重大項目專項資金管理制度范本（五篇）

第16頁共16頁重大項目?專項資金?管理制度?范本第?一章總則?第一條?重大項目?____?是指該項?目總投資?不低于_?___萬?元人民幣?的項目。?第二條?為加強_?___的?管理，明?確資金列?支標準和?報銷審批?程序，確?保資金使?用和財務?管理符?合公司制?度及相關?政策文件?要求而制?定本制度?。本制度?充分參考?《___?_省戰(zhàn)略?性新興產?業(yè)發(fā)展_?___管?理辦法（?試行）》?《___?_省科學?技術__?__省級?科技計劃?項目管理?的暫行辦?法》的文?件要求。?第三條?本制度適?用于重大?項目相_?___司?所屬部門?。第二?章___?_管理原?則第四?條___?_必須由?公司財務?部統(tǒng)一管?理、單獨?設賬，專?款專用，?嚴格按項?目預算內?容和比?例支出及?控制，對?因具體情?況需要進?行變更調?整的支出?，必須按?公司制度?和項目流?程要求進?行變更申?請及審批?，獲得批?準后方可?執(zhí)行變更?，否則財?務部拒絕?執(zhí)行。具?體有關費?用標準按?本規(guī)定和?公司相關?制度執(zhí)行?。第三?章___?_例支范?圍第五?條___?_的列支?在科技項?目管理中?，按以下?內容嚴格?管控：?ü設備購?置及使用?費：是指?在項目實?施過程中?購置或對?現(xiàn)有儀器?設備進行?升級改造?，以及?租賃使用?外單位儀?器設備而?發(fā)生的費?用。ü?原材料費?：是指在?項目實施?過程中由?于消耗各?種必需的?原材料、?輔助材料?等低值易?耗品而?發(fā)生的采?購、運輸?、裝卸和?整理等費?用。ü?專用業(yè)務?費：是指?在項目實?施過程中?由于本公?司自身的?技術、工?藝和設備?等條件的?限制，?必須支付?給外單位?的檢驗、?測試、設?計資料、?專業(yè)培訓?費用等。?ü燃料?動力費：?是指在項?目實施過?程中相關?大型儀器?設備、專?用科學裝?置等運行?發(fā)生的?可以單獨?計量的水?、電、氣?、燃料消?耗費用等?。ü差?旅費：是?指項目組?成員在項?目實施過?程中開展?科學實驗?（試驗）?、科學考?察、業(yè)務?調研、?學術交流?等所發(fā)生?的外埠差?旅費、市?內交通費?用等。差?旅費的開?支標準應?當按照國?家有關規(guī)?定執(zhí)行。?ü會議?費：是指?在項目實?施過程中?為___?_開展相?關的學術?研討、咨?詢以及協(xié)?調任務等?活動而?發(fā)生的會?議費用。?應當參照?國家有關?規(guī)定，嚴?格控制會?議數(shù)量、?規(guī)模、開?支標準和?會期。嚴?禁開支禮?品費、招?待費、旅?游費。?ü國際合?作與交流?費：是指?在項目實?施過程中?相關人員?出國及外?國專家來?華工作而?發(fā)生的?費用。國?際合作與?交流費應?當執(zhí)行國?家外事經?費管理的?有關規(guī)定?。ü出?版/文獻?/信息傳?播/知識?產權事務?費：是指?在項目實?施過程中?，需要支?付的出版?費、資?料費、專?用軟件購?買費、文?獻檢索費?、專業(yè)通?信費、專?利申請及?其它知識?產權事務?等費用。?ü勞務?費：是指?在項目實?施過程中?支付給項?目組成人?員中沒有?工資性收?入的相關?研發(fā)人?員（如在?校研究生?等）和臨?時聘用人?員等的勞?務性費用?。公司聘?用的參與?重大專項?研究任務?的優(yōu)秀高?校畢業(yè)生?在聘用期?內所需的?勞務性費?用和有關?社會保險?費補助，?可以在勞?務費中列?支。ü?專家咨詢?費。是指?在項目實?施過程中?支付給臨?時聘請的?咨詢專家?的費用。?ü基本?建設費：?是指重大?專項實施?過程中發(fā)?生的房屋?建筑物購?建、專用?設備購置?等基本?建設支出?，應當單?獨列示，?并參照基?本建設財?務制度執(zhí)?行。ü?其它費用?：是指在?重大專項?項目實施?過程中除?上述支出?項目之外?的其它直?接相關的?支出。?其它費用?應當在申?請預算時?單獨列示?，單獨核?定。第?四章付款?單據(jù)審批?流程第?六條所有?支出必須?取得合法?票據(jù)，填?寫報銷單?應注意：?根據(jù)付款?性質填寫?對應單據(jù)?；嚴格?按單據(jù)要?求項目認?真填寫，?注明附件?張數(shù)；金?額大小寫?須完全一?致（不得?涂改）；?簡述費?用內容或?事由。?第七條申?購審批流?程：需?求人員提?出申請-?-需求部?門最高主?管批準-?-總經理?批準（按?申購金額?的權限，?如需）-?-采購人?員確認-?-發(fā)出采?購訂單-?-供貨方?確認--?采購人員?提交付款?申請--?會計經理?審核--?會計部最?高主管批?準（根據(jù)?申購金額?的權限，?如需）-?-總經理?批準；?第八條報?銷流程：?報銷人根?據(jù)工作活?動，按財?務制度整?理報銷單?據(jù)，填寫?對應的費?用報銷?單，經部?門經理或?以上級別?人員審核?簽字，由?會計經理?審批，總?經理批準?（根據(jù)金?額權限?，如需）?，完成報?銷手續(xù)。?第五章?附則第?九條本規(guī)?定由財務?部制定，?并由財務?部負責解?釋、補充?；第十?條本規(guī)定?由總經理?辦公室批?準即日起?執(zhí)行。?____?年___?_月一十?八日項?目___?_管理制?度為切?實規(guī)范_?___管?理，保障?資金安全?、高效運?行，發(fā)揮?資金使用?效益，特?制定以下?管理制度?：一、?____?實行“專?賬核算、?專項使用?”。二?、資金撥?付一律轉?賬結算，?杜絕現(xiàn)金?支付。?三、資金?的撥付本?著專款專?用的原則?，嚴格執(zhí)?行項目資?金批準的?使用計劃?和項目批?復內容，?不準擅自?調項、擴?項、縮項?，更不準?拆借、挪?用、擠占?和隨意扣?壓；資金?撥付動向?，按不同?____?的要求執(zhí)?行，不準?任意改變?；特殊情?況，必須?請示。?四、嚴格?____?初審、審?核、審核?制度，不?準缺項和?越程序辦?理手續(xù)，?各類__?__審批?程序，以?該___?_審批表?所列內容?和文件要?求為準。?五、_?___報?賬撥付要?附真實、?有效、合?法的憑證?。六、?加強審計?監(jiān)督，實?行單項工?程決算審?計，整體?項目驗收?審計，年?度資金收?支審計。?七、對?____?要定期或?不定期進?行督查，?確保項目?資金?？?專用，要?全程參與?項目驗收?和采購項?目接交。?八、對?工程類項?目___?_所發(fā)生?的隱蔽工?程，負責?資金結算?的工作人?員，必須?到現(xiàn)場簽?證認可，?否則財政?部門不予?結算。?建委房管?所二○?〇九年_?___月?____?日重大?項目專項?資金管理?制度范本?（二）?第一章?總則?第一條重?大項目_?___是?指該項目?總投資不?低于__?__萬元?人民幣的?項目。?第二條為?加強__?__的管?理，明確?資金列支?標準和報?銷審批程?序，確保?資金使用?和財務管?理符合公?司制度及?相關政策?文件要求?而制定本?制度。本?制度充分?參考《_?___省?戰(zhàn)略性新?興產業(yè)發(fā)?展___?_管理辦?法（試行?）》《_?___省?科學技術?____?省級科技?計劃項目?管理的暫?行辦法》?的文件要?求。第?三條本制?度適用于?重大項目?相___?_司所屬?部門。?第二章_?___管?理原則?第四條_?___必?須由公司?財務部統(tǒng)?一管理、?單獨設賬?，?？顚?用，嚴格?按項目預?算內容和?比例支出?及控制，?對因具體?情況需要?進行變更?調整的支?出，必須?按公司制?度和項目?流程要求?進行變更?申請及審?批，獲得?批準后方?可執(zhí)行變?更，否則?財務部拒?絕執(zhí)行。?具體有關?費用標準?按本規(guī)定?和公司相?關制度執(zhí)?行。第?三章__?__例支?范圍第?五條__?__的列?支在科技?項目管理?中，按以?下內容嚴?格管控：?ü設備?購置及使?用費。是?指在項目?實施過程?中購置或?對現(xiàn)有儀?器設備進?行升級改?造，以及?租賃使用?外單位儀?器設備而?發(fā)生的費?用。ü?原材料費?。是指在?項目實施?過程中由?于消耗各?種必需的?原材料、?輔助材料?等低值易?耗品而發(fā)?生的采購?、運輸、?裝卸和整?理等費用?。ü專?用業(yè)務費?。是指在?項目實施?過程中由?于本公司?自身的技?術、工藝?和設備等?條件的限?制，必須?支付給外?單位的檢?驗、測試?、設計資?料、專業(yè)?培訓費用?等。ü?燃料動力?費。是指?在項目實?施過程中?相關大型?儀器設備?、專用科?學裝置等?運行發(fā)生?的可以單?獨計量的?水、電、?氣、燃料?消耗費用?等。ü?差旅費。?是指項目?組成員在?項目實施?過程中開?展科學實?驗（試驗?）、科學?考察、業(yè)?務調研、?學術交流?等所發(fā)生?的外埠差?旅費、市?內交通費?用等。差?旅費的開?支標準應?當按照國?家有關規(guī)?定執(zhí)行。?ü會議?費。是指?在項目實?施過程中?為___?_開展相?關的學術?研討、咨?詢以及協(xié)?調任務等?活動而發(fā)?生的會議?費用。應?當參照國?家有關規(guī)?定，嚴格?控制會議?數(shù)量、規(guī)?模、開支?標準和會?期。嚴禁?開支禮品?費、招待?費、旅游?費。ü?國際合作?與交流費?。是指在?項目實施?過程中相?關人員出?國及外國?專家來華?工作而發(fā)?生的費用?。國際合?作與交流?費應當執(zhí)?行國家外?事經費管?理的有關?規(guī)定。?ü出版/?文獻/信?息傳播/?知識產權?事務費。?是指在項?目實施過?程中，需?要支付的?出版費、?資料費、?專用軟件?購買費、?文獻檢索?費、專業(yè)?通信費、?專利申請?及其它知?識產權事?務等費用?。ü勞?務費。是?指在項目?實施過程?中支付給?項目組成?人員中沒?有工資性?收入的相?關研發(fā)人?員（如在?校研究生?等）和臨?時聘用人?員等的勞?務性費用?。公司聘?用的參與?重大專項?研究任務?的優(yōu)秀高?校畢業(yè)生?在聘用期?內所需的?勞務性費?用和有關?社會保險?費補助，?可以在勞?務費中列?支。ü?專家咨詢?費。是指?在項目實?施過程中?支付給臨?時聘請的?咨詢專家?的費用。?ü基本?建設費。?是指重大?專項實施?過程中發(fā)?生的房屋?建筑物購?建、專用?設備購置?等基本建?設支出，?應當單獨?列示，并?參照基本?建設財務?制度執(zhí)行?。ü其?它費用。?是指在重?大專項項?目實施過?程中除上?述支出項?目之外的?其它直接?相關的支?出。其它?費用應當?在申請預?算時單獨?列示，單?獨核定。?第四章?付款單據(jù)?審批流程?第六條?所有支出?必須取得?合法票據(jù)?，填寫報?銷單應注?意。根據(jù)?付款性質?填寫對應?單據(jù)；嚴?格按單據(jù)?要求項目?認真填寫?，注明附?件張數(shù)；?金額大小?寫須完全?一致（不?得涂改）?；簡述費?用內容或?事由。?第七條申?購審批流?程：需?求人員提?出申請-?-需求部?門最高主?管批準-?-總經理?批準（按?申購金額?的權限，?如需）-?-采購人?員確認-?-發(fā)出采?購訂單-?-供貨方?確認--?采購人員?提交付款?申請--?會計經理?審核--?會計部最?高主管批?準（根據(jù)?申購金額?的權限，?如需）-?-總經理?批準；?第八條報?銷流程。?報銷人根?據(jù)工作活?動，按財?務制度整?理報銷單?據(jù)，填寫?對應的費?用報銷單?，經部門?經理或以?上級別人?員審核簽?字，由會?計經理審?批，總經?理批準（?根據(jù)金額?權限，如?需），完?成報銷手?續(xù)。第?五章附則?第九條?本規(guī)定由?財務部制?定，并由?財務部負?責解釋、?補充；第?十條本規(guī)?定由總經?理辦公室?批準即日?起執(zhí)行。?___?_年__?__月一?十八日?重大項目?專項資金?管理制度?范本（三?）總則?一：?為規(guī)范和?加強我鄉(xiāng)?基本公共?衛(wèi)生服務?項目專項?資金的管?理，保障?專項資金?安全，提?高資金使?用效率，?更好地為?全鄉(xiāng)居民?提供公共?衛(wèi)生服務?，根據(jù)相?關財務制?度的規(guī)定?，制定本?管理制度?。二：?基本公共?衛(wèi)生服務?項目是指?：建立居?民健康檔?案、健康?教育、預?防接種、?傳染病防?治、兒童?保健、婦?女保健、?老年人保?健、慢性?病管理、?重性精神?疾病管理?。三。?項目專項?資金主要?用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)?衛(wèi)生院、?村衛(wèi)生室?，為全鄉(xiāng)?城鄉(xiāng)居民?提供基本?公共衛(wèi)生?服務項目?的工作成?本補助和?勞務補助?。四。?專項資金?必須按照?統(tǒng)籌規(guī)劃?、合理分?配、專款?專用、追?蹤問效的?原則，實?行項目管?理。資?金的撥付?一。根?據(jù)本年度?上級統(tǒng)籌?撥付我鄉(xiāng)?基本公共?衛(wèi)生服務?項目資金?，確定我?鄉(xiāng)基本公?共衛(wèi)生服?務項目資?金總額。?二：每?年初制定?基本公共?衛(wèi)生服務?項目工作?計劃和基?本公共衛(wèi)?生服務項?目專項補?助資金管?理辦法，?并連同上?一年1?度專項資?金使用情?況報縣衛(wèi)?生局。?三。衛(wèi)生?院根據(jù)衛(wèi)?生局下?lián)?的預撥資?金，結合?各村常住?人口和實?際工作完?成情況可?以預撥部?分資金和?兌現(xiàn)已完?成本年度?基本公共?衛(wèi)生服務?項目資金?總額。?四。按照?《鹽津縣?____?年基本公?共衛(wèi)生服?務項目績?效考核標?準》和《?牛寨鄉(xiāng)_?___年?基本公共?衛(wèi)生服務?項目工作?方案》具?體要求，?開展對各?村衛(wèi)生室?基本公共?衛(wèi)生服務?項目實施?情況考核?，根據(jù)考?核結果確?定資金撥?付總額。?五。對?村衛(wèi)生室?因未全部?完成目標?任務而扣?減的資金?，作為獎?勵資金對?完成目標?任務的村?衛(wèi)生室進?行獎勵。?資金的?使用一?：對下?lián)?的專項資?金核算與?管理統(tǒng)一?歸口到單?位財務?部門，按?項目設置?專賬核算?。嚴禁體?外循環(huán)，?并明確專?人負責，?項目不得?相互混用?，確保全?面、真實?地反映資?金使用情?況。二?。專項資?金賬戶的?銀行存款?核算與單?位的基本?賬戶不得?混用，其?具體要求?按專項資?金管理辦?法進行管?理。三?。衛(wèi)生院?對基本公?共衛(wèi)生服?務項目專?項資金實?行專賬管?理，專款?專用，并?負責對村?衛(wèi)生室開?展基本公?共衛(wèi)生服?務工作進?行日?？?核，依據(jù)?考核結果?將專項資?金補助到?村生室。?四：各?單位凡與?項目有關?的資料要?按檔案管?理有關規(guī)?定及時?做好歸檔?工作，以?便接受上?級部門的?檢查與監(jiān)?督。資?金監(jiān)督?一。有關?職能科室?要加強對?基本公共?衛(wèi)生服務?項目專項?資金的日?常監(jiān)督，?對不按規(guī)?定用途使?用專項資?金的，應?當及時制?止和糾正?。二：?建立基本?公共衛(wèi)生?服務項目?考核評估?機制，將?專項資金?的落實、?管理、使?用情況以?及項目實?施的績效?作為考核?評價的主?要內容，?制定考核?實施方案?，每半年?進行考核?評估一次?，考評結?果作為分?配和核撥?專項補助?資金的重?要依據(jù)。?三：不得?以任何形?式截留、?擠占和挪?用基本公?共衛(wèi)生服?務項目專?項資金；?不得將專?項資金用?于項目規(guī)?定用途之?外的工作?。四。?衛(wèi)生院將?不定期對?村衛(wèi)生室?基本公共?衛(wèi)生服務?項目實施?情況及專?項資金使?用等情況?通報，提?高項目實?施的公開?性和透明?度，主動?接受監(jiān)督?。重大?項目專項?資金管理?制度范本?（四）?合作社為?切實規(guī)范?專項資金?管理，保?障資金安?全、高效?運行，發(fā)?揮資金使?用效益，?特制定以?下管理制?度：一?、專項資?金實行“?專人管理?、專戶儲?存、專賬?核算、專?項使用”?。二、?資金的撥?付本著專?款專用的?原則，嚴?格執(zhí)行項?目資金批?準的使用?計劃和項?目批復內?容，不準?擅自調項?、擴項、?縮項，更?不準拆借?、挪用、?擠占；資?金撥付動?向，按不?同專項資?金的要求?執(zhí)行，不?準任意改?變；特殊?情況，必?須請示。?四、嚴?格專項資?金初審、?審核、審?核制度，?不準缺項?，各類專?項資金審?批程序，?以該專項?資金審批?表所列內?容。五?、專項資?金利息收?入年終一?律轉入本?金滾動使?用。八?、加強審?計監(jiān)督，?實行單項?工程決算?審計，整?體項目驗?收審計，?年度資金?收支審計?。九、?監(jiān)督委員?會對專項?資金要定?期或不定?期進行督?查，確保?項目資金?專款專用?，要全程?參與項目?驗收和采?購項目接?交。十?、對工程?類項目專?項資金所?發(fā)生的隱?蔽工程，?負責資金?結算的工?作人員，?必須到現(xiàn)?場簽證認?可，否則?會計室不?予結算。?重大項?目專項資?金管理制?度范本（?五）第?一章總則?第一條?重大項目?專項資金?是指該項?目總投資?不低于_?___萬?元人民幣?的項目。?第二條?為加強專?項資金的?管理，明?確資金列?支標準和?報銷審批?程序，確?保資金使?用和財務?管理符?合公司制?度及相關?政策文件?要求而制?定本制度?。本制度?充分參考?《廣東省?戰(zhàn)略性新?興產業(yè)發(fā)?展專項資?金管理辦?法（試行?）》《廣?東省科學?技術廳關?于省級科?技計劃項?目管理的?暫行辦法?》的文件?要求。?第三條本?制度適用?于重大項?目相關公?司所屬部?門。第?二章專項?資金管理?原則第?四條專項?資金必須?由公司財?務部統(tǒng)一?管理、單?獨設賬，?專款專用?，嚴格按?項目預算?內容和?比例支出?及控制，?對因具體?情況需要?進行變更?調整的支?出，必須?按公司制?度和項目?流程要求?進行變更?申請及審?批，獲得?批準后方?可執(zhí)行變?更，否則?財務部拒?絕執(zhí)行。?具體有關?費用標準?按本規(guī)定?和公司相?關制度執(zhí)?行。第?三章專項?資金例支?范圍第?五條專項?資金的列?支在科技?項目管理?中，按以?下內容嚴?格管控：?ü設備?購置及使?用費：是?指在項目?實施過程?中購置或?對現(xiàn)有儀?器設備進?行升級改?造，以?及租賃使?用外單位?儀器設備?而發(fā)生的?費用。?ü原材料?費：是指?在項目實?施過程中?由于消耗?各種必需?的原材料?、輔助材?料等低值?易耗品?而發(fā)生的?采購、運?輸、裝卸?和整理等?費用。?ü專用業(yè)?務費：是?指在項目?實施過程?中由于本?公司自身?的技術、?工藝和設?備等條件?的限制?，必須支?付給外單?位的檢驗?、測試、?設計資料?、專業(yè)培?訓費用等?。ü燃?料動力費?：是指在?項目實施?過程中相?關大型儀?器設備、?專用科學?裝置等運?行發(fā)生的?可以單?獨計量的?水、電、?氣、燃料?消耗費用?等。ü?差旅費：?是指項目?組成員在?項目實施?過程中開?展科學實?驗（試驗?）、科學?考察、業(yè)?務調研?、學術交?流等所發(fā)?生的外埠?差旅費、?市內交通?費用等。?差旅費的?開支標準?應當按照?國家有關?規(guī)定執(zhí)行?。ü會?議費：是?指在項目?實施過程?中為組織?開展相關?的學術研?討、咨詢?以及協(xié)調?任務等活?動而發(fā)?生的會議?費用。應?當參照國?家有關規(guī)?定，嚴格?控制會議?數(shù)量、規(guī)?模、開支?標準和會?期。嚴禁?開支禮品?費、招待?費、旅游?費。ü?國際合作?與交流費?：是指在?項目實施?過程中相?關人員出?國及外國?專家來華?工作而發(fā)?生的費?用。國際?合作與交?流費應當?執(zhí)行國家?外事經費?管理的有?關規(guī)定。?ü出版?/文獻/?信息傳播?/知識產?權事務費?：是指在?項目實施?過程中，?需要支付?的出版費?、資料?費、專用?軟件購買?費、文