關于禁止設立賬外賬和小金庫的規(guī)定差旅費管理辦法專項資金管理辦法三甲醫(yī)院管理制度

市立醫(yī)院行政管理制度三甲評審復審制度資料修訂版目錄關于禁止設立賬外賬和“小金庫”的規(guī)定差旅費管理辦法專項資金管理辦法類別全院制度—經(jīng)濟運營管理編號JJYYGL-1-009名稱關于禁止設立賬外賬和“小金庫”的規(guī)定生效日期今年-01-01制定單位計劃財務部修訂日期今年-12-01版本第7版一制定目的加強醫(yī)院財務管理，嚴格財經(jīng)紀律，保持我院良好的經(jīng)濟管理環(huán)境秩序。二適用范圍全院三主要內容1全院一切收入均應納入財務管理，除醫(yī)院財務部門外，任何科室、部門及個人不得私自收款，設立“小金庫”，違者一經(jīng)查實，按《設立“小金庫”和使用“小金庫”款項違法違紀行為政紀處分暫行規(guī)定》、《中國共產黨紀律處分條例》、《中華人民共和國刑法》的規(guī)定處理。2現(xiàn)金等有價證券的收付必須堅持收付有據(jù)，堵塞由于現(xiàn)金不清、手續(xù)不全而出現(xiàn)的一切漏洞。3醫(yī)院的各項財務收支業(yè)務，由計劃財務部“統(tǒng)一領導，集中管理”。非財務部門及崗位會計人員，一律不得經(jīng)手管理財務收支事項。4禁止各科室、部門或個人私自收取費用，凡私自收取費用的，經(jīng)過紀檢監(jiān)察室核實，院班子會討論決定作出相應處罰。5禁止各科室或個人設立賬外賬和“小金庫”，凡違禁設立賬外賬和“小金庫”的，醫(yī)院嚴格按以上規(guī)定、法律進行懲處，依法沒收科室財產，對科室負責人依法追究行政責任，情節(jié)嚴重的移交司法機關處理。6禁止用資產處置、出租收入設立“小金庫”。7禁止以會議費、勞務費、培訓費等名義套取資金設立“小金庫”。8禁止以假發(fā)票騙取資金設立“小金庫”。9本規(guī)定由紀檢監(jiān)察室、審計科、計劃財務部共同監(jiān)督執(zhí)行，每年進行不定期的檢查。類別全院制度—經(jīng)濟運營管理編號JJYYGL-1-010名稱差旅費管理辦法生效日期今年-01-01制定單位計劃財務部修訂日期今年-12-01版本第7版一制定目的加強醫(yī)院內部管理，規(guī)范醫(yī)院差旅費報銷行為，推進厲行節(jié)約反對浪費及嚴肅財經(jīng)紀律。二適用范圍全院三主要內容1總則1.1差旅費是指單位工作人員臨時到市區(qū)以外地區(qū)公務出差所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。市區(qū)是指：市中區(qū)、嶧城區(qū)、薛城區(qū)、高新區(qū)1.2醫(yī)院應建立健全公務出差審批制度。出差必須按規(guī)定報經(jīng)單位有關領導批準，嚴格按照差旅費報銷規(guī)定，出差人員必須填寫外出審批單經(jīng)領導審批后方可外出，院分管領導和職能部門要嚴格把關，應從嚴控制出差人數(shù)和天數(shù)，嚴格差旅費預算管理和報銷審核，控制差旅費支出規(guī)模，嚴禁無實際內容、無明確目的的差旅活動，嚴禁以任何名義和方式變相旅游，嚴禁異地部門間無實質內容的學習交流和考察調研。2城市間交通費2.1城市間交通費是指單位工作人員因公到市區(qū)以外地區(qū)出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發(fā)生的費用。2.2出差人員應當按規(guī)定等級乘坐交通工具。火車（含高鐵、動車、全列軟席列車）：硬座（硬座、硬臥），高鐵/動車二等座，全列軟席列車二等軟座輪船（不包括旅游船）：三等艙飛機：經(jīng)濟艙其他交通工具（不包括出租小汽車）：憑票報銷。未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超出部分由個人自理。2.3到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務、確保安全的前提下，應當選乘經(jīng)濟便捷的交通工具2.4出差人員乘坐飛機要從嚴控制，確因工作（路程、時間）需要乘坐飛機的，應提前報分管財務院長批準方可乘坐飛機(普通經(jīng)濟艙)。如果購買打折機票并且價格與火車票價格相當，可選擇乘坐飛機（報銷時提供火車票價格）2.5乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份。乘坐飛機的，民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑票報銷。2.6差旅費管理辦法規(guī)定的交通工具等級是出差人員可以乘坐交通工具的上限，出差人員應嚴格按照差旅費管理辦法規(guī)定的等級乘坐相應的交通工具，符合乘坐火車軟臥條件而改成軟座的，不給予補助。出差人員原則上乘坐全列軟席列車軟座，但在晚8時至次日晨7時期間乘車時間6小時以上的，或連續(xù)乘車超過12小時的，經(jīng)院領導批準，可以乘坐軟臥，按照軟臥車票報銷。2.7出差乘坐飛機從駐地（含出發(fā)目的地）到機場的交通費。因我市暫無機場，往返駐地至機場的交通費按城市間交通費報銷。3住宿費3.1住宿費是指單位工作人員因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所，下同）發(fā)生的房租費用。3.2出差住宿費實現(xiàn)限額標準控制。市內出差住宿費限額標準為：每人每天380元。市外省內、省外出差按照市財政局桂財行【2016】9號文發(fā)布的相關地區(qū)出差住宿限額標準執(zhí)行（詳見附表）。多人出差住宿情況下，需根據(jù)實際情況組合入?。ㄔ瓌t上同性別選擇入住兩人/間或三人/間）。出差人員無住宿發(fā)票或票據(jù)不合規(guī)的一律不予報銷住宿費。對于住宿價格季節(jié)變化明顯的城市，按照市財政局關于《市市直機關差旅費管理辦法》，住宿費限額標準在旺季可以適當上浮一定比例報銷（詳見附表）。3.3出差人員應當在職務級別對應的住宿費限額標準內，選擇安全、經(jīng)濟、便捷的賓館住宿。未按規(guī)定限額標準住宿的，超支部分由個人自理。4伙食補助費4.1伙食補助是指對單位工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。4.2伙食補助費按照出差自然（日歷）天數(shù)實行定額包干使用。市內出差每人每天80元。是指到山亭區(qū)、臺兒莊區(qū)、滕州滿一天，并且確需在出差目的地自行用餐的。市外省內、省外出差按照省財政局下發(fā)的相關地區(qū)出差伙食補助費標準執(zhí)行（詳見附表）。4.3出差人員應當自行用餐。除接待單位按照《市市直機關差旅費管理辦法》安排的一次工作餐外，出差人員就餐應當自行解決。接待單位協(xié)助安排就餐的，出差人員應當在差旅費管理辦法規(guī)定的標準內向接待單位交納相應的伙食費。注：出差人員由接待單位統(tǒng)一安排伙食的，不再享受伙食補助費；住宿費中包含餐費的不再享受伙食補助費。附表中伙食補助費標準分配比例為早餐20%、午餐40%、晚餐40%。（5人及5人以上的午餐和晚餐需提供發(fā)票，結合伙食補助費標準，按就低不就高的原則辦理）5市內交通費5.1市內交通費是指單位工作人員因公出差期間發(fā)生在出差地的市內交通費用。5.2市內交通費用按出差自然（日歷）天數(shù)實行定額包干使用。市內出差每人每天40元（山亭區(qū)、臺兒莊區(qū)、滕州）；市外出差每人每天80元。5.3出差人員自帶車輛不予報銷。出差人員由接待單位或者其他單位提供交通工具的，應當向接待單位或者其他單位繳納相關費用。出差人員由醫(yī)院安排交通工具的，不再報銷市內交通費用。注：因市區(qū)內（市中區(qū)、嶧城區(qū)、薛城區(qū)、高新區(qū)）辦理業(yè)務需要乘坐公共交通工具的，憑BRT車票或公交車票報銷。6參加會議、培訓、學習等的差旅費6.1到市以外參加會議、培訓班、學習班、各類學術性會議等，會議、培訓等期間發(fā)生的會議費或培訓費等憑發(fā)票報銷。會議規(guī)定食宿自理又不交納會務費的，會議期間的食宿按本辦法有關規(guī)定執(zhí)行；會議規(guī)定交納會務費的，伙食補助費不再報銷，住宿費按本辦法有關規(guī)定執(zhí)行。往返會議、培訓等地點發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費、市內（出差地）交通費，按照差旅管理辦法的規(guī)定報銷，其中，伙食補助費和市內交通費按往返各一天計發(fā)，當天往返的按1天計發(fā)。市內參加會議、培訓的，不報銷住宿費、伙食補助費。6.2經(jīng)單位領導人批準出差期間回家省親辦事的差旅費。工作人員出差期間回家省親辦事的，城市間交通費按不高于從出差目的地返回單位按規(guī)定乘坐相應交通工具的票價予以報銷，超出部分由個人自理；伙食補助費和市內交通費按從出差目的地返回單位的天數(shù)（扣除回家省親辦事的天數(shù)）和規(guī)定標準予以報銷。6.3執(zhí)行援外、援藏、援疆及上級指令性參加的大型救援救災任務的，有專項政策的，按專項政策規(guī)定執(zhí)行；無專項政策的，按本辦法規(guī)定執(zhí)行。7外出進修的差旅費7.1凡經(jīng)醫(yī)院批準脫產參加市外的進修人員，進修所需的一切費用均由本人先行墊付，進修結束后，按規(guī)定只報銷進修費、交通費（乘坐醫(yī)院規(guī)定的交通工具：半年以內（含半年）只予報銷一次往返費用，半年以上的報銷兩次往返費用）、住宿費(有進修醫(yī)院提供報銷發(fā)票的按進修醫(yī)院提供的住宿費用標準報銷，無進修醫(yī)院提供報銷發(fā)票的按省內每月800元，省外每月1000元的標準予以報銷)。其他費用(進修醫(yī)院提供的生活用品、被褥、熱水瓶、蚊帳、保證金等)由進修人員自行負擔。進修期間醫(yī)院只發(fā)工資、保健費，不發(fā)績效工資及其他福利等。過節(jié)福利執(zhí)行在崗人員同等待遇。。7.2進修結束后，憑合法票據(jù)、進修審批表及科教科簽訂的協(xié)議，按簽字流程審核簽字后方可報銷。附表：市立醫(yī)院出差人員差旅住宿費標準明細表單位：元/人.天地區(qū)(城市)住宿費標準旺季地區(qū)旺季浮動標準伙食補助標準（元/每天）旺季期間廳局級其他人員廳局級其他人員省內4803807-9月5704501004903807-9月590450100460360100類別全院制度—經(jīng)濟運營管理編號JJYYGL-1-011名稱專項資金管理辦法生效日期今年-01-01制定單位計劃財務部修訂日期今年-12-01版本第7版一制定目的合理、有效、規(guī)范使用專項資金，完善專項資金管理流程，保障資金安全、高效運行，發(fā)揮專項資金使用效益。二適用范圍全院三主要內容1專項資金是指從特定資金來源形成的，具有特定專項用途，并劃撥到醫(yī)院賬戶上的資金。（包括項目經(jīng)費及公共衛(wèi)生專項經(jīng)費）2專項資金的管理應當堅持下列原則：2.1公開公正，規(guī)范高效；2.2專人管理，?？顚Ｓ?；2.3跟蹤問效