走私犯罪案件偵查-總論

走私犯罪案件偵查遼寧警官高等專(zhuān)科學(xué)校偵查系經(jīng)偵教研室第一章走私犯罪概述第一章走私犯罪概述走私犯罪案件偵查一、走私犯罪的概念二、走私犯罪的構(gòu)成特征三、走私犯罪的現(xiàn)狀與成因教師：沙莎李曉航案化裝品價(jià)差教師：沙莎一、走私犯罪的概念走私犯罪走私犯罪成心違反海關(guān)法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，非法運(yùn)輸、攜帶、郵寄國(guó)家禁止進(jìn)出境或者國(guó)家限制進(jìn)出境的貨物、物品進(jìn)出境，破壞國(guó)家對(duì)外貿(mào)易管制秩序，情節(jié)嚴(yán)重的行為。逃避海關(guān)的檢查不交或少交關(guān)稅走私犯罪產(chǎn)生的根源3教師：沙莎二、走私犯罪的構(gòu)成特征客體特征客觀特征主觀特征主體特征國(guó)家對(duì)進(jìn)出口貨物和進(jìn)出口非貿(mào)易性物品的管制國(guó)家統(tǒng)一管理的制度和關(guān)稅制度客體：國(guó)家正常的對(duì)外貿(mào)易秩序和進(jìn)出口物品的管制秩序教師：沙莎二、走私犯罪的構(gòu)成特征客體特征客觀特征主觀特征主體特征1、違反海關(guān)法規(guī)2、逃避海關(guān)監(jiān)管3、實(shí)施了具體的走私行為4、走私行為情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成走私犯罪的前提條件?海關(guān)法??進(jìn)出口關(guān)稅條例??中華人民共和國(guó)海關(guān)對(duì)進(jìn)出境國(guó)際航行船舶及其所載貨物、貨品監(jiān)管方法??海關(guān)法行政處分實(shí)施細(xì)那么??對(duì)外貿(mào)易法??野生動(dòng)物保護(hù)法??文物保護(hù)法??對(duì)外匯、貴金屬和外匯票證進(jìn)出國(guó)境的管理實(shí)施細(xì)那么?具體走私行為通關(guān)走私經(jīng)過(guò)設(shè)立海關(guān)的地點(diǎn)，但是采取偽裝、瞞報(bào)、假報(bào)、藏匿等手段逃避海關(guān)檢查進(jìn)行走私。繞關(guān)走私未經(jīng)國(guó)務(wù)院或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，在沒(méi)有設(shè)立海關(guān)或者邊境檢查站的地點(diǎn)，運(yùn)輸、攜帶國(guó)家禁止進(jìn)出境的物品、國(guó)家限制進(jìn)出口或者依法應(yīng)當(dāng)繳納關(guān)稅的貨物、物品進(jìn)出境。后續(xù)走私未經(jīng)海關(guān)許可并補(bǔ)繳應(yīng)繳稅額，擅自將批準(zhǔn)進(jìn)口的來(lái)料加工、來(lái)件裝配、補(bǔ)償貿(mào)易的原材料、零件、制成品、設(shè)備等保稅貨物，以及特定減稅、免稅進(jìn)口的貨物、物品在境內(nèi)銷(xiāo)售牟利的行為。準(zhǔn)走私直接向走私人非法收購(gòu)國(guó)家禁止進(jìn)口的物品或者直接向走私人非法收購(gòu)走私進(jìn)口的其他貨物、物品，或者在內(nèi)海、領(lǐng)海、界河、界湖運(yùn)輸、收購(gòu)、販賣(mài)國(guó)家禁止進(jìn)出口的物品，或者運(yùn)輸、收購(gòu)、販賣(mài)國(guó)家限制進(jìn)出口貨物、物品而無(wú)合法證明。情節(jié)嚴(yán)重走私普通貨物、物品偷逃的應(yīng)繳稅額在5萬(wàn)元以上的，屬情節(jié)嚴(yán)重，可構(gòu)成走私犯罪教師：沙莎二、走私犯罪的構(gòu)成特征客體特征客觀特征主觀特征主體特征一般主體即任何具有責(zé)任能力的自然人，以及公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體等單位，都可構(gòu)成走私犯罪的主體。教師：沙莎二、走私犯罪的構(gòu)成特征客體特征客觀特征主觀特征主體特征成心過(guò)失√╳走私淫穢物品罪在主觀上必須是以牟利或傳播為目的。教師：沙莎二、走私犯罪的構(gòu)成特征客體特征客觀特征主體特征主觀特征走私犯罪的認(rèn)定一是嚴(yán)格按照法律規(guī)定和犯罪構(gòu)成理論進(jìn)行認(rèn)定，做到定罪準(zhǔn)確二是注意區(qū)分正當(dāng)合法的進(jìn)出口貨物、物品行為與走私行為的界限三是注意區(qū)分一般的走私違法行為與走私犯罪的界限四是注意區(qū)分走私犯罪與其他犯罪、此種走私犯罪與他種走私犯罪的區(qū)別教師：沙莎三、走私犯罪的現(xiàn)狀與成因〔一〕當(dāng)前走私犯罪的現(xiàn)狀〔一〕當(dāng)前走私犯罪的現(xiàn)狀生產(chǎn)性原材料：兩油、兩車(chē)、兩料走私對(duì)象貨運(yùn)渠道走私越來(lái)越突出走私渠道出現(xiàn)了所謂“走私鏈〞、“走私網(wǎng)〞新情況走私手段三資企業(yè)、地方民營(yíng)企業(yè)走私當(dāng)事人走私案件數(shù)呈總體下降趨勢(shì)，走私案值逐年上升，說(shuō)明大要案呈上升趨勢(shì)走私趨勢(shì)教師：沙莎三、走私犯罪的現(xiàn)狀與成因〔二〕走私犯罪的成因與規(guī)律〔二〕走私犯罪的成因與規(guī)律1．我國(guó)查私部門(mén)除海關(guān)外，還有公安、工商、邊防、稅務(wù)、煙草、漁政等部門(mén)，一度還有民兵查私。由于這些部門(mén)查私情況沒(méi)有完整的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，所以附圖一顯示的只是我國(guó)走私的局部情況，不是全部。但是根據(jù)公布的不完整的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，海關(guān)查獲的走私案件案值約占全國(guó)走私案件的3/4。我們有理由認(rèn)為，海關(guān)查獲的走私案件情況還是能根本反映全國(guó)走私的根本情況。

2.由于各種因素的存在，海關(guān)查獲的走私案件也存在犯罪暗數(shù)的情況。由于沒(méi)有專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)對(duì)此作過(guò)犯罪暗數(shù)的調(diào)查，很難對(duì)此作出結(jié)論。但由于走私案件中逃稅案件占絕大多數(shù)，可以通過(guò)對(duì)對(duì)外貿(mào)易的統(tǒng)計(jì)進(jìn)行比照，間接估計(jì)走私暗數(shù)的情況。3.嚴(yán)格來(lái)講，海關(guān)查獲的走私案件的情況還不能來(lái)說(shuō)明走私犯罪的根本情況，因?yàn)楦鶕?jù)海關(guān)法的規(guī)定，違反海關(guān)法的行為包括走私罪、走私行為和違規(guī)行為三種，其中前二種都在海關(guān)查獲的走私案件查獲的走私案件的情況來(lái)說(shuō)明走私犯罪的根本情況，有用行政違法情況來(lái)說(shuō)明犯罪情況的嫌疑。但我國(guó)的實(shí)際情況是查私部門(mén)多，歷史上一度以罰代刑的情況普遍，法院判刑的少,因此，有理由認(rèn)為海關(guān)查獲的走私案件的根本情況還是能說(shuō)明走私犯罪的根本情況的。第二章走私案件偵查概述第二章走私案件偵查概述走私犯罪案件偵查第一節(jié)走私犯罪案件的特點(diǎn)與分類(lèi)第二節(jié)走私案件的受案與立案第三節(jié)走私犯罪案件的偵查教師：沙莎教師：沙莎第一節(jié)走私犯罪案件的特點(diǎn)與分類(lèi)一、走私案件的特點(diǎn)一、走私案件的特點(diǎn)（一）走私物品隨著市場(chǎng)的變化而變化。（二）走私的渠道越來(lái)越多。（三）走私案件的犯罪主體趨于集團(tuán)化，職業(yè)化。（四）走私手段更趨狡猾，走私裝備也日趨現(xiàn)代化。（五）走私數(shù)額和規(guī)模越來(lái)越大，走私違禁品情況嚴(yán)重。（六）武裝對(duì)抗緝私執(zhí)法的現(xiàn)象更加突出，犯罪更為猖狂。（七）走私活動(dòng)呈現(xiàn)出群眾性。（八）國(guó)家機(jī)關(guān)，企事業(yè)單位，社會(huì)團(tuán)體等單位走私日益嚴(yán)重。12教師：沙莎第一節(jié)走私犯罪案件的特點(diǎn)與分類(lèi)二、走私案件的分類(lèi)二、走私案件的分類(lèi)〔根據(jù)走私形式劃分〕團(tuán)伙走私案件—組織分工明確，走私規(guī)模大法人走私案件—以合法形式掩蓋非法行為水客走私數(shù)量不大，進(jìn)出境次數(shù)多教師：沙莎第二節(jié)走私案件的受案與立案一、受案一、受案(一)走私案件的來(lái)源海關(guān)、稅務(wù)和工商行政管理部門(mén)移送知情人檢舉揭發(fā)公安機(jī)關(guān)直接發(fā)現(xiàn)的走私案件線(xiàn)索犯罪人投案自首教師：沙莎第二節(jié)走私案件的受案與立案一、受案一、受案(二)走私犯罪偵查機(jī)關(guān)的受案范圍1.走私應(yīng)稅貨物、物品偷逃稅額5萬(wàn)元以上的；2.在監(jiān)管區(qū)內(nèi)發(fā)現(xiàn)的走私武器、彈藥、核材料、偽造的貨幣、毒品及制毒物品的；走私國(guó)家禁止進(jìn)出口的珍貴動(dòng)物及其制品、珍稀植物及其制品和國(guó)家禁止出口的文物及其他貴重金屬的；3.以牟利或傳播為目的，走私淫穢影片、錄相帶、光盤(pán)、錄音帶、圖片、書(shū)刊或其他淫穢物品的；教師：沙莎第二節(jié)走私案件的受案與立案一、受案一、受案(二)走私犯罪偵查機(jī)關(guān)的受案范圍4.未經(jīng)海關(guān)許可并補(bǔ)繳應(yīng)繳稅款，擅自出售保稅、特定減免稅貨物、物品，偷逃稅額5萬(wàn)元以上的；5.直接向走私人非法收購(gòu)國(guó)家禁止進(jìn)口物品的，或者直接向走私人非法收購(gòu)走私進(jìn)口的其他貨物、物品，數(shù)額較大的；6.在內(nèi)海、領(lǐng)海運(yùn)輸、收購(gòu)、販賣(mài)國(guó)家禁止進(jìn)出口物品的，或者運(yùn)輸、收購(gòu)、販賣(mài)國(guó)家限制進(jìn)出口的貨物、物品，數(shù)額較大、沒(méi)有合法證明的；教師：沙莎第二節(jié)走私案件的受案與立案一、受案一、受案(二)走私犯罪偵查機(jī)關(guān)的受案范圍7.逃避海關(guān)監(jiān)管將境外廢物運(yùn)輸進(jìn)境的；8.與走私犯罪分子通謀，為其提供貸款、資金、帳號(hào)、發(fā)票、證明或?yàn)槠涮峁┻\(yùn)輸、保管、郵寄或者其他方便的；9.武裝掩護(hù)走私及用暴力、威脅方法抗拒緝私的。教師：沙莎第二節(jié)走私案件的受案與立案二、立案前的審查二、立案前的審查〔初查〕初查的內(nèi)容：有無(wú)犯罪事實(shí)；是否需要追究刑事責(zé)任；確認(rèn)管轄。1、以調(diào)查訪(fǎng)問(wèn)的方式進(jìn)行審查。(材料審查〕2、采取一些緊急措施以便即使發(fā)現(xiàn)、收取犯罪痕跡、物證。3、案前審查的結(jié)果：立案\不予立案教師：沙莎第二節(jié)走私案件的受案與立案三、走私犯罪案件的立案標(biāo)準(zhǔn)三、走私犯罪案件的立案標(biāo)準(zhǔn)1、走私國(guó)家禁止進(jìn)出境的物品案件，在數(shù)量上沒(méi)有限制，原那么上都構(gòu)成犯罪，公安機(jī)關(guān)應(yīng)予立案?jìng)刹椤?、走私淫穢物品案件，把握是否“以牟利或傳播為目的〞。3、走私一般貨物物品案件，偷逃應(yīng)繳稅額5萬(wàn)元以上，應(yīng)立案?jìng)刹椤?、走私保稅貨物和特定減免稅貨物案件，偷逃應(yīng)繳稅額5萬(wàn)元以上，應(yīng)立案?jìng)刹?。教師：沙莎第二?jié)走私案件的受案與立案三、走私犯罪案件的立案標(biāo)準(zhǔn)三、走私犯罪案件的立案標(biāo)準(zhǔn)5、以走私罪論處的準(zhǔn)走私案件，偷逃應(yīng)繳稅額5萬(wàn)元以上，應(yīng)立案?jìng)刹椤?、以走私罪共犯論處的案件，本罪是行為犯，只要行為人與走私分子通謀，為其提供貸款、資金、帳號(hào)、發(fā)票、證明，或者為其提供運(yùn)輸、保管、郵寄或者其他方便，就構(gòu)成犯罪，公安機(jī)關(guān)應(yīng)予立案。7、武裝掩護(hù)走私和以暴力威脅方法抗拒緝私犯罪案件，不管其走私數(shù)額多少，只要犯罪分子攜帶武器武裝掩護(hù)，無(wú)論使用武器與否，不影響本罪成立。教師：沙莎第二節(jié)走私案件的受案與立案四、走私犯罪案件的管轄四、走私犯罪案件的管轄發(fā)生在海關(guān)監(jiān)管區(qū)境內(nèi)的所有走私犯罪案件均由海關(guān)緝私分局管轄發(fā)生在海關(guān)監(jiān)管區(qū)以外的涉稅走私犯罪案件由海關(guān)緝私分局管轄發(fā)生在海關(guān)監(jiān)管區(qū)以外的非稅物品〔違禁品〕走私犯罪案件由地方公安經(jīng)偵部門(mén)管轄教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查一、走私案件的偵查途徑一、走私案件的偵查途徑從人查貨從貨查人立體查巡教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查一、走私案件的偵查途徑一、走私案件的偵查途徑1、嚴(yán)密控制與走私活動(dòng)有關(guān)的重點(diǎn)區(qū)域，查緝走私渠道。加強(qiáng)海上邊防巡邏緝私巡查陸路邊境線(xiàn)對(duì)走私分子可能涉足的廠家、公司、三資企業(yè)，可布置力量，進(jìn)行查控對(duì)走私販私的地下黑市要嚴(yán)密控制，及時(shí)打擊深挖海關(guān)、邊防等國(guó)家機(jī)關(guān)內(nèi)的走私分子，堵塞走私放私的漏洞教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查一、走私案件的偵查途徑一、走私案件的偵查途徑2、加強(qiáng)情報(bào)工作，運(yùn)用秘密偵查力量，查明內(nèi)幕。收集境內(nèi)境外走私情報(bào)，掌握走私預(yù)謀動(dòng)態(tài)對(duì)走私集團(tuán)進(jìn)行內(nèi)線(xiàn)偵查運(yùn)用外線(xiàn)偵查和群眾舉報(bào)查控教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查一、走私案件的偵查途徑一、走私案件的偵查途徑3、運(yùn)用各種手段，大力開(kāi)展相互協(xié)作，形成控制體系。在國(guó)際上，應(yīng)通過(guò)國(guó)際刑警組織和境外警方協(xié)助。按照國(guó)際公約，緝私艦艇和飛機(jī)可以連續(xù)追緝。教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查二、走私犯罪案件的取證措施二、走私犯罪案件的取證措施

1、緝查走私物品?！?〕通過(guò)對(duì)進(jìn)出海關(guān)的貨物檢查獲取走私物品?！?〕通過(guò)控制中轉(zhuǎn)站、黑窩點(diǎn)，查獲私貨。〔3〕通過(guò)海上巡邏和重點(diǎn)控制，緝查走私物品。教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查二、走私犯罪案件的取證措施

2、搜集物證、書(shū)證。在依法進(jìn)行搜查后，應(yīng)制作搜查筆錄和填寫(xiě)?扣押物品清單?，作為證據(jù)材料附卷。教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查二、走私犯罪案件的取證措施

3、物證技術(shù)鑒定。首先，在海關(guān)查私時(shí)，可利用金屬探測(cè)法、X射線(xiàn)掃描法；其次，對(duì)肉眼難以分辨的物品，可通過(guò)物理、化學(xué)方法認(rèn)定其性質(zhì)，檢測(cè)其純度；最后，對(duì)與走私有關(guān)的證件等可用紫外線(xiàn)、紅外線(xiàn)、分色照相、光譜分析法來(lái)鑒別真?zhèn)?。教師：沙莎第三?jié)走私犯罪案件的偵查二、走私犯罪案件的取證措施常用走私案件偵查技術(shù)設(shè)備手持式金屬探測(cè)器紅外探測(cè)器教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查二、走私犯罪案件的取證措施教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查二、走私犯罪案件的取證措施教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查二、走私犯罪案件的取證措施教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查二、走私犯罪案件的取證措施安檢機(jī)教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查緝私犬比利時(shí)牧羊犬教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查緝私犬金毛獵犬教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查緝私犬拉布拉多犬教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查緝私犬拉布拉多犬教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查緝私犬小獵兔犬〔米格魯〕教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查緝私犬史賓格犬教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查二、走私案件的取證措施二、走私犯罪案件的取證措施

4、訊問(wèn)犯罪嫌疑人。律師介入的時(shí)間------第一次訊問(wèn)犯罪嫌疑人或者對(duì)犯罪嫌疑人采取強(qiáng)制措施時(shí)非法證據(jù)的排除----杜絕刑訊逼供教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查三、走私犯罪案例三、走私犯罪案例2021年

5月13日，大連海關(guān)對(duì)外宣布查獲一起機(jī)場(chǎng)旅檢渠道走私珍貴動(dòng)物制品案件，抓獲犯罪嫌疑人4名，當(dāng)場(chǎng)查獲涉案物品373件，重約135公斤，包括象牙制品367件和北極熊皮、獨(dú)角鯨牙、紅珊瑚等其它瀕危野生動(dòng)物制品，案值逾400萬(wàn)元人民幣。此次查獲的瀕危野生動(dòng)物制品數(shù)量眾多，做工精美，案值巨大，是大連海關(guān)有史以來(lái)查獲的最大一起瀕危野生動(dòng)物制品走私案件。

教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查查獲的北極熊皮教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查

4月1日下午1點(diǎn)，大連機(jī)場(chǎng)海關(guān)旅檢關(guān)員在對(duì)CZ620名古屋—大連進(jìn)境航班進(jìn)行機(jī)檢時(shí)，發(fā)現(xiàn)4名中國(guó)籍旅客的共計(jì)11個(gè)托運(yùn)行李箱過(guò)機(jī)圖像異常，尤其是用報(bào)紙和膠帶層層包裹的三根類(lèi)似動(dòng)物長(zhǎng)牙更是引起了旅檢值班科長(zhǎng)侯峻青的疑心。“這三根長(zhǎng)牙每根長(zhǎng)度都有三米左右，在旅檢通道甚至是文物市場(chǎng)上都極為罕見(jiàn)，我們初步判定這并非是一般的工藝品，很有可能是非常珍貴的北冰洋獨(dú)角鯨牙。〞教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查有著十余年旅檢工作經(jīng)驗(yàn)的侯峻青科長(zhǎng)說(shuō)到，“當(dāng)時(shí)，這4名當(dāng)事人神色非常緊張，反復(fù)聲稱(chēng)這些行李中裝的是日本朋友贈(zèng)送的工藝品，不值錢(qián)，這更引起了我們的疑心。〞于是侯峻青決定對(duì)行李進(jìn)行開(kāi)箱查驗(yàn)。箱子一經(jīng)翻開(kāi)，佛像、花瓶、香爐、筆筒……一件件雕工精美的象牙制品呈現(xiàn)在眼前。侯峻青立即將當(dāng)事人的護(hù)照收繳，并對(duì)這些疑似瀕危野生動(dòng)物制品予以扣留并轉(zhuǎn)交海關(guān)緝私部門(mén)。

教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查獨(dú)角鯨牙教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查獨(dú)角鯨牙教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查獨(dú)角鯨教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查查獲的象牙制品教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查查獲的象牙制品教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查查獲的紅珊瑚樹(shù)教師：沙莎第三節(jié)走私犯罪案件的偵查