，不得向第三方泄露所獲悉的企業(yè)薪酬構(gòu)造；并不得向他人泄露自己的薪資酬勞。（三）薪酬構(gòu)造1、薪酬構(gòu)造種類1）基本工資加績效工資；2）基本工資加傭金（提成）制；3）基本工資加計件工資加績效獎勵。4）獎金：是指效益工資項目，根據(jù)經(jīng)營業(yè)績確定的獎勵項目。獎金包括如下形式：（1）超額任務獎金，與企業(yè)及部門經(jīng)營業(yè)績掛鉤，詳細獎金分派根據(jù)企業(yè)實際狀況另行制定。（2）單項獎金：如優(yōu)秀員工獎（根據(jù)年終評比成果）和業(yè)務明星獎等。2、基本工資可由基礎(chǔ)工資、職務工資、飯補、車補構(gòu)成。3、每位員工只能享有一種薪酬構(gòu)造，不容許既享有獎金基數(shù)又享有提成。（四）實行細則1、員工個人薪酬層級的自動調(diào)整：員工個人薪酬層級的調(diào)整由行政部每年1月份根據(jù)員工上年度績效考核成績的成果進行調(diào)整。員工薪酬層級調(diào)整包括層級晉升、層級不變動、層級減少三種。2、工資的結(jié)算期為自然月，即每月1日至30/31日。崗位工資的發(fā)放時間為每月15日，節(jié)假日順延。3、試用期工資原則1）試用期間員工按照同崗位最低崗位工資等級的80%發(fā)放。2）試用期滿考察合格上崗后，根據(jù)部門經(jīng)理和行政部評估定位后的崗位工資等級發(fā)放。4、不能安排調(diào)休的病、事假工資發(fā)放原則1）經(jīng)經(jīng)理同意請病、事假者，根據(jù)請假天數(shù)在工資中進行對應的扣除。每月按照21.75個原則工作日計算，計算基數(shù)為工資總額。2）病假工資扣除=請假天數(shù)×（月工資總額/21.75×20％）兩周之內(nèi)按此原則執(zhí)行，持續(xù)病假發(fā)放基本工資。3）事假工資扣除=請假天數(shù)×（月工資總額/21.75）5、下列規(guī)定的扣除額，須從工資中直接扣除：個人所得稅、不能安排調(diào)休的缺勤扣除額、社?；饌€人承擔部分、其他企業(yè)及法令規(guī)定的事項。6、病休假工資原則：1）職工疾病或非因工負傷持續(xù)休假在1-7日以內(nèi)的，按照請假天數(shù)×（月基礎(chǔ)工資/21.75×100％）計發(fā)2）職工疾病或非因工負傷持續(xù)休假在7-15日以內(nèi)的，按照請假天數(shù)×（月基礎(chǔ)工資/21.75×80％）計發(fā)3）職工疾病或非因工負傷持續(xù)休假在15日-6個月以內(nèi)的，企業(yè)應按下列原則支付疾病休假工資：（1）持續(xù)工齡不滿2年的，按本人基礎(chǔ)工資的60%計發(fā);（2）持續(xù)工齡滿2年不滿4年的，按本人基礎(chǔ)工資70%計發(fā);（3）持續(xù)工齡滿4年不滿6年的，按本人基礎(chǔ)工資的80%計發(fā);（4）持續(xù)工齡滿6年不滿8年的，按本人基礎(chǔ)工資的90%計發(fā);（5）持續(xù)工齡滿8年及以上的，按本人基礎(chǔ)工資的100%計發(fā)。（6）疾病救濟費原則：根據(jù)中華人民共和國勞動保險條例實行細則修正草案》工人職工疾病或非因工負傷停止工作持續(xù)醫(yī)療期間超過6個月時，根據(jù)勞動保險條例第十三條乙款的規(guī)定，病傷假期工資停發(fā)，改由勞動保險基金項下，按月付給疾病或非因工負傷救濟費。7、員工福利管理1)法定假；所有員工均享有國家規(guī)定的法定假日。2）婚假（1）持續(xù)在我司服務滿12個月的員工，辦理結(jié)婚登記后，享有三個日歷日婚假，工資照發(fā)。超過按事假計算。（2）婚假必須在開具結(jié)婚證六個月內(nèi)申請享有，且需一次性使用完（行政部將保留結(jié)婚證復印件）3）產(chǎn)假（1）持續(xù)在我司服務滿12個月的員工，女員工可在生育時享有90個日歷日的產(chǎn)假（包括產(chǎn)前休假15日），難產(chǎn)的增長產(chǎn)假15個日歷日，男職工可享有陪產(chǎn)假7個日歷日，基礎(chǔ)工資照發(fā)。（2）凡不符合國家計劃生育規(guī)定的產(chǎn)假按病假處理。4）喪假員工直系親屬（父母、養(yǎng)父母或配偶、子女）去世，最多3個日歷日假期，基礎(chǔ)工資照發(fā)。注：婚假、產(chǎn)假和喪假的日數(shù)為按歷法計算的持續(xù)日數(shù)，與工作日的概念不一樣。8、社會保險社會保險包括養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、生育保險和工傷保險。企業(yè)為正式員工繳納參?；鶖?shù)均按照國家規(guī)定，企業(yè)與個人分別承擔不一樣比例。詳細數(shù)額詳見有關(guān)規(guī)定。出差管理制度（一）概念與文獻1.出差人員是指經(jīng)企業(yè)總經(jīng)理同意離開本市一天以上進行各項公務活動的員工。2.《出差申請表》3.《差旅費報銷單》（二）員工出差審批流程1．員工出差期限由派遣部門負責人或總經(jīng)理視狀況在事前予以核定，出差期間需填寫《出差申請表》否則按曠工處理。2.出差人員出差需持有出差人、經(jīng)部門經(jīng)理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、估計差旅費金額，報總經(jīng)理審批，憑申請表辦理借款和報銷手續(xù)并存檔。3.部門負責人出差需報總經(jīng)理同意。（三）交通工具的選擇1．火車：硬座、硬臥、動車、高鐵。乘坐火車時間在20:00至次日8:00且在火車上過夜超過6小時的；可購包括動車如下級別硬臥票。2．汽車：遠程直達車以大巴車為主。3．輪船：限三等艙，特殊狀況須乘坐三等艙以上艙位的須報總經(jīng)理同意。4．飛機：特殊狀況須搭乘飛機者，應事先報總經(jīng)理同意后方可乘坐，飛機只限于經(jīng)濟艙。（四）差旅費原則1．工出差到外地，可預借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據(jù)在三日內(nèi)報銷，財務部應催辦一次，逾期不報銷或單據(jù)金額局限性者，將從工資中扣除所借款項。2．出差人員的住宿按照快捷酒店原則客房的原則入住、實行實報實銷。市內(nèi)交通費、伙食補助費實行定額包干（詳見后附差旅費報銷原則），由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支不補。3．純商務出差需要提高住宿原則或在外地宴請客戶的，必須事先通過書面或短信形式獲得分管領(lǐng)導的同意，指示內(nèi)容包括入住原則、宴請原因、人數(shù)和預算，未經(jīng)同意的宴請費用不予報銷。4.出差參與展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷；5.出差或外出學習、培訓、參與會議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按其統(tǒng)一原則報銷，不享有任何補助。6.出差補助天數(shù)的計算措施：出發(fā)日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的精確開車或起飛時間為準：上午12：00前出發(fā)的可享有全天補助；12：00后出發(fā)的，可享有半天補助；出差天數(shù)按照實有天數(shù)計算。7.費用核算：企業(yè)所有人員出差費用均計入各項目或部門成本。8.住宿費報銷時應出具正式賓館發(fā)票，原則額度內(nèi)實行實報實銷；超過住宿原則的，超過部分費用自理。9.出發(fā)地與目的地之間的交通費、長途大巴及機場大巴（打車費用不報）在規(guī)定范圍內(nèi)實報實銷。10.凡購置打折機票的（票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的），在報銷時必須按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將嚴厲處理并取消報銷。11．對于多種員工出差，按照兩個同性合住一種房間計算報銷，長期出差（7天以上）在施工現(xiàn)場做現(xiàn)場管理及設計時，本著節(jié)儉原則由集體統(tǒng)一安排住宿。12.對于初次抵達都市，出差工作內(nèi)容完畢后，經(jīng)主管領(lǐng)導審核時間容許的，享有一天帶薪觀光時間，超過一天的按事假程序?qū)徟幚怼?3.差旅費報銷原則（含市內(nèi)交通費、伙食補助費及雜費。不含住宿、長途交通費用）職務一般地區(qū)費用原則（元/天）/北上廣地區(qū)費用原則（元/天）中高層管理人員110/150管理人員100/130其他員工90/1101）副總經(jīng)理與總監(jiān)及部門經(jīng)理補助原則相似，享有中高層待遇；2）主管、主案、副總經(jīng)理助理、行政主管等享有管理人員待遇。3）集體人員出差除特殊狀況外，交通與飲食提議AA制、領(lǐng)隊付款當日全員均攤。（五）出差注意事項1．出差遇節(jié)假日，不計加班；2．出差時如臨時需要變化行程，須報請企業(yè)領(lǐng)導同意后方可執(zhí)行，否則不予報銷，并視其情節(jié)輕重予以懲罰。3.員工趁出差之便，中途處理私事的應向部門負責人請假。辦理私事期間按事假處理，無出差補助。非因公繞道、或未經(jīng)同意變化行程的不予報銷，并視情節(jié)輕重予以懲罰。4．出差期間應遵守當?shù)胤?、法?guī)，對違反國家法律、法規(guī)被當?shù)厮痉C關(guān)收審的，自收審之日起按事假處理，所發(fā)生費用由其本人承擔，企業(yè)只負責其返程交通費用。5．出差途中因病或其他不可抗力原因需要延長出差時限的，須及時請企業(yè)領(lǐng)導并在出差結(jié)束后提供有關(guān)證明。6．出差要準時出發(fā)，由于個人原因耽誤行程并給企業(yè)導致?lián)p失的，企業(yè)將視情節(jié)輕重予以對應懲罰。7出差期間應妥善保管好個人及企業(yè)財物，因遭盜竊、搶劫所導致的損失企業(yè)不予報銷；丟失、損壞企業(yè)財物的應如數(shù)照價賠償。8．出差結(jié)束后要詳實精確地填寫《差旅費報銷單》，對虛報、瞞報費用和出差補助的，一經(jīng)核算企業(yè)將取消其本次出差費用的報銷資格，并視情節(jié)輕重予以對應懲罰。9．無特殊狀況員工出差時企業(yè)不派車接送站。10．員工出差時仍需按照企業(yè)規(guī)定完畢《工作日志》的填寫，以便其領(lǐng)導隨時掌握該員工的工作狀況。11．因公學習、考察等出差獲得的技術(shù)、學習資料，須交存人力資源部存檔，否則不予報銷費用。12．出差期間需招待客戶或處理客戶關(guān)系的，應提前向企業(yè)領(lǐng)導請示，獲得同意后方可執(zhí)行，否則不予報銷。企業(yè)保密制度1、業(yè)務信息、技術(shù)資料保密管理1.1企業(yè)業(yè)務信息、技術(shù)資料采用保密制；1.2企業(yè)所有員工不得向外透露業(yè)務信息、客戶信息、技術(shù)資料及企業(yè)所有有關(guān)信息，如有違反，一經(jīng)查出后立即開除并追究對應法律責任。2、文獻保密管理2.1企業(yè)所有文獻按機密等級進行分類管理；2.2任何人不得私自復制企業(yè)機密文獻；2.3任何人不得將企業(yè)機密文獻帶出或置于公開場所；2.4任何人不得將企業(yè)機密文獻傳送他人；2.5惡意泄露企業(yè)機密文獻于他人者，予以除名并承擔對應法律責任。3、事務保密管理3.1企業(yè)重要決策事項不得外傳；3.2企業(yè)重要經(jīng)營事務不得外傳；3.3惡意泄露企業(yè)機密于他人者，予以除名并承擔對應法律責任。4、保密范圍和保密等級4.1、企業(yè)機密范圍如下：4.1.1企業(yè)重大決策中的秘密事項；4.1.2企業(yè)尚未付諸實行的經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方向、經(jīng)營計劃、經(jīng)營項目；4.1.3企業(yè)內(nèi)部掌握的協(xié)議、協(xié)議、可行性匯報、會議紀要、技術(shù)資料、員工教材、辦公系統(tǒng)密碼、多種文本范本；4.1.4企業(yè)各類財務報表、記錄報表；4.1.5企業(yè)員工檔案，工資性、勞務性收入及資料；4.1.6一般性告知、通告、行政管理文獻等文獻不屬于保密范圍。4.2企業(yè)機密的密級分為“絕密”、“機密”、“秘密”三級。4.2.1企業(yè)經(jīng)營發(fā)展中，直接影響企業(yè)權(quán)益和利益的重要文獻資料，尚未公開的各項信息為絕密級；4.2.2企業(yè)規(guī)劃、財務報表、記錄資料、重要會議文獻記錄、協(xié)議、企業(yè)經(jīng)營狀況為機密級；4.2.3企業(yè)人事檔案、協(xié)議、員工收入、為秘密級。4.2.4各部門需保守部門保密制度，同事間不得泄露及談論。4.3郵箱使用闡明4.3.1所有有有關(guān)企業(yè)信息往來的信件必須使用企業(yè)配給的企業(yè)郵箱（）違規(guī)懲罰：員工如違反此項（企業(yè)保密管理的一至四項）內(nèi)條款狀況較輕的按照獎懲制度懲罰，給企業(yè)導致經(jīng)濟損失或聲譽影響的企業(yè)有權(quán)予以解雇并承擔對應法律責任，且不需支付任何賠償。獎懲制度1、獎勵制度企業(yè)設有“杰出管理者”，“優(yōu)秀員工”，“先進員工”，在每個工作年度結(jié)束后，組織評比活動，對整年工作中體現(xiàn)優(yōu)秀的員工予以獎勵，感謝他們對企業(yè)付出的熱情和有發(fā)明性的工作。有如下之一的優(yōu)秀體現(xiàn)，將得到及時的表揚并有機會獲得現(xiàn)金獎勵。1.1品德端正，積極進取，工作努力，不停傳播正能量體現(xiàn)突出者。1.2熱心服務，忠于職守，積極負責，不停改善工作，工作業(yè)績突出者。1.3檢舉違規(guī)或損害企業(yè)利益者。1.4發(fā)現(xiàn)職責以外的缺陷及隱患，予以上報或妥善處理者。1.5對經(jīng)營業(yè)務或管理制度提出有效合理化提議，得到采納實行，并獲得成果和明顯成績者。1.6對上級領(lǐng)導提出的錯誤工作命令及時提出，防止企業(yè)較大損失的。1.7為企業(yè)獲得社會榮譽，或其他特殊奉獻。1.8倡導團體共同進取和友好協(xié)作，業(yè)績卓著或積極發(fā)明有效管理，并具有團結(jié)奮進精神的部門將被企業(yè)授以優(yōu)秀團體的榮譽。1.9年終另設總經(jīng)理尤其獎，以紅包的形式發(fā)放。2、懲罰制度凡違反本制度，損害企業(yè)聲譽的行為，將視情節(jié)輕重記為輕微過錯，一般過錯，嚴重過錯，嚴重違紀等。若屬企業(yè)規(guī)章制度中沒有提及的違紀行為，也將采用對應的制裁措施。2.1輕微過錯2.1.1輕微過錯條款；1）接聽電話時不使用規(guī)范用語的，不尊重來賓，不尊重同事的；2）在工作區(qū)域內(nèi)行為不檢，大聲喧嘩，使用不雅語言，隨地吐痰，亂扔紙屑雜物，擺放與工作無關(guān)影響美觀雜物的；3）上班時間看其他刊物、雜志和上網(wǎng)查閱與工作無關(guān)的信息的。4）下班后沒有切斷個人區(qū)域內(nèi)電源未關(guān)閉電腦、復印機等的；2.1.2輕微過錯懲罰；對于第一次違反者予以口頭提醒；當月第二次予以口頭提出警告；當月第三次按一般過錯處理、且當月內(nèi)再發(fā)生的每次輕微過錯都按照一般過錯合計。2.2一般過錯2.2.1一般過錯條款；1）上班長時間串崗聊天、嬉笑打鬧，使用電腦玩游戲的；2）對客人無理，出言不遜的，服務效率差，引起客人不滿的；3）不能準時完畢或準時執(zhí)行上級領(lǐng)導指派工作的；2.2.2一般過錯懲罰；對于第一次違反者在小組范圍內(nèi)口頭批評；當月第二次在全企業(yè)范圍內(nèi)口頭批評；當月第三次違反者按嚴重過錯處理、且當月內(nèi)再發(fā)生的每次一般過錯都按照嚴重過錯合計。2.3嚴重過錯2.3.1嚴重過錯條款；1）丟失團體重要文獻、重要檔案資料未給企業(yè)導致?lián)p失的；2）因工作疏忽違反企業(yè)保密制度未給企業(yè)導致?lián)p失的；3）對客人或同事粗暴無理甚至吵架動手未觸犯法律的；4）不服從主管或經(jīng)理的合理工作指令的（對上一級領(lǐng)導提出的工作指令持反對意見時可以及時提出。認為此指令會對企業(yè)導致?lián)p失并有充足理由的，可以越級上報，經(jīng)領(lǐng)導復議仍然下達前指令的既要服從，由復議部門對復議指令導致的成果負責）；5）不聽取他人提議，固執(zhí)下達錯誤指令導致企業(yè)一般經(jīng)濟損失的；6）對存在明顯錯誤的指令，不及時上報，固執(zhí)執(zhí)行，給企業(yè)導致?lián)p失的；2.3.2嚴重過錯懲罰；1）凡有嚴重過錯者必須向企業(yè)提交書面檢討，本人要在部門會議上做出檢討，企業(yè)對其進行通報批評。2）對上下銜接的三個月內(nèi)第二次嚴重過錯者，要提交書面檢討并上交保證書，要在檢討中仔細闡明其過錯、過錯原因、過錯后果，并保證不再違反嚴重過錯條款。本人要在企業(yè)全體會議上做深刻檢討，同步予以降級降薪處理；3）對上下銜接的三個月內(nèi)第三次違反者，按嚴重違紀處理。2.4嚴重違紀2.4.1嚴重違紀條款；1）玩忽職守、下達明顯錯誤指令，導致企業(yè)較大經(jīng)濟損失的；2）運用病、事假從事第二職業(yè)牟取額外收入的；3）運用職務之便，使用公共資源牟取私人利益的行為。4）故意泄露企業(yè)機密的。5）故意散布負面消息，給企業(yè)導致嚴重負面社會影響的。6）煽動其他同事消極怠工的，自己或鼓動他人鉆企業(yè)管理漏洞的，工作中常常散布負能量的；2.4.2嚴重違紀懲罰；1）對由嚴重過錯升級為嚴重違紀的，并導致直接經(jīng)濟損失的，損失金額在5000元以內(nèi)時，按50%懲罰，超過5000元以上的部分由違紀者個人承擔。2）對直接觸犯嚴重違紀條款行為的，企業(yè)有權(quán)予以解雇并扣除當月工資及所有提成等待遇，賠償企業(yè)所有經(jīng)濟及聲譽損失，情節(jié)嚴重的企業(yè)將追究對應法律責任。3）凡觸犯國家法律法規(guī)者，由司法機關(guān)依法懲處。3、失職管理制度：3.1領(lǐng)導連帶責任：一種部門內(nèi)波及企業(yè)懲罰制度的員工合計2次（嚴重違紀行為除外），對其所屬部門領(lǐng)導處以同等過錯懲罰。列如；本部門所有人員合計違反一般過錯條款2次，企業(yè)領(lǐng)導將對該部門領(lǐng)導在小組內(nèi)提出口頭批評；當月合計4次，在企業(yè)范圍內(nèi)口頭批評；當月合計6次，按嚴重過錯處理。3.2行政人員問責制度：行政人員有進行平常紀律管理的責任，當行政管理人員在崗而未發(fā)現(xiàn)員工存在輕微過錯和一般過錯行為（其他過錯行為除外），而由上級領(lǐng)導發(fā)現(xiàn)超過3次的，對行政管理人員處以同等過錯懲罰。4、懲罰流程：員工違反企業(yè)有關(guān)規(guī)定，將由行政部執(zhí)行人員按有關(guān)規(guī)定填寫“行政懲罰單”，交總經(jīng)理簽字確認，并告知財務部根據(jù)懲罰原則進行扣罰。晉升制度總則序言歡迎加盟北京尚華精藝裝飾工程有限企業(yè)！您將在這里開始一段全新的職業(yè)經(jīng)歷。員工是最寶貴的財富，是創(chuàng)新的源泉，企業(yè)的發(fā)展與員工的努力是分不開的，企業(yè)但愿可認為員工提供一種良好的平臺，與員工共同發(fā)展。企業(yè)制定《員工晉升制度》是為了明確在員工職業(yè)發(fā)展的道路上企業(yè)承擔的責任，致力于體現(xiàn)企業(yè)對員工的支持與尊重。為到達人盡其才、各盡其能的目的，到達優(yōu)良的工作績效，促使我司職務升遷管道暢通,滿足企業(yè)和員工個人發(fā)展需要，提高企業(yè)和員工個人的關(guān)鍵競爭力，特制定本管理制度。在這里您將能按照多種途徑來規(guī)劃您的職業(yè)生涯，并得到有關(guān)培訓的支持。在這里您將接受、融入并推廣積極、健康的生活理念，在發(fā)展事業(yè)的同步發(fā)展您的人生！在此，讓我們共同牢記尚華精藝的宗旨和經(jīng)營理念。企業(yè)宗旨追求卓越奉獻社會經(jīng)營理念誠，“誠”字當頭，以誠相待信，信用，信義為本廣，開闊視野，廣開才路達，達德達觀到達企業(yè)精神崇尚中華優(yōu)良老式，奉獻社會精益求精（尚華精藝？？）企業(yè)目前工作計劃12月開始辦理企業(yè)3級資質(zhì)。12月-2月，完畢網(wǎng)上平臺的建設。3月開始組建投標團體，目的是運用既有資源，針對某些擬建項目的室內(nèi)設計標部分展開營銷活動。3-4月，加強設計團體基礎(chǔ)建設；包括基本人員的優(yōu)化整合，設計模型的統(tǒng)一，設計展示文檔的統(tǒng)一，設計流程的原則化制定，以便更好的配合目前11分在談項目的工作。6月前，調(diào)整完善企業(yè)規(guī)章管理制度。7月前，完善企業(yè)運行管理模式，完畢組建營銷團體基礎(chǔ)框架。企業(yè)短期發(fā)展計劃（-底）-底視企業(yè)運行狀況，把握時機，進行企業(yè)體制基礎(chǔ)建設，爭取在預定期間內(nèi)完畢如下工作；擴大和完善設計部建設，實現(xiàn)部門級別管理體系雛形。組建工程管理部，完善施工管理團體，搭建售后服務平臺雛形。組建運行部基礎(chǔ)，完畢業(yè)務團體、推廣部門的建設。完善財務管理工作，組建預結(jié)算部。在運行狀況良好的前提下；完畢二級資質(zhì)和管理體系的審批工作。在恰當?shù)臅r機進入國采單位行列。企業(yè)中期發(fā)展規(guī)劃（-底）企業(yè)組織架構(gòu)發(fā)展計劃（草案）另附表各部門建設企業(yè)架構(gòu)建設；完善企業(yè)管理體制的工作，實現(xiàn)企業(yè)原則化管理模式。企業(yè)長期發(fā)展規(guī)劃沒有遠慮如下為未整頓部分第一章職級系統(tǒng)簡介（一）崗位分類通威的職業(yè)發(fā)展規(guī)劃將所有崗位提成六類：管理類、通用類、營銷類、技術(shù)類、生產(chǎn)類和研發(fā)類。1.2發(fā)展序列分類通威職業(yè)發(fā)展規(guī)劃設置了六個發(fā)展序列：管理、通用、營銷、技術(shù)、生產(chǎn)和研發(fā)序列，分別對應管理類、通用類、營銷類、技術(shù)類、生產(chǎn)類和研發(fā)類崗位。每個發(fā)展序列均有對應的職級分布。根據(jù)詳細崗位的性質(zhì)、經(jīng)驗技能規(guī)定、職責大小等的不一樣，每個崗位所覆蓋的職級不一樣。（二）晉升基本原則(1)德能和業(yè)績并重的原則。晉升需全面考慮員工的個人素質(zhì)、能力以及在工作中獲得的成績。(2）逐層晉升與越級晉升相結(jié)合的原則。員工一般逐層晉升，為企業(yè)做出了突出奉獻或有特殊才能者，可以越級晉升。(3）縱向晉升與橫向晉升相結(jié)合的原則。員工可以沿一條通道晉升，也可以伴隨發(fā)展方向的變化而調(diào)整晉升通道。(4）能升能降的原則。根據(jù)績效考核成果，員工職位可升可降。(5）職位空缺時，首先考慮內(nèi)部人員，在沒有合適人選時，考慮外部招聘。（三）晉升需具有的條件：（1）具有較高職位的技能；（2）有關(guān)工作經(jīng)驗和資歷；（3）在職工作體現(xiàn)及操行；（4）完畢職位所需的有關(guān)訓練課程；（5）具有很好的適應性和潛力。（四）晉升核定權(quán)限：(1)高層由董事長提議，經(jīng)董事會核定；(2)副經(jīng)理以上由董事長核定；(3)各部門主管或助理，由企業(yè)總經(jīng)理核定；(4)各部門主管如下各級人員，由各級企業(yè)主管提議，呈總經(jīng)理核定。（五）管理職責劃分：人力資源部負責員工晉升工作的組織、任職資格條件的審查、任職公布等業(yè)務運作，是員工晉升的詳細執(zhí)行部門。各用人部門負責向企業(yè)推薦符合晉升條件的員工；由員工積極提出晉升時，任職部門負責對其任職條件進行初步核查。第二章熟悉中成長—入職篇從入職的第一天起，您就步入了通威企業(yè)的職業(yè)發(fā)展通道，您首先將接受到新員工入職培訓并度過試用期。2.1新員工入職培訓2.2試用期管理第三章員工職業(yè)發(fā)展通道一、縱向發(fā)展二、橫向發(fā)展財務管理制度財務部是企業(yè)一切財政事務及資金活動的管理與執(zhí)行機構(gòu)，負責企業(yè)平常財務管理、籌資管理和財務分析工作，其工作范圍和職責重要有：1.負責企業(yè)財務管理工作。編制企業(yè)各項財務收支計劃；審核各項資金使用和費用開支；收回售樓款，清理催收應收款項；辦理平?，F(xiàn)金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據(jù)結(jié)算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按日編報資金日報表；做好企業(yè)籌融資工作；處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務、金融等部門間的關(guān)系，依法納稅。2.負責企業(yè)會計核算工作。遵守國家頒布的會計準則、財經(jīng)法規(guī)，按照會計制度，進行會計核算；編制年度、季度、月份會計報表；按照會計制度規(guī)定設置會計核算科目、設置明細賬、分類賬、輔助賬，及時記賬、結(jié)賬、對賬，做到日清月結(jié)，賬賬相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符；管理好會計檔案。3.負責企業(yè)成本核算和成本管理。設置成本歸集程序和成本核算賬表，做好成本核算，控制成本支出，搜集登記匯總各項成本數(shù)據(jù)資料，及時、對的地為成本預測、控制、分析提供資料；按協(xié)議、預算、審核支付工程、設備、材料款項，配合工程部等部門做好工程、材料設備款的結(jié)算及竣工工程決算；完善各項成本輔助賬的設置，健全各項記錄數(shù)據(jù)。4.建立經(jīng)濟核算制度，運用會計核算資料、記錄資料及其他有關(guān)的資料，定期進行經(jīng)濟活動分析，判斷和評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務狀況，為企業(yè)領(lǐng)導決策提供根據(jù)。5.配合企業(yè)內(nèi)部審計。根據(jù)上述工作范圍和職責，為加強財務管理，特制定本制度。（一）、財務工作崗位職責

A、財務經(jīng)理職責

1、對崗位設置、人員配置、核算組織程序等提出方案。同步負責選拔、培訓和考核財會人員。

2、貫徹國家財稅政策、法規(guī)，并結(jié)合企業(yè)詳細狀況建立規(guī)范的財務模式，指導建立健全有關(guān)財務核算制度同步負責對企業(yè)內(nèi)部財務管理制度的執(zhí)行狀況進行檢查和考核。

3、進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門減少消耗、節(jié)省費用、提高經(jīng)濟效益。

4、其他有關(guān)工作。

B、財務主管職責

1、負責管理企業(yè)的平常財務工作。

2、負責對本部門內(nèi)部的機構(gòu)設置、人員配置、選調(diào)聘任、晉升解雇等提出方案和意見。

3、負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核。

4、負責企業(yè)會計核算和財務管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。

5、嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和企業(yè)各項制度，加強財務管理。

6、參與企業(yè)各項資本經(jīng)營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導、監(jiān)督、檢查。

7、組織指導編制財務收支計劃、財務預決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助財務經(jīng)理對成本費用進行控制、分析及考核。

10、負責監(jiān)管財務歷史資料、文獻、憑證、報表的整頓、搜集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。

11、參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。

12、完畢領(lǐng)導交辦的其他工作。

C、會計職責

1、按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字精確、賬目清晰、處理及時；

2、發(fā)票開具和審核，各項業(yè)務款項發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務報表的整頓、審核、匯總，業(yè)務協(xié)議執(zhí)行狀況的監(jiān)督、保管及記錄報表的填報；

3、會計業(yè)務的核算，財務制度的監(jiān)督，會計檔案的保留和管理工作；

4、完畢部門主管或有關(guān)領(lǐng)導交辦的其他工作。

D、出納職責

1、建立健全現(xiàn)金出納多種賬冊，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。

2、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。

3、對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務作到日清月結(jié)，及時查對，保證帳實相符。(二)、現(xiàn)金、支票、印鑒、款項盤查管理

A、現(xiàn)金管理制度

1、所有現(xiàn)金收支由企業(yè)出納負責。

2、建立和健全《現(xiàn)金日志帳》簿，出納應根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆次序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額查對庫存。作到日清月結(jié)，帳實相符。

3、庫存現(xiàn)金超過3000元時必須存入銀行。

4、出納收取現(xiàn)金時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務部門、出納、會計各留存一聯(lián)。

5、任何現(xiàn)金支出必須按有關(guān)程序報批（詳見支出審批制度）。因出差或其他原因必須預支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規(guī)定）。

6、收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止反復報銷。

B、支票管理

1、支票的購置、填寫和保留由出納負責。

2、建立和健全《銀行存款日志帳》簿，出納應根據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆次序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額；每工作日結(jié)束后。

3、出納收取支票時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯(lián)。

4、支票的使用必須填寫“支票領(lǐng)用單”，由經(jīng)辦人、經(jīng)辦人部門經(jīng)理、財務主管、總經(jīng)理簽字后出納方可開出。

5、所開出支票必須封填收款單位名稱。

6、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。

C、印鑒管理制度

1、財務專用章、企業(yè)法人章及支票必須分開保管，企業(yè)法人章由法人或委托指定人員負責保管，財務專用章和支票由出納負責保管。法人或出納不在單位期間，印章應由法定代表人指定的專人保管。印章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對印章的使用狀況進行登記；

2、各公章使用必須由保管人執(zhí)行并做好登記立案，其他人無權(quán)簽蓋。往來協(xié)議、協(xié)議必須將原件交行政部保管。如需借用公章、執(zhí)照等外出使用，必須得到總經(jīng)理同意并登記立案。D、現(xiàn)金、銀行存款的盤查

1、出納人員在每周完畢出納工作后，應將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存狀況，編制“出納匯報表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會計或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。

2、出納應根據(jù)銀行存款日志帳的帳面余額與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對帳單的余額進行查對，對未達帳項應由會計編制“銀行存款余額調(diào)整表”進行檢查查對。

3、其他根據(jù)有關(guān)會計制度及法規(guī)執(zhí)行。（三）資金審批與報銷制度1.總則⑴所有款項的支付，須經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導同意。假如主管領(lǐng)導不在企業(yè)，應以電話或傳真的方式與其聯(lián)絡，確認與否同意款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見；⑵財務專用章、企業(yè)法人章及支票必須分開保管，企業(yè)法人章由辦公室主任負責保管，財務專用章和支票由出納負責保管。辦公室主任或出納不在單位期間，印章應由法定代表人指定的專人保管。印章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對印章的使用狀況進行登記；⑶財務部原則上不得將已加蓋財務專用章及企業(yè)法人章的支票預留在企業(yè)，如因工作需要，需先填好限額，并經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導同意；⑷開具的支票須寫明經(jīng)同意同意的收款人全稱，收取的發(fā)票須與收款相符。如收款人因特殊狀況需要企業(yè)予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面告知并經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導同意；⑸往來款項的沖轉(zhuǎn)（指非正常經(jīng)營業(yè)務），須企業(yè)主管領(lǐng)導同意；⑹非正常經(jīng)營業(yè)務調(diào)出資金須通過企業(yè)主管領(lǐng)導同意；⑺用以支付多種款項的原始憑證必須保留原件，復印件不得作為原始憑證。如遇特殊狀況須經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導同意。2、審批程序

1、計劃內(nèi)報銷：

經(jīng)手人、證明人（持原始憑證）、分管經(jīng)理（部門負責人）、財務部

2、超計劃報銷：

經(jīng)手人、證明人（持原始憑證和超支匯報）、分管經(jīng)理（部門負責人）、財務

四、計劃審批內(nèi)容

1、購置平常辦公用品、計算機的外設配件和耗材之支出計劃，由運行中心收齊匯總，報企業(yè)總經(jīng)理審批。原則上由運行管理中心統(tǒng)一購置并庫存，各部門登記領(lǐng)用，并進入各部門的費用。每月底由運行管理中心向財務部提供有關(guān)方面的明細表（經(jīng)各部門簽字確認）。

2、固定資產(chǎn)與辦公家俱（包括機房與OA設備）：其購置由各部門報申請計劃，經(jīng)部門負責人簽字，企業(yè)總經(jīng)理同意，企業(yè)技術(shù)部、運行管理中心統(tǒng)一協(xié)調(diào)核準后，對協(xié)調(diào)或購置狀況寫出需求匯報，報企業(yè)總經(jīng)理同意統(tǒng)一購置，金額在1萬元以上的固定資產(chǎn)購入必須報總經(jīng)理審批。

3、參展/會費：由經(jīng)辦人隨借款單附上邀請函與蓋章完全的參展申請表復印件，由部門經(jīng)理審批，財務部審核付款。當?shù)卣箷瓌t上不得支付會務費；外地展會如在參展費中包括會務費用的，必須注明人數(shù)與明細并履行上述審批手續(xù)。凡同意住會，予以報銷來回車票與會務費；不住會的，報銷車票與差旅補助。

3、但凡參與境外展覽會，必須至少提前一種月向企業(yè)總經(jīng)理提交專題申請匯報，注明參展必要性、參展人數(shù)、費用預算等。經(jīng)同意后方可執(zhí)行。

4、差旅費：各部門根據(jù)工作需要，制定出差計劃，應注明出差地點、事由、時間、人數(shù)、由部門經(jīng)理審核出差的必要性和借款的合理性、經(jīng)理簽字后交財務付款。各部門經(jīng)理憑出差匯報先由企業(yè)總經(jīng)理審批后方可借款。(所有境外出差必須提前書面請示總經(jīng)理經(jīng)同意后方可執(zhí)行)。

5、工資、獎金的支出：由企業(yè)人事部核準每月考勤，財務部編制發(fā)放表，經(jīng)理簽字確認，并報企業(yè)總經(jīng)理同意后財務發(fā)放。

6、業(yè)務費用：業(yè)務費用包括業(yè)務交通費（含油費、保養(yǎng)費、過路費、搬運費）、快遞費、禮品費及業(yè)務招待費。經(jīng)總經(jīng)理同意的計劃內(nèi)業(yè)務費用由部門經(jīng)理審批；計劃外業(yè)務費用報企業(yè)總經(jīng)理審批。

3、報銷審核制度

A、原則

1、嚴格財務收支審批制度，企業(yè)發(fā)生的各項開支都必須由經(jīng)手人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額、和經(jīng)辦人簽名、部門經(jīng)理簽字、財務經(jīng)理審核（按照有關(guān)規(guī)定辦理）、分計劃內(nèi)和計劃外有關(guān)程序?qū)徟?，出納方可付款。

2、加強報銷管理，當月帳，當月了，25日后來帳最遲不得超過下月3日。

3、為了分清責任，進行部門核算，不一樣人員支出的業(yè)務費用不得混淆在一張報銷單上。

B、支出有關(guān)部門審核

對所有報銷內(nèi)容，有關(guān)部門經(jīng)理必須就其合理性及必要性進行審核。

C、財務部門審核

財務部門對所有報銷票據(jù)，根據(jù)有關(guān)財經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部財務制度對其合法性進行審核。

D、審核權(quán)限

同審批權(quán)限。

E、報銷手續(xù)

嚴格執(zhí)行財務報銷制度，款項支出時填寫支出憑單并將發(fā)票（所有票據(jù)須開明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字）交給財務。由客戶或分企業(yè)報銷的要向財務注明并留復印件，原件給客戶。計劃內(nèi)報銷必須提供的原始憑證：

1、版面費、廣告代理費：由部門憑發(fā)票填寫費用（成本）報銷單，財務部對票具進行核算（附上媒體刊登的詳細清單），查對無誤后付款。

2、行政費用報銷制度⑴企業(yè)行政費用現(xiàn)金支出范圍為：向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費，向個人支付的其他款項及不夠支票起點100元的零星開支；⑵企業(yè)職工報銷行政費用應填寫報銷單，由經(jīng)辦人員填寫，企業(yè)主管領(lǐng)導簽字承認后報送財務部按照本制度有關(guān)規(guī)定進行審核，并按本章第1條的規(guī)定進行審批支付；⑶應酬、禮品費用支出實行一票一單、事前申報制，同意后方可實行；⑷凡未具有報銷條件（如沒有對方單位的收款憑證），需領(lǐng)用支票或現(xiàn)金者必須填寫借款單。借款單留財務存底，待借款還回時財務開沖賬收據(jù)給經(jīng)辦人；⑸支票領(lǐng)用單、借款單必須由經(jīng)辦人填寫，企業(yè)主管領(lǐng)導簽字，財務審核后，由財務部直接支付；⑹銀行支票如發(fā)生丟失，有關(guān)負責人應及時向財務部和開戶銀行匯報。如系空白支票所導致的損失，丟失人員負有賠償責任；（7）印刷費（出片費）：部門憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單，進行核算無誤后，填寫費用（成本）報銷單，財務審核無誤后付款。（8）其他有關(guān)費用及成本支出的程序以企業(yè)規(guī)定為準。

3、辦公用品、低值易耗品：由運行管理中心統(tǒng)一購置的，運行管理中心保管人員根據(jù)發(fā)票同實物查對無誤后，填寫驗收單后（低值易耗品還需有出庫單），憑發(fā)票（附上驗收單及分攤明細）填寫費用報銷單。各單位自行購置的憑發(fā)票填寫費用報銷單經(jīng)對應級別的領(lǐng)導審批后報銷。⑴企業(yè)辦公用品由辦公室統(tǒng)一采購、管理；⑵辦公室設置賬冊登記企業(yè)辦公用品的采購、使用狀況；⑶辦公室財產(chǎn)臺賬為財務部附設賬冊；⑷辦公室應對各部門領(lǐng)用的辦公用品狀況進行造冊、登記、定期通報；⑸企業(yè)各部門因工作需要，需邀請有關(guān)單位人員召開會議的，應由部門經(jīng)理提出提議，報總經(jīng)理同意，其會務工作由辦公室統(tǒng)一安排；⑹有關(guān)工資、獎金、福利費等各項津貼的發(fā)放原則由企業(yè)人事勞資管理部門制定，經(jīng)總經(jīng)理同意后報財務部立案。

4、機房與OA設備：技術(shù)部保管人員根據(jù)發(fā)票同實物查對無誤后填寫驗收單和出庫單。憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單。

5、資料費：各單位購書及其他資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到資料管理部門（運行管理中心）進行登記驗收，并在書、資料上蓋章、編號。經(jīng)手人憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單。

6、差旅費：于返回3天內(nèi)必須報銷，由部門經(jīng)理審核票據(jù)的合理性并在報銷單上隨同差旅者簽字認證，后至財務核銷借款。各單位經(jīng)理報差旅費憑報銷單經(jīng)大區(qū)總裁審批后到財務核銷借款。對3天內(nèi)無端不及時報銷的，財務部應催辦一次，仍不辦理者，財務部有責任從其當月工資和獎金中扣除。試用人員出差借款須由經(jīng)理擔保，視同經(jīng)理借款。

7、業(yè)務費用：所有業(yè)務費用票據(jù)須開明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字。各單位應本著勤儉節(jié)省的原則使用業(yè)務費用，任何人不得用于除業(yè)務需要以外的個人消費。業(yè)務招待費須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱；加班用餐費須有全體用餐人簽字；交通費須注明起始、地點及原因；禮品費須注明所送人名及禮品名稱、數(shù)量；快遞費單據(jù)上請注明客戶名稱。所有費用均計入部門成本。未按規(guī)定填寫闡明或簽字的，財務人員應將報銷憑證退回并闡明原因。

8、超計劃報銷手續(xù)必須有審批匯報，其他同計劃內(nèi)報銷手續(xù)同樣。

(四)、往來帳務管理制度

一、應收帳款管理

（一）收款方針

1、業(yè)務人員在企業(yè)為其客戶提供了對應的服務或勞務后，應及時把廣告認定單交由客戶確認，并及時催收款項。

2、收款時間：次月13日前。（注：數(shù)據(jù)入網(wǎng)規(guī)定一次收回協(xié)議所簽訂的金額）。

3、回款方式：轉(zhuǎn)帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票；現(xiàn)金；抵實物，（所抵實物必須為企業(yè)需要或?qū)Ψ狡髽I(yè)瀕臨破產(chǎn)無法收回所欠款項，并且要有企業(yè)總經(jīng)理的指示）。嚴禁市場員墊付業(yè)務款，否則企業(yè)除追收客戶款，沒收市場員所墊款項，并通報批評。

4、部門人員調(diào)動或離職等，部門經(jīng)理必須監(jiān)督其業(yè)務款項的回收及移交，必須填寫移交清單一式四份（一

份交財務、一份部門留存、移交人接受人各執(zhí)一份），移交人、接受人、監(jiān)交人及財務部有關(guān)記錄人員均應簽字，并報財務立案。接受人應查對帳單金額及與否通過客戶確認。

（二）未回款考核措施

1、未回款懲罰

1）由于業(yè)務人員失職導致的未回款，扣全額；

2）由于企業(yè)內(nèi)部原因?qū)е碌奈椿乜?，分有關(guān)責任扣罰；

3）由于外部不可抗力（如客戶倒閉、破產(chǎn)等）導致的未回款，持有關(guān)部門證明，只扣業(yè)務成本。

2、未回款從個人收入中按比例核減，待回款后按如下措施返還：

1）未回款額分三個月核扣，當月扣10%，次月扣30%，第三個月扣60%；

2）未回款扣款每月隨工資補發(fā)，三個月內(nèi)所有收回，補發(fā)所有扣款額，提成按5%；

3）若第3個月仍未回收該款項，該市場員停止業(yè)務,專職收款.在3個月之后回款,待回款后只補發(fā)扣款額，不予提成。

3、未回款項不計入業(yè)績。

4、3個月（含3個月）以上的未回款如申請壞帳，則扣除該業(yè)務員該筆應收款30%的印刷成本，并處以30%的罰款，其直接主管或經(jīng)理督帳不利，同步處以5%的罰款。

5、若市場員持續(xù)兩個月無未回款且業(yè)績均在部門任務額（任務額低于8000元的以8000元計）以上，則酌情予以獎勵。由市場員申報，部門經(jīng)理審批，財務部審核后在工資中發(fā)放。

6、財務部對部門未回款進行監(jiān)督。對3個月以上部門未回款財務部上報企業(yè)總裁。

7、對預收款，按1%的比例對市場員予以獎勵。

（三）可疑客戶及可疑帳款的處理

1、業(yè)務員在接洽客戶時，如發(fā)現(xiàn)客戶有異常狀況，應填寫“可疑客戶匯報單”，并提議采用措施。

2、業(yè)務人員對在兩個月內(nèi)催收無效且金額較大的票款，應填寫“可疑客戶匯報書”，并搜集有關(guān)證據(jù)、資料等，報請企業(yè)領(lǐng)導同意后移交法律部門依法追訴。

3、催收或經(jīng)訴訟案件，有部分或所有款項未能收回的，業(yè)務人員應獲得有關(guān)法律機關(guān)證明、債權(quán)證明、破產(chǎn)宣布裁定等中的任何一種憑證，送財務部作沖帳準備。

4、對收款不報或積壓收款的業(yè)務員，一旦發(fā)現(xiàn)，企業(yè)將從重懲罰。

二、應付帳款管理

（一）付款時間：

1、業(yè)務款項由部門申請，通過審批后執(zhí)行；

2、印刷費、版面費等次月20日左右支付（每月出刊后第二日報財務）；

3、購置固定資產(chǎn)款項于固定資產(chǎn)驗收入庫后支付。

（二）付款方式：

1、轉(zhuǎn)帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票；

2、現(xiàn)金；

3、實物或廣告，要有企業(yè)總經(jīng)理的指示。

（三）其他：非我司人員領(lǐng)款時，必須由我企業(yè)有關(guān)人員帶領(lǐng)。（五）票據(jù)管理制度票據(jù)管理制度

一、發(fā)票管理

（一）申領(lǐng)

1、由申請人在《零星開票告知單》中詳細填寫部門名稱、申請日期、協(xié)議號（右上角填寫）、企業(yè)全稱、廣告刊登媒體或網(wǎng)刊全稱、業(yè)務發(fā)生詳細日期、開票金額、業(yè)務性質(zhì)（廣告或信息）、申請人姓名等，交部門經(jīng)理審批、會計審核后開具。

2、若零星開票告知單中企業(yè)名稱與協(xié)議中的企業(yè)名稱不相符，業(yè)務員需持有雙方企業(yè)蓋章承認的證明（特殊狀況可由部門經(jīng)理簽字承認），財務方可開具發(fā)票。

3、杜絕開無企業(yè)名稱發(fā)票。

4、杜絕開企業(yè)名稱不全發(fā)票：任何人無權(quán)把企業(yè)名稱縮減至2-3個字。

5、若業(yè)務實際發(fā)生與協(xié)議不符，業(yè)務員需持有企業(yè)的附加協(xié)議或加蓋公章的證明方可開票。

6、丟失發(fā)票一切后果由業(yè)務人員自負，在對方企業(yè)提供有關(guān)證明文獻（標明發(fā)票號及金額并加蓋公章）后，我企業(yè)可提供加蓋企業(yè)發(fā)票專用章的發(fā)票存根聯(lián)復印件，業(yè)務人員因丟失發(fā)票或其他原因需要借出發(fā)票時，需有書面申請并由各部門經(jīng)理人員簽字，財務人員對于借出發(fā)票應進行登記，并及時取回。

7、發(fā)票復印件蓋章需由部門經(jīng)理人員、企業(yè)總裁同意，財務人員應進行登記并由當事人簽字。

8、開發(fā)票時碰到的其他特殊狀況，財務人員均應獲得企業(yè)領(lǐng)導的同意后，才能開具發(fā)票。

（二）詳細規(guī)定

1、已提供勞務并簽訂協(xié)議的，業(yè)務員憑運行中心蓋章承認的協(xié)議及零星開票告知單或有企業(yè)蓋章承認的廣告認定單，以財務人員查對無誤后開具發(fā)票。

2、未提供勞務已簽訂協(xié)議但又未收款的，業(yè)務員根據(jù)部門經(jīng)理承認的業(yè)務內(nèi)容，填寫零星開票告知單，由部門經(jīng)理或以上級管理人員簽字，方可開具發(fā)票。若此項協(xié)議終止又收不回原發(fā)票視同未回款處理。

3、未提供勞務，已簽訂協(xié)議且已收款的，業(yè)務員可憑零星開票告知單或廣告（信息）認定單開具發(fā)票。

4、已提供勞務，但未簽訂協(xié)議且已收回款的，業(yè)務員根據(jù)運行中心承認的業(yè)務內(nèi)容，填寫零星開票告知單或廣告（信息）認定單開具發(fā)票。

5、未提供勞務且未簽訂協(xié)議的，嚴禁開發(fā)票。特殊狀況如預收款項等，須部門經(jīng)理專門闡明。

（三）回收

1、當日領(lǐng)出發(fā)票，已收款項的，當日必須將款項交到企業(yè)出納處，否則作挪用公款處理；當日未能收回款項的，當日必須將所領(lǐng)發(fā)票交還企業(yè)財務統(tǒng)一保管；客戶因特殊原因需先將發(fā)票留下后再結(jié)款項的，所開發(fā)票金額在元如下的領(lǐng)票人必須規(guī)定客戶簽收條經(jīng)本部門經(jīng)理簽字后交回企業(yè)財務。所開發(fā)票金額在元以上的領(lǐng)票人必須持客戶簽收并加蓋客戶企業(yè)公章的收條經(jīng)部門經(jīng)理簽字后交回企業(yè)財務。違反此項，每次扣款200元直至開除。

2、若是抵貨業(yè)務，當日領(lǐng)出發(fā)票，必須規(guī)定客戶開具同樣金額的銷售發(fā)票交還財務，否則必須將企業(yè)發(fā)票退回。違反此項，每次扣款100元。

3、凡將所開發(fā)票重新更改、退票（換名稱或換金額），必須寫明原因并經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認后方可退換。

（四）填寫

企業(yè)記錄（或會計）應根據(jù)審核無誤的《零星開票申請單》按照發(fā)票次序認真填寫，保證真實、精確、完整，并加蓋企業(yè)發(fā)票專用章。不得涂改、挖補或撕毀，如有填錯，應整套（存根聯(lián)、發(fā)票聯(lián)、記帳聯(lián)）保留，并注明“作廢”字樣，以備查驗。

（五）監(jiān)督

會計（記錄、業(yè)務部門）應根據(jù)當日的“支票回收單”查對每張發(fā)票（每筆業(yè)務發(fā)生額）的回款狀況，對所開出發(fā)票（所發(fā)生業(yè)務）進行監(jiān)督。

（六）內(nèi)容不符時的處理

支票回收的付款企業(yè)名稱與市場員所報客戶名稱或所申請發(fā)票名稱不符時，市場員必須同步上交由付款方加蓋財務章的付款闡明交財務立案。如無闡明，財務先扣留支票，規(guī)定業(yè)務人員補交闡明，如到截止日期仍無闡明，按未回款處理。

二、收據(jù)管理

1、收據(jù)視同發(fā)票管理。

2、收據(jù)、發(fā)票不得反復開具，若已開出收據(jù)需換開發(fā)票，必須規(guī)定客戶先將收據(jù)退回后再補開發(fā)票。

3、以上規(guī)定財務部門應嚴格按規(guī)定執(zhí)行，如不按規(guī)定執(zhí)行出現(xiàn)問題由財務部負全責。

三、支票管理

1、支票的購置、填寫和保留由出納負責；

2、建立和健全《銀行存款日志帳》簿，出納應根據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆次序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額；

3、出納收取支票時，須立即開具加蓋有“支票收訖”章的一式四聯(lián)的《支票回收單》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯(lián)；

4、支票的使用必須填寫“支票領(lǐng)用單”，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、財務經(jīng)理、總經(jīng)理（計外部分）簽字后出納方可開出；

5、所開出支票必須封填收款單位名稱；

6、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。

四、票據(jù)管理原則

1、加強票據(jù)管理，杜絕單據(jù)遺失現(xiàn)象。誰遺失誰負責，罰遺失者每張單據(jù)金額的10%，直接從報銷金額中扣除（即實報金額為應報金額的90%）。

2、財務有權(quán)拒絕持非正式票據(jù)報銷。

（六）工資及對應級別報銷管理制度

一、基本原則

（一）一般程序

1、以出勤日計算每月應發(fā)工資；

2、每月15日發(fā)放上月基本工資，20日發(fā)放提成或績效，由企業(yè)財務部統(tǒng)一存入員工個人帳戶（遇節(jié)假日順延）；

3、自動離職人員工資待