農(nóng)商行監(jiān)事會工作制度

某某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司監(jiān)事會工作制度第一章總則第一條為落實某某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱本行）監(jiān)事會工作職責，理順與董事會、高級管理層之間的信息溝通渠道，更好地履行監(jiān)督職能，有效保護本公司及全體股東的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、本行《章程》以及其他相關(guān)規(guī)定，特制定本制度。第二條本行監(jiān)事會根據(jù)相關(guān)法律及本行《章程》賦予自身的權(quán)利和職責，獨立、公正、勤勉地對本行運行狀況實施監(jiān)督，依法維護本公司及全體股東的合法權(quán)益。第三條本制度對本行全體監(jiān)事以及監(jiān)事會指定的工作人員都具有約束力，全體監(jiān)事必須按此制度和本行章程規(guī)定，履行誠信和勤勉義務。第二章監(jiān)事會職責第四條依據(jù)本行《章程》，本行監(jiān)事會行使以下職權(quán)：（一）監(jiān)督董事會、高級管理人員履行職責的情況，應當對董事會編制的本行定期報告進行審核并提出書面審核意見；對違反法律、法規(guī)、本行章程或者股東大會決議的董事、高級管理人員提出罷免建議；（二）檢查、監(jiān)督本行的財務活動；（三）要求董事、行長及高級管理人員糾正其損害本行利益的行為；發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營情況異?？梢赃M行調(diào)查，必要時可以聘請會計師事務所、律師事務所等專業(yè)機構(gòu)協(xié)助其工作，費用由公司承擔；（四）對董事和高級管理人員進行專項審計和離任審計；（五）對本行的經(jīng)營決策、風險管理和內(nèi)部控制等進行審計，并指導本行內(nèi)部稽核審計工作；（六）對董事、董事長及高級管理人員進行質(zhì)詢；（七）向股東大會提出提案，提議召開臨時股東大會；（八）列席董事會會議，并對董事會決議事項提出質(zhì)詢或建議；（九）提請股東大會罷免不能履行職責的董事和監(jiān)事；（十）依照《公司法》第一百五十二條的規(guī)定，對董事、高級管理人員提起訴訟；（十一）法律、法規(guī)和本章程規(guī)定，以及股東大會授予的其他職權(quán)。第三章信息溝通第五條信息溝通的渠道。為切實履行監(jiān)事會職責，更好地開展監(jiān)事會工作，本行監(jiān)事會在本行稽核審計部設立監(jiān)事會辦公室，由稽核審計部總經(jīng)理兼任辦公室主任，負責與高管層、董事會之間建立制度化的日常聯(lián)系，并按《章程》及監(jiān)管部門相關(guān)要求，收集、傳遞、溝通、反饋、整理、保管有關(guān)監(jiān)督信息。監(jiān)事會辦公室接受監(jiān)事會的直接領(lǐng)導，向監(jiān)事會負責。第六條制度化信息溝通的內(nèi)容及相關(guān)處理。根據(jù)本行《章（八）對本行應盡的社會責任實行監(jiān)督。對維護股東特別是中小股東和本行職工的合法權(quán)益實行監(jiān)督；（九）監(jiān)事會授予的其他職權(quán)。第十條

加強對內(nèi)審部門工作的聯(lián)系、監(jiān)督和指導。（一）內(nèi)審部門需定期或不定期向監(jiān)事會辦公室提交以下工作報告。

1、需定期提交的報告：（1）年度稽核審計計劃；（2）年中稽核審計工作實施情況及調(diào)整方案；（3）年終稽核審計工作總結(jié)；（4）本行《章程》及監(jiān)管部門要求提交的其他材料。2、需不定期提交的報告：（1）及時報送內(nèi)設職能部門及分支機構(gòu)的審計結(jié)果；（2）重大內(nèi)審項目報告；（3）內(nèi)審工作中發(fā)現(xiàn)的重大問題；（4）內(nèi)審機構(gòu)的調(diào)整、職責變更、負責人變動等情況；（5）本行《章程》及監(jiān)管部門要求提交的其他材料。（二）對公司經(jīng)營有疑問時，監(jiān)事會可要求內(nèi)審部門進行專項審計；（三）監(jiān)事會監(jiān)督委員會負責對內(nèi)審部門工作進行監(jiān)督和指導，發(fā)現(xiàn)問題將責成內(nèi)審部門予以整改；對內(nèi)審部門報送的審計結(jié)果有疑問時，有權(quán)要求行長和稽核審計部門作出解釋。第十一條

實施外部審計1、根據(jù)本行《章程》，監(jiān)事會行使職權(quán)時，必要時可以聘請外部審計機構(gòu)進行審計，由此發(fā)生的費用由本公司承擔；2、外部審計的主要任務是對董事、行長和其他高級管理人員進行的離任審計、對重大事項進行的專項審計和監(jiān)事會認為其他有必要進行的項目審計；3、外部審計機構(gòu)由監(jiān)事會監(jiān)督委員會提議聘請或更換，并報監(jiān)事會批準；4、外部審計報告須先征得監(jiān)事會認可后方可向相關(guān)部門報備；5、監(jiān)事會監(jiān)督委員會負責對外部審計機構(gòu)的工作進行監(jiān)督和指導，并向監(jiān)事會報告。第五章履行監(jiān)督職責第十二條監(jiān)事會會議或臨時會議是監(jiān)事會履行自身職責的重要途徑，監(jiān)事長召集和主持監(jiān)事會會議；監(jiān)事長不能履行職務或者不履行職務的，由監(jiān)事長授權(quán)委托監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會會議。監(jiān)事會每三個月至少召開一次會議。會議的通知、準備、組織、記錄以及檔案的保管、報備由監(jiān)事會辦公室負責落實。第十三條監(jiān)事會會議期間，監(jiān)事會辦公室將提供本制度第三章所涉及的相關(guān)資料和信息供全體監(jiān)事查看，監(jiān)事如有疑問可形成監(jiān)事會決議向相關(guān)部門和人員提出質(zhì)詢。監(jiān)事會辦公室將及時把相關(guān)資料傳達至全體監(jiān)事，監(jiān)事會成員均有權(quán)要求隨時查看相關(guān)信息和資料。第十四條監(jiān)事會可要求本行董事、行長及其他高級管理人員、內(nèi)部及外部審計人員出席監(jiān)事會會議，回答監(jiān)事所關(guān)注的問題。第十五條監(jiān)事可以列席董事會會議，并對董事會決議事項提出質(zhì)詢或者建議。監(jiān)事會認為必要時，可以指派監(jiān)事列席高級管理人員會議。第十六條監(jiān)事會的監(jiān)督記錄以及進行財務或?qū)ｍ棛z查的結(jié)果由監(jiān)事會辦公室存檔保管，并將作為對董事、行長和其他高級管理人員履職考核評價的重要依據(jù)。第十七條監(jiān)事會發(fā)現(xiàn)董事會、高級管理人員有違反法律、法規(guī)、規(guī)章及本行《章程》規(guī)定情形時，將建議對有關(guān)責任人員進行處分；董事會或者高級管理人員應當及時進行處分或整改并將結(jié)果書面報告監(jiān)事會。董事會和高級管理人員拒絕或者拖延采取處分、整改措施的，監(jiān)事會將向上級行業(yè)管理部門、監(jiān)管部門報告，并報告股東大會，必要時監(jiān)事會也可以按照本行《章程》規(guī)定提起訴訟。第十八條監(jiān)事會發(fā)現(xiàn)董事會和高級管理人員未執(zhí)行審慎會計原則，存在未嚴格核算應收利息、未提足呆賬準備金等情形的，將責令予以糾正。第十九條監(jiān)事會發(fā)現(xiàn)本行業(yè)務出現(xiàn)異常波動的，將向董事會或高級管理人員提出質(zhì)疑。第二十條監(jiān)事會在履行職責時，有權(quán)向本行相關(guān)人員和機構(gòu)了解情況，相關(guān)人員和機構(gòu)應給予配合。第二十一條監(jiān)事有了解本行經(jīng)營情況的權(quán)利，并承擔相應的保密義務。本行應采取措施保障監(jiān)事的知情權(quán)，為監(jiān)事正常履行職責提供必要的協(xié)助，任何人不得干預、阻撓。監(jiān)事履行職責所需的合理費用應由本行承擔。第二十二條全體監(jiān)事必須按此制度和本行《章程》規(guī)定勤勉盡職，監(jiān)事會每年將對全體監(jiān)事履職情況進行評價，由監(jiān)事對當年自身履職情況進行自