基金公司審計(jì)稽核崗位職責(zé)（五篇）

第6頁共6頁基金公司?審計(jì)稽核?崗位職責(zé)?一、執(zhí)?行酒店財(cái)?務(wù)各項(xiàng)規(guī)?章制度，?服從上級(jí)?領(lǐng)導(dǎo)工作?的安排。?二、稽?核各班次?的收銀員?送審的賬?單和原始?單據(jù)，核?對營業(yè)報(bào)?表和當(dāng)日?各種消費(fèi)?項(xiàng)目明細(xì)?表，發(fā)現(xiàn)?錯(cuò)漏，及?時(shí)上報(bào)上?級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，?確保酒店?每一筆收?入正確無?誤。嚴(yán)格?執(zhí)行酒店?的財(cái)務(wù)和?既定的開?支標(biāo)準(zhǔn)，?拒絕一切?違反原則?的結(jié)算。?1、稽?核各種簽?單、掛賬?及信用卡?，并與應(yīng)?收賬款明?細(xì)賬核對?;2、?稽核各種?優(yōu)惠折扣?，手續(xù)是?否完備，?并編制優(yōu)?惠折扣明?細(xì)統(tǒng)計(jì)表?;3、?完成每日?現(xiàn)金結(jié)算?情況報(bào)表?，包括客?人人數(shù)、?平均消費(fèi)?、餐次、?營收等情?況，交成?本會(huì)計(jì)填?制成本報(bào)?表。4?、審核收?銀員完成?的各種報(bào)?表，收銀?員所做的?報(bào)表和收?銀機(jī)的清?機(jī)報(bào)表，?電腦報(bào)表?是否一致?，以及報(bào)?表是否跳?號(hào)。5?、審核客?房前臺(tái)當(dāng)?天未結(jié)賬?的余額是?否正確。?6、檢?查入住登?記表上的?簽字是否?一致。?三、稽核?庫房是否?做到物資?先進(jìn)先出?的原則，?防止損耗?變質(zhì)，票?據(jù)是否按?財(cái)經(jīng)制度?上傳，發(fā)?現(xiàn)差錯(cuò)、?盈損應(yīng)及?時(shí)查明原?因，上報(bào)?處理。?四、審核?記賬的完?整和合法?依據(jù)，審?核賬目的?原始單據(jù)?是否齊全?和符合規(guī)?定，審批?手續(xù)是否?完備。?五、稽核?客房前廳?、餐飲等?各部門和?各類賬目?、掛賬數(shù)?據(jù)、房價(jià)?、房號(hào)等?信息的電?腦輸入是?否正確，?節(jié)省客人?的結(jié)賬時(shí)?間。六?、審核對?外結(jié)算組?每天的賬?目和單據(jù)?數(shù)字與憑?證的正確?和完整與?否。1?、熟悉了?解酒店對?外簽訂的?結(jié)算協(xié)議?、合同、?紀(jì)要的收?費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、?結(jié)賬方式?、并負(fù)責(zé)?保管這些?協(xié)議，合?同或紀(jì)要?。2、?負(fù)責(zé)核算?及檢查酒?店發(fā)生的?所有應(yīng)收?賬款賬目?，及時(shí)登?賬并反映?客戶欠款?情況，確?保應(yīng)收賬?款戶的正?確性。?3、按合?同、協(xié)議?等規(guī)定的?時(shí)間及時(shí)?核對后把?結(jié)算清單?、賬單書?面通知付?款單位付?款，并加?強(qiáng)檢查的?收款情況?，做好催?收工作、?防止錯(cuò)結(jié)?、漏結(jié)、?遲結(jié)。?4、對未?按合同、?協(xié)議規(guī)定?時(shí)間把賬?款匯交酒?店的客戶?，正確及?時(shí)反映酒?店與客戶?間的債權(quán)?債務(wù)情況?，并將欠?款情況和?催討情況?書面報(bào)告?經(jīng)理。?七、對酒?店各環(huán)節(jié)?的收入進(jìn)?行掌握和?控制，保?存和歸檔?各部門的?賬目與單?據(jù)、營業(yè)?日報(bào)表。?基金公?司審計(jì)稽?核崗位職?責(zé)（二）?一、認(rèn)?真學(xué)習(xí)掌?握財(cái)經(jīng)方?針、政策?、法規(guī)、?制度，熟?悉各項(xiàng)財(cái)?務(wù)制度及?會(huì)計(jì)核算?內(nèi)容和各?項(xiàng)目的開?支范圍和?標(biāo)準(zhǔn);?二、記帳?憑單要審?核部門、?部門編號(hào)?、科目、?科目編號(hào)?、摘要、?金額是否?與報(bào)銷部?門相符，?制單、出?納簽章及?日期、附?件張數(shù)、?報(bào)銷人簽?字是否齊?全;三?、原始憑?證要嚴(yán)格?審核票據(jù)?是否合法?，內(nèi)容是?否真實(shí)、?完備，各?項(xiàng)報(bào)銷手?續(xù)是否齊?全，數(shù)字?是否準(zhǔn)確?;四、?稽核中出?現(xiàn)的不符?合規(guī)定的?預(yù)算收支?和手續(xù)不?完備的憑?證，拒絕?支付或讓?經(jīng)辦人補(bǔ)?辦手續(xù)，?并有權(quán)向?審核制單?人員提出?更正或重?新制單;?五、審?核總帳與?分類帳的?數(shù)字是否?銜接，現(xiàn)?金和銀行?日記帳是?否日清月?結(jié)，有無?超庫存限?額現(xiàn)象，?銀行支票?領(lǐng)用簽發(fā)?是否符合?規(guī)定，是?否做到帳?實(shí)、帳證?、帳帳相?符;六?、審核各?類帳表是?否符合制?度規(guī)定和?編制要求?，各種會(huì)?計(jì)報(bào)表中?的數(shù)據(jù)是?否與會(huì)計(jì)?帳簿中的?數(shù)據(jù)相銜?接，勾稽?關(guān)系是否?正確;?七、各項(xiàng)?收支指標(biāo)?收否正確?，計(jì)劃是?否可行，?規(guī)定是否?合理，各?項(xiàng)開支是?否有預(yù)算?指標(biāo)，資?金是否落?實(shí);八?、認(rèn)真完?成其他需?要審核的?工作，對?稽核中發(fā)?現(xiàn)和糾正?的問題應(yīng)?不斷進(jìn)行?總結(jié)，提?出改進(jìn)措?施。基?金公司審?計(jì)稽核崗?位職責(zé)（?三）1?、財(cái)務(wù)稽?核：（?l）審核?各項(xiàng)支出?憑證。?（2）審?核各項(xiàng)收?入賬項(xiàng)。?（3）?審核各項(xiàng)?攤提折舊?。（4?）審核應(yīng)?收應(yīng)付、?預(yù)收預(yù)付?賬項(xiàng)。?（5）審?核原物料?、成品、?在制品、?存貨估價(jià)?。（6?）審核各?廠廠務(wù)費(fèi)?用分?jǐn)偡?法。（?7）審核?有關(guān)本企?業(yè)所屬各?廠、各營?業(yè)所、門?市部、各?廠倉庫的?財(cái)務(wù)。?（8）審?核營利事?業(yè)所得稅?申報(bào)表及?其他有關(guān)?獎(jiǎng)勵(lì)減免?項(xiàng)目。?（9）其?他有關(guān)調(diào)?整記賬科?目，變更?計(jì)算方法?，減少支?出的建議?事項(xiàng)。?2、業(yè)務(wù)?稽核：?（l）審?核各處廠?業(yè)務(wù)計(jì)劃?工作進(jìn)度?。（2?）查核各?處廠工作?之進(jìn)行是?否依照規(guī)?定。（?3）追蹤?各項(xiàng)會(huì)議?決定辦理?事項(xiàng)。?（4）其?他與業(yè)務(wù)?稽核有關(guān)?的事項(xiàng)。?3、財(cái)?務(wù)稽核：?（l）?審核有關(guān)?財(cái)產(chǎn)的購?置或處理?。（2?）審核有?關(guān)原物料?采購招標(biāo)?比價(jià)的監(jiān)?督及價(jià)格?。（3?）審查有?關(guān)對外訂?立的財(cái)物?契約。?（4）抽?查有關(guān)本?企業(yè)及所?屬分支機(jī)?構(gòu)的現(xiàn)金?、票據(jù)、?有價(jià)證券?、應(yīng)收賬?款等。?（5）抽?查有關(guān)財(cái)?產(chǎn)及原物?料成品庫?存。（?6）其他?與財(cái)務(wù)稽?核有關(guān)的?事項(xiàng)。?基金公司?審計(jì)稽核?崗位職責(zé)?（四）?一、負(fù)責(zé)?稽核實(shí)施?方案的擬?訂，報(bào)批?后組織實(shí)?施。二?、負(fù)責(zé)所?轄網(wǎng)點(diǎn)序?時(shí)稽核工?作任務(wù)。?做到時(shí)間?連續(xù)，稽?核內(nèi)容覆?蓋到全部?業(yè)務(wù)。?三、按現(xiàn)?場稽核操?作規(guī)程按?時(shí)保質(zhì)完?成項(xiàng)目稽?核工作任?務(wù)。四?、對所屬?稽核人員?合理分工?。五、?審核稽核?工作底稿?、稽核報(bào)?告、取證?材料等，?匯總稽核?情況，擬?寫稽核報(bào)?告，審議?稽核報(bào)告?，針對發(fā)?現(xiàn)的問題?提出處理?意見，報(bào)?批后執(zhí)行?。規(guī)范地?使用稽核?管理系統(tǒng)?。五、?稽核發(fā)現(xiàn)?的可疑問?題和重要?線索，要?先電話后?書面報(bào)告?稽核部門?或領(lǐng)導(dǎo)。?六、及?時(shí)解決稽?核中出現(xiàn)?的問題和?困難，遵?守稽核工?作紀(jì)律和?保密制度?。七、?做好稽核?資料收集?、整理、?裝訂和歸?檔工作。?八、按?時(shí)上報(bào)工?作計(jì)劃、?工作總結(jié)?、報(bào)表等?相關(guān)工作?資料，定?期向領(lǐng)導(dǎo)?報(bào)告工作?。做好單?位上下、?內(nèi)外的協(xié)?調(diào)溝通。?九、貫?徹國家法?律法規(guī)和?單位各項(xiàng)?規(guī)章制度?、工作要?求，做好?工作調(diào)研?，提出工?作意見、?建議，報(bào)?批后執(zhí)行?。十、?遵守法律?規(guī)章和單?位各項(xiàng)制?度、工作?職責(zé)、工?作紀(jì)律，?講職業(yè)道?德、職業(yè)?操守。按?照單位各?項(xiàng)工作事?務(wù)和業(yè)務(wù)?操作規(guī)程?做好各項(xiàng)?工作。?十一、完?成單位分?配和領(lǐng)導(dǎo)?安排的其?他工作任?務(wù)?；?金公司審?計(jì)稽核崗?位職責(zé)（?五）1?、嚴(yán)格按?《會(huì)計(jì)準(zhǔn)?則》、《?財(cái)務(wù)通則?》的要求?，認(rèn)真執(zhí)?行《會(huì)計(jì)?法》、《?____?違反財(cái)政?法規(guī)處罰?的暫行規(guī)?定》以及?其他有關(guān)?規(guī)定，對?一切經(jīng)濟(jì)?事項(xiàng)要逐?筆審核，?對計(jì)劃外?的或不符?合規(guī)定的?收支提出?意見，向?領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)?，積極采?取措施進(jìn)?行處理。?2、按?照上級(jí)主?管部門的?規(guī)定和企?業(yè)方針目?標(biāo)的要求?，審查各?項(xiàng)計(jì)劃指?標(biāo)的計(jì)算?是否正確?，指標(biāo)間?是否銜接?平衡，計(jì)?劃是否切?實(shí)可行。?對審查中?發(fā)現(xiàn)的問?題，要提?出修正的?意見和建?議。3?、審核會(huì)?計(jì)憑證是?否合法，?內(nèi)容是否?真實(shí)，手?續(xù)是否完