保證金存款業(yè)務(wù)管理辦法

3江西省農(nóng)村信用社〔農(nóng)商銀行〕保證金存款業(yè)務(wù)治理方法第一條為進一步標(biāo)準(zhǔn)江西省農(nóng)村信用〔農(nóng)商銀行〔以下統(tǒng)稱農(nóng)村信用社〕本外幣保證金存款業(yè)務(wù)的操作，躲避風(fēng)險，提高工作效率，依據(jù)《儲蓄治理條例》及《人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法》等相關(guān)規(guī)定，特制定本治理方法。保證金是農(nóng)村信用社在為客戶辦理承兌匯票、保函、信用證等戶信用等級和信貸治理規(guī)定向客戶收取的資金。第三條保證金存款分為個人保證金賬戶和單位保證金賬戶個人保證金賬戶是指在我社開立保證金賬戶的對公客戶證貸款保證金、保函保證金、信用證保證金、單位外匯交易保證金、單位其他保證金等。單位保證金賬戶不得作為企業(yè)結(jié)算賬戶使用，嚴禁發(fā)生保證金賬戶與客戶結(jié)算賬戶串用為。單位保證金賬戶的開立、支取、退回及銷戶必需依據(jù)相關(guān)部門出具的書面通知方可進展相應(yīng)的處理金業(yè)務(wù)的繳存、支付等相關(guān)業(yè)務(wù)。會計主管應(yīng)定期依據(jù)通知書或協(xié)議與保證金登記簿的內(nèi)容逐項核對，核對要點：產(chǎn)品類別、保證金比率、繳存額、期限是否與通知書或協(xié)議相符。單位保證金賬戶屬于內(nèi)部賬戶，農(nóng)村信用社不得向企業(yè)出售該賬戶的支付結(jié)算憑證，不得利用保證金賬戶為企業(yè)躲躲債務(wù)。單位保證金賬戶的核算內(nèi)容僅限于企業(yè)向我行申請辦理的銀行承兌匯票、擔(dān)保業(yè)務(wù)、信用證、金融衍生產(chǎn)品、貿(mào)易融資等業(yè)務(wù)。保證金賬戶分為活期保證金和定期保證金，活期保證金和定期保證賬戶利率依據(jù)人民銀行下發(fā)的相關(guān)利率文件及省聯(lián)社相關(guān)制度執(zhí)行。企業(yè)需要開立本幣保證金賬戶，必需先在我行開立單位結(jié)算賬戶，用于保證金本息的劃轉(zhuǎn)。企業(yè)需要開立外幣保證金賬戶，原則上要求在我行先開立常常工程項下外匯賬戶，用于保證金本息的劃轉(zhuǎn)。保證金存款使用特地保證金科目核算，按保證金性質(zhì)設(shè)置二級科目，以開戶單位名稱設(shè)置分戶〔注：同一企業(yè)只能按不同幣種和不同業(yè)務(wù)類型開立一個活期保證金賬戶〕保證金賬戶銷戶不能跨網(wǎng)點，只能到原開戶網(wǎng)點銷戶。單位保證金賬戶開戶及存入1、單位保證金賬戶開戶及存入需由江西省農(nóng)村信用社〔農(nóng)商銀行〕/存入通知書”及客戶提交的轉(zhuǎn)賬支票和轉(zhuǎn)賬進賬單、〔如為代理還需供給授權(quán)托付書及代理人身份證到經(jīng)辦網(wǎng)點申2、開立外幣單位保證金賬戶時，須由本行國際業(yè)務(wù)部向經(jīng)辦機構(gòu)出具存入通知書書回執(zhí)移交國際業(yè)務(wù)部作為業(yè)務(wù)資料檔案備查。個人保證金賬戶開戶1、客戶需提交申請書、現(xiàn)金或轉(zhuǎn)開憑證〔存折、卡、轉(zhuǎn)賬支身份證件〔保證金協(xié)議，限額以上及憑證件支取需供給轉(zhuǎn)開賬戶身份證，到經(jīng)辦網(wǎng)點申請開戶。2、開立個人保證金外幣賬戶的業(yè)務(wù)，如資金來源是現(xiàn)金且金1存款銀行的外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)不是同一客戶時，客戶需供給付款人身份證件及《直系親屬關(guān)系證保證金賬戶開戶由網(wǎng)點和中心業(yè)務(wù)審核崗審核授權(quán)。單位保證金賬戶支付及銷戶1、單位保證金賬戶支付及銷戶，客戶需提交江西省農(nóng)村信用社〔農(nóng)商銀行〕/退回//轉(zhuǎn)賬支票配進賬單、〔如為代理還需供給授權(quán)托付書及代理人身份證到開戶網(wǎng)點辦/轉(zhuǎn)賬支票上應(yīng)加蓋客戶事先預(yù)留的印鑒全都的印鑒，授權(quán)托付書上應(yīng)加蓋客戶事先預(yù)留的公章、法人章全都的公章、法人章。2、支付及銷戶只能以轉(zhuǎn)賬的方式辦理，資金需轉(zhuǎn)入客戶在我社開立的存款賬戶中。3、銷戶前需查詢是否有售出未用的重要空白憑證、保證金對應(yīng)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是否已到期，相關(guān)債務(wù)結(jié)清后才能銷戶。4、銷戶匯往他行賬戶的，結(jié)算手續(xù)費的收費方式只能以“現(xiàn)金”方式。5、保證金存款銷戶本息原則上應(yīng)轉(zhuǎn)回原轉(zhuǎn)入款項的活期賬戶〔同名賬戶〕內(nèi)，如不是同名賬戶，還需供給業(yè)務(wù)變更申請書。6、系統(tǒng)自動銷記的銀行承兌匯票、信用證、保函及其他保證金，在履約期屆滿后，銷戶資料不需供給授權(quán)托付書及法人身份證。個人保證金賬戶支付及銷戶15需供給身份證件〔如為代理人，還需供給代理人身份證件〕到開戶網(wǎng)點。21鈔備案表身份證件及《直系親屬關(guān)系證明》保證金賬戶支付及銷戶由網(wǎng)