企業(yè)風險分析提示

企業(yè)風險分析提示主要從企業(yè)的管理風險、市場風險、技術(shù)風險、財務風險（資產(chǎn)負債率、經(jīng)營負債配比、經(jīng)營效益情況、現(xiàn)金流量情況、資金用途、還款來源）、法律風險、政策風險、反擔保措施幾方面，結(jié)合調(diào)查情況進行分析：一、公司的管理風險分析

1、分析公司的管理機構(gòu)是否健全，規(guī)章制度是否完善，“三會”、經(jīng)營管理機構(gòu)的職責是否分明，執(zhí)行情況是否良好，評價影響公司規(guī)范化經(jīng)營的風險。

2、分析公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理及高管人員個人資力、知識結(jié)構(gòu)、管理能力（人格特點、經(jīng)營理念、經(jīng)營業(yè)績等），評價公司經(jīng)營管理的能力。

3、分析公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理及高管人員是否勤勉盡職，評價董事、監(jiān)事、經(jīng)理及高管人員對公司的忠誠度。

4、分析公司的股東結(jié)構(gòu)和股權(quán)比例的合理性。

5、分析公司的增資、重組、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、財務預算、決算、對外投資等重大事項的決策是否得到合法、有效的授權(quán)或批準，是否履行了合法程序。

6、分析公司是否有健全的風險管理及監(jiān)督機制，能否有效、及時地對主要項目（或產(chǎn)品）的經(jīng)營風險進行事前、事中、事后監(jiān)控，評價公司的風險控制能力。

7、分析公司對下屬控股公司、參股公司、子公司的監(jiān)控管理（主要是經(jīng)營決策、財務監(jiān)督、內(nèi)部審計、管理團隊等）是否規(guī)范、有效。

8、分析公司的關(guān)聯(lián)方對公司進行控制或影響的具體方式、程度，對關(guān)聯(lián)關(guān)系（法律關(guān)系、股權(quán)關(guān)系、財產(chǎn)關(guān)系、管理關(guān)系、商業(yè)利益、人事關(guān)系等）的實質(zhì)進行風險評判。二、公司的市場風險分析

1．分析公司近3年主要產(chǎn)品的價格、質(zhì)量、地域分布、市場占有率、行業(yè)排名、市場增長潛力，以及與競爭對手相比的優(yōu)劣情況，評價影響公司主要產(chǎn)品行業(yè)地位、市場前景的風險。

2．分析公司主要產(chǎn)品的原材料可替代性、價格變化趨勢、供應渠道（國內(nèi)、國外）等，評價影響公司原材料供應的風險。

3．分析公司主要客戶、供應商占公司總客戶和總供應商的比例、穩(wěn)定性，以及其本身的知名度、經(jīng)營狀況、發(fā)展趨勢等，評價影響公司對客戶、供應商的依賴程度和穩(wěn)定性的風險。

4．分析公司營銷模式（自銷、直銷、委托代銷）、促銷手段、物流配送、信息采集等方面的能力是否健全高效，與競爭對手相比有無獨特性或優(yōu)勢。

5．分析公司產(chǎn)品的售后服務質(zhì)量、成本、服務體系及客戶的滿意程度。

6．分析公司對主營業(yè)務或主要產(chǎn)品投入的資金、人員及設備等情況，評價是否存在變更主營業(yè)務或產(chǎn)品的潛在風險。三、公司的技術(shù)風險分析

1．分析公司產(chǎn)品核心技術(shù)的來源（自主開發(fā)、聯(lián)合開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓）及其所有權(quán)或使用權(quán)的歸屬，評價是否存在知識產(chǎn)權(quán)和使用權(quán)的爭議風險。

2．分析公司產(chǎn)品核心技術(shù)的先進性、獨特性、前瞻性及其與主要競爭對手相比較的優(yōu)劣和差異，評價產(chǎn)品核心技術(shù)的市場競爭能力。

3．分析公司產(chǎn)品核心技術(shù)的成熟度、能否產(chǎn)業(yè)化、生產(chǎn)成本和性價比是否有市場競爭力。

4．分析公司的技術(shù)研發(fā)能力（研發(fā)人數(shù)、研發(fā)人員的學歷和經(jīng)歷、技術(shù)委托、技術(shù)儲備、研發(fā)設備、研發(fā)周期），評價公司是否具有技術(shù)研發(fā)的持續(xù)創(chuàng)新能力。產(chǎn)是否具有合法的財產(chǎn)權(quán)證書，評價其是否存在法律糾紛或潛在的產(chǎn)權(quán)風險。

4．分析公司對外擔保的金額占凈資產(chǎn)的比例，以及被擔保方的償還能力、反擔保措施等情況，評價其對公司經(jīng)營風險的影響程度。

5．分析公司是否存在資產(chǎn)被封查或股東股權(quán)被質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓限制等情況，評價其是否存在影響公司生產(chǎn)經(jīng)營和股東行使其合法權(quán)益的風險。

6．分析公司是否存在對產(chǎn)品質(zhì)量的夸大宣傳、對售后服務的夸大承諾、對利潤目標的夸大保證、對交貨數(shù)量及期限的夸大允諾等或有事項，評價其是否存在對公司造成信譽及經(jīng)濟損失的可能性。

7．分析公司是否存在重大違法違規(guī)行為，是否受到過有關(guān)業(yè)務主管部門、稅務部門等的處罰，該處罰是否已經(jīng)執(zhí)行，是否尚存偷漏稅等違規(guī)隱患。

8．分析公司是否存在未決訴訟、仲裁情況，以及未決訴訟、仲裁的可能結(jié)果，評價該類事項對公司信譽和經(jīng)濟的影響程度。

9．分析公司是否存在用公司資產(chǎn)為股東、董事經(jīng)理和職工個人的債務提供擔保的情形，評價其對公司經(jīng)營的規(guī)范性、合法性的影響。

10．分析公司董事長、董事、監(jiān)事、總經(jīng)理等高管人員及持股5%以上的股東是否存在違反行政、民事或刑事法律法規(guī)的情形，評價公司董事、監(jiān)事及高管人員的品德與誠信及其對公司經(jīng)營可能產(chǎn)生的法律風險。六、公司的政策風險分析

1．分析公司的主營業(yè)務是否屬于國家產(chǎn)業(yè)、行業(yè)政策等鼓勵或是限制、禁入范圍，評價其對公司產(chǎn)業(yè)或產(chǎn)品可能造成的影響。

2．分析公司所在地或周邊地區(qū)吸引外來投資的政策和投資環(huán)境的狀況，如社會交通、能源等基礎設施以及人力資源、氣候條件等社會經(jīng)濟環(huán)境，評價其對公司特定產(chǎn)業(yè)或產(chǎn)品經(jīng)營可能產(chǎn)生的影響。

3．分析環(huán)境保護、資源消耗、政治影響、民風民俗、貿(mào)易保護（反壟斷、反傾銷、配額限制）等因素，評價其