商業(yè)計(jì)劃書(shū)融資方案

#/11三、利潤(rùn)總額10所得稅（25%四、凈利潤(rùn)9.2.4現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表9-4公司現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表（單位：萬(wàn)元）項(xiàng)目T年第一期第二期第三期2018.1-2018.122019.1-2019.12現(xiàn)金流入0103050172975337100營(yíng)業(yè)收入0103050172975337100補(bǔ)貼收入回收固定資產(chǎn)余值回收流動(dòng)資金現(xiàn)金流出15077.92533.761139.654483.7105633.2經(jīng)營(yíng)成本100700150053009600營(yíng)業(yè)稅及附加0.561.682.89686.618877.6所得稅-22.64-167.92-363.23949.7177155.6所得稅后凈現(xiàn)金流量-150.00-67.92-503.76-1089.60118491.3231466.8累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量-150.00-217.92-721.68-1811.28116680348146.8編制說(shuō)明：公司前期投資150萬(wàn)元，即T年現(xiàn)金流出150萬(wàn)元；三期融資的100萬(wàn)、700萬(wàn)、1500萬(wàn)元分別投資于T+1~T+3年，即作為T(mén)+1~T+3年的經(jīng)營(yíng)成本。指標(biāo)基本方案建設(shè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本營(yíng)業(yè)收入10%-10%10%-10%10%-10%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）442%444%438%444%438%448%437%投資回收期、3.023.0173.0223.0223.0173.0193.024（年財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)項(xiàng)目年均銷(xiāo)售收入：102033萬(wàn)元項(xiàng)目年均凈利潤(rùn)：69659.36萬(wàn)元項(xiàng)目?jī)衾麧?rùn)率：68.27%項(xiàng)目投資回收期：3.02年項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率（IRR）：442%項(xiàng)目現(xiàn)金凈現(xiàn)值（NPV）：202,915.56萬(wàn)元編制說(shuō)明：年均銷(xiāo)售收入為第一期融資~2019年12月的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的平均值，年均凈利潤(rùn)為第一期融資~2019年12月的凈利潤(rùn)的平均值；凈利潤(rùn)率=年均銷(xiāo)售收入/年均凈利潤(rùn)；項(xiàng)目投資回收期不含建設(shè)期，數(shù)據(jù)表明本項(xiàng)目具有較快回收期