增值稅納稅申報模板

附件1：增值稅納稅申報表,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（適用于增值稅一般納稅人）,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》第二十二條和第二十三條的規(guī)定制定本表。納稅人不論有無銷售額，均應(yīng)按主管稅務(wù)機關(guān)核定的納稅期限按期填報本表，并于次月一日起十日內(nèi)，向當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)申報。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

稅款所屬時間：自年月日至年月日,,,,,,,,,,,,,,,,,填表日期：年月日,,,,,,,,,,,,,,,,,,金額單位：元至角分,,,,

納稅人識別號,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,所屬行業(yè)：,,,,,,,,

納稅人名稱,,,,（公章）,,,,,,,,,法定代表人姓名,,,,,,,,注冊地址,,,,,,,,,,,,,,營業(yè)地址,,,,

開戶銀行及帳號,,,,,,,,,,,,,,,,企業(yè)登記注冊類型,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,電話號碼,

項目,,,,,,,,,,,,,欄次,,,,,一般貨物及勞務(wù),,,,,,,,,,,,,,,,,即征即退貨物及勞務(wù),,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,本月數(shù),,,,,,,本年累計,,,,,,,,,,本月數(shù),,,,本年累計

銷售額,（一）按適用稅率征稅貨物及勞務(wù)銷售額,,,,,,,,,,,,1,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,其中：應(yīng)稅貨物銷售額,,,,,,,,,,,,2,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,應(yīng)稅勞務(wù)銷售額,,,,,,,,,,,,3,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,納稅檢查調(diào)整的銷售額,,,,,,,,,,,,4,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,（二）按簡易征收辦法征稅貨物銷售額,,,,,,,,,,,,5,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,其中：納稅檢查調(diào)整的銷售額,,,,,,,,,,,,6,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,（三）免、抵、退辦法出口貨物銷售額,,,,,,,,,,,,7,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,——,,,,——

,（四）免稅貨物及勞務(wù)銷售額,,,,,,,,,,,,8,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,——,,,,——

,其中：免稅貨物銷售額,,,,,,,,,,,,9,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,——,,,,——

,免稅勞務(wù)銷售額,,,,,,,,,,,,10,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,——,,,,——

稅款計算,銷項稅額,,,,,,,,,,,,11,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,進(jìn)項稅額,,,,,,,,,,,,12,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,上期留抵稅額,,,,,,,,,,,,13,,,,,,,,,,,,——,,,,,,,,,,,,,,——

,進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出,,,,,,,,,,,,14,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,免抵退貨物應(yīng)退稅額,,,,,,,,,,,,15,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,——,,,,——

,按適用稅率計算的納稅檢查應(yīng)補繳稅額,,,,,,,,,,,,16,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,——,,,,——

,應(yīng)抵扣稅額合計,,,,,,,,,,,,17=12+13-14-15+16,,,,,,,,,,,,——,,,,,,,,,,,,,,——

,實際抵扣稅額,,,,,,,,,,,,18（如17<11，則為17，否則為11）,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,應(yīng)納稅額,,,,,,,,,,,,19=11-18,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,期末留抵稅額,,,,,,,,,,,,20=17-18,,,,,,,,,,,,——,,,,,,,,,,,,,,——

,簡易征收辦法計算的應(yīng)納稅額,,,,,,,,,,,,21,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,按簡易征收辦法計算的納稅檢查應(yīng)補繳稅額,,,,,,,,,,,,22,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,——,,,,——

,應(yīng)納稅額減征額,,,,,,,,,,,,23,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,應(yīng)納稅額合計,,,,,,,,,,,,24=19+21-23,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

稅款繳納,期初未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）,,,,,,,,,,,,25,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,實收出口開具專用繳款書退稅額,,,,,,,,,,,,26,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,——,,,,——

,本期已繳稅額,,,,,,,,,,,,27=28+29+30+31,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,①分次預(yù)繳稅額,,,,,,,,,,,,28,,,,,,,,,,,,——,,,,,,,,,,,,,,——

,②出口開具專用繳款書預(yù)繳稅額,,,,,,,,,,,,29,,,,,,,,,,,,——,,,,,,,,,,——,,,,——

,③本期繳納上期應(yīng)納稅額,,,,,,,,,,,,30,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,④本期繳納欠繳稅額,,,,,,,,,,,,31,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,期末未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）,,,,,,,,,,,,32=24+25+26-27,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,其中：欠繳稅額（≥0）,,,,,,,,,,,,33=25+26-27,,,,,,,,,,,,——,,,,,,,,,,,,,,——

,本期應(yīng)補(退)稅額,,,,,,,,,,,,34=24-28-29,,,,,,,,,,,,——,,,,,,,,,,,,,,——

,即征即退實際退稅額,,,,,,,,,,,,35,,,,,——,,,,,,,——,,,,,,,,,,,,,,

,期初未繳查補稅額,,,,,,,,,,,,36,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,——,,,,——

,本期入庫查補稅額,,,,,,,,,,,,37,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,——,,,,——

,期末未繳查補稅額,,,,,,,,,,,,38=16+22+36-37,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,——,,,,——

授權(quán)聲明,,如果你已委托代理人申報，請?zhí)顚懴铝匈Y料：,,,,,,,,,,,,,,,,,,,申報人聲明,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,為代理一切稅務(wù)事宜，現(xiàn)授權(quán),,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,此納稅申報表是根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》的規(guī)定填報的，我相信它是,,,,,,,,,,,,,,,,

,,（地址）為本納稅人的代理申報人，任何與本,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,申報表有關(guān)的往來文件，都可寄予此人。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,真實的、可靠的、完整的。,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,授權(quán)人簽字：,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,聲明人簽字：,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

以下由稅務(wù)機關(guān)填寫：,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,