重大項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金管理制度（7篇）

第21頁(yè)共21頁(yè)重大項(xiàng)目?專(zhuān)項(xiàng)資金?管理制度?第一章?總則?第一條?重大項(xiàng)目?專(zhuān)項(xiàng)資金?是指該項(xiàng)?目總投資?不低于_?___萬(wàn)?元人民幣?的項(xiàng)目。?第二條?為加強(qiáng)專(zhuān)?項(xiàng)資金的?管理，明?確資金列?支標(biāo)準(zhǔn)和?報(bào)銷(xiāo)審批?程序，確?保資金使?用和財(cái)務(wù)?管理符合?公司制度?及相關(guān)政?策文件要?求而制定?本制度。?本制度充?分參考《?廣東省戰(zhàn)?略性新興?產(chǎn)業(yè)發(fā)展?專(zhuān)項(xiàng)資金?管理辦法?（試行）?》《廣東?省科學(xué)技?術(shù)廳關(guān)于?省級(jí)科技?計(jì)劃項(xiàng)目?管理的暫?行辦法》?的文件要?求。第?三條本制?度適用于?重大項(xiàng)目?相關(guān)公司?所屬部門(mén)?。第二?章專(zhuān)項(xiàng)資?金管理原?則第四?條專(zhuān)項(xiàng)資?金必須由?公司財(cái)務(wù)?部統(tǒng)一管?理、單獨(dú)?設(shè)賬，專(zhuān)?款專(zhuān)用，?嚴(yán)格按項(xiàng)?目預(yù)算內(nèi)?容和比例?支出及控?制，對(duì)因?具體情況?需要進(jìn)行?變更調(diào)整?的支出，?必須按公?司制度和?項(xiàng)目流程?要求進(jìn)行?變更申請(qǐng)?及審批，?獲得批準(zhǔn)?后方可執(zhí)?行變更，?否則財(cái)務(wù)?部拒絕執(zhí)?行。具體?有關(guān)費(fèi)用?標(biāo)準(zhǔn)按本?規(guī)定和公?司相關(guān)制?度執(zhí)行。?第三章?專(zhuān)項(xiàng)資金?例支范圍?第五條?專(zhuān)項(xiàng)資金?的列支在?科技項(xiàng)目?管理中，?按以下內(nèi)?容嚴(yán)格管?控：ü?設(shè)備購(gòu)置?及使用費(fèi)?。是指在?項(xiàng)目實(shí)施?過(guò)程中購(gòu)?置或?qū)ΜF(xiàn)?有儀器設(shè)?備進(jìn)行升?級(jí)改造，?以及租賃?使用外單?位儀器設(shè)?備而發(fā)生?的費(fèi)用。?ü原材?料費(fèi)。是?指在項(xiàng)目?實(shí)施過(guò)程?中由于消?耗各種必?需的原材?料、輔助?材料等低?值易耗品?而發(fā)生的?采購(gòu)、運(yùn)?輸、裝卸?和整理等?費(fèi)用。?ü專(zhuān)用業(yè)?務(wù)費(fèi)。是?指在項(xiàng)目?實(shí)施過(guò)程?中由于本?公司自身?的技術(shù)、?工藝和設(shè)?備等條件?的限制，?必須支付?給外單位?的檢驗(yàn)、?測(cè)試、設(shè)?計(jì)資料、?專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)?費(fèi)用等。?ü燃料?動(dòng)力費(fèi)。?是指在項(xiàng)?目實(shí)施過(guò)?程中相關(guān)?大型儀器?設(shè)備、專(zhuān)?用科學(xué)裝?置等運(yùn)行?發(fā)生的可?以單獨(dú)計(jì)?量的水、?電、氣、?燃料消耗?費(fèi)用等。?ü差旅?費(fèi)。是指?項(xiàng)目組成?員在項(xiàng)目?實(shí)施過(guò)程?中開(kāi)展科?學(xué)實(shí)驗(yàn)（?試驗(yàn)）、?科學(xué)考察?、業(yè)務(wù)調(diào)?研、學(xué)術(shù)?交流等所?發(fā)生的外?埠差旅費(fèi)?、市內(nèi)交?通費(fèi)用等?。差旅費(fèi)?的開(kāi)支標(biāo)?準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)按?照國(guó)家有?關(guān)規(guī)定執(zhí)?行。ü?會(huì)議費(fèi)。?是指在項(xiàng)?目實(shí)施過(guò)?程中為組?織開(kāi)展相?關(guān)的學(xué)術(shù)?研討、咨?詢以及協(xié)?調(diào)任務(wù)等?活動(dòng)而發(fā)?生的會(huì)議?費(fèi)用。應(yīng)?當(dāng)參照國(guó)?家有關(guān)規(guī)?定，嚴(yán)格?控制會(huì)議?數(shù)量、規(guī)?模、開(kāi)支?標(biāo)準(zhǔn)和會(huì)?期。嚴(yán)禁?開(kāi)支禮品?費(fèi)、招待?費(fèi)、旅游?費(fèi)。ü?國(guó)際合作?與交流費(fèi)?。是指在?項(xiàng)目實(shí)施?過(guò)程中相?關(guān)人員出?國(guó)及外國(guó)?專(zhuān)家來(lái)華?工作而發(fā)?生的費(fèi)用?。國(guó)際合?作與交流?費(fèi)應(yīng)當(dāng)執(zhí)?行國(guó)家外?事經(jīng)費(fèi)管?理的有關(guān)?規(guī)定。?ü出版/?文獻(xiàn)/信?息傳播/?知識(shí)產(chǎn)權(quán)?事務(wù)費(fèi)。?是指在項(xiàng)?目實(shí)施過(guò)?程中，需?要支付的?出版費(fèi)、?資料費(fèi)、?專(zhuān)用軟件?購(gòu)買(mǎi)費(fèi)、?文獻(xiàn)檢索?費(fèi)、專(zhuān)業(yè)?通信費(fèi)、?專(zhuān)利申請(qǐng)?及其它知?識(shí)產(chǎn)權(quán)事?務(wù)等費(fèi)用?。ü勞?務(wù)費(fèi)。是?指在項(xiàng)目?實(shí)施過(guò)程?中支付給?項(xiàng)目組成?人員中沒(méi)?有工資性?收入的相?關(guān)研發(fā)人?員（如在?校研究生?等）和臨?時(shí)聘用人?員等的勞?務(wù)性費(fèi)用?。公司聘?用的參與?重大專(zhuān)項(xiàng)?研究任務(wù)?的優(yōu)秀高?校畢業(yè)生?在聘用期?內(nèi)所需的?勞務(wù)性費(fèi)?用和有關(guān)?社會(huì)保險(xiǎn)?費(fèi)補(bǔ)助，?可以在勞?務(wù)費(fèi)中列?支。ü?專(zhuān)家咨詢?費(fèi)。是指?在項(xiàng)目實(shí)?施過(guò)程中?支付給臨?時(shí)聘請(qǐng)的?咨詢專(zhuān)家?的費(fèi)用。?ü基本?建設(shè)費(fèi)。?是指重大?專(zhuān)項(xiàng)實(shí)施?過(guò)程中發(fā)?生的房屋?建筑物購(gòu)?建、專(zhuān)用?設(shè)備購(gòu)置?等基本建?設(shè)支出，?應(yīng)當(dāng)單獨(dú)?列示，并?參照基本?建設(shè)財(cái)務(wù)?制度執(zhí)行?。ü其?它費(fèi)用。?是指在重?大專(zhuān)項(xiàng)項(xiàng)?目實(shí)施過(guò)?程中除上?述支出項(xiàng)?目之外的?其它直接?相關(guān)的支?出。其它?費(fèi)用應(yīng)當(dāng)?在申請(qǐng)預(yù)?算時(shí)單獨(dú)?列示，單?獨(dú)核定。?第四章?付款單據(jù)?審批流程?第六條?所有支出?必須取得?合法票據(jù)?，填寫(xiě)報(bào)?銷(xiāo)單應(yīng)注?意。根據(jù)?付款性質(zhì)?填寫(xiě)對(duì)應(yīng)?單據(jù)；嚴(yán)?格按單據(jù)?要求項(xiàng)目?認(rèn)真填寫(xiě)?，注明附?件張數(shù)；?金額大小?寫(xiě)須完全?一致（不?得涂改）?；簡(jiǎn)述費(fèi)?用內(nèi)容或?事由。?第七條申?購(gòu)審批流?程：需?求人員提?出申請(qǐng)-?-需求部?門(mén)最高主?管批準(zhǔn)-?-總經(jīng)理?批準(zhǔn)（按?申購(gòu)金額?的權(quán)限，?如需）-?-采購(gòu)人?員確認(rèn)-?-發(fā)出采?購(gòu)訂單-?-供貨方?確認(rèn)--?采購(gòu)人員?提交付款?申請(qǐng)--?會(huì)計(jì)經(jīng)理?審核--?會(huì)計(jì)部最?高主管批?準(zhǔn)（根據(jù)?申購(gòu)金額?的權(quán)限，?如需）-?-總經(jīng)理?批準(zhǔn)；?第八條報(bào)?銷(xiāo)流程。?報(bào)銷(xiāo)人根?據(jù)工作活?動(dòng)，按財(cái)?務(wù)制度整?理報(bào)銷(xiāo)單?據(jù)，填寫(xiě)?對(duì)應(yīng)的費(fèi)?用報(bào)銷(xiāo)單?，經(jīng)部門(mén)?經(jīng)理或以?上級(jí)別人?員審核簽?字，由會(huì)?計(jì)經(jīng)理審?批，總經(jīng)?理批準(zhǔn)（?根據(jù)金額?權(quán)限，如?需），完?成報(bào)銷(xiāo)手?續(xù)。第?五章附則?第九條?本規(guī)定由?財(cái)務(wù)部制?定，并由?財(cái)務(wù)部負(fù)?責(zé)解釋、?補(bǔ)充；第?十條本規(guī)?定由總經(jīng)?理辦公室?批準(zhǔn)即日?起執(zhí)行。?___?_年__?__月一?十八日?重大項(xiàng)目?專(zhuān)項(xiàng)資金?管理制度?（二）?為切實(shí)規(guī)?范專(zhuān)項(xiàng)資?金管理，?保障資金?安全、高?效運(yùn)行，?發(fā)揮資金?使用效益?，特制定?以下管理?制度：?一、專(zhuān)項(xiàng)?資金實(shí)行?“專(zhuān)賬核?算、專(zhuān)項(xiàng)?使用”。?二、資?金撥付一?律轉(zhuǎn)賬結(jié)?算，杜絕?現(xiàn)金支付?。三、?資金的撥?付本著專(zhuān)?款專(zhuān)用的?原則，嚴(yán)?格執(zhí)行項(xiàng)?目資金批?準(zhǔn)的使用?計(jì)劃和項(xiàng)?目批復(fù)內(nèi)?容，不準(zhǔn)?擅自調(diào)項(xiàng)?、擴(kuò)項(xiàng)、?縮項(xiàng)，更?不準(zhǔn)拆借?、挪用、?擠占和隨?意扣壓；?資金撥付?動(dòng)向，按?不同專(zhuān)項(xiàng)?資金的要?求執(zhí)行，?不準(zhǔn)任意?改變；特?殊情況，?必須請(qǐng)示?。四、?嚴(yán)格專(zhuān)項(xiàng)?資金初審?、審核、?審核制度?，不準(zhǔn)缺?項(xiàng)和越程?序辦理手?續(xù)，各類(lèi)?專(zhuān)項(xiàng)資金?審批程序?，以該專(zhuān)?項(xiàng)資金審?批表所列?內(nèi)容和文?件要求為?準(zhǔn)。五?、專(zhuān)項(xiàng)資?金報(bào)賬撥?付要附真?實(shí)、有效?、合法的?憑證。?六、加強(qiáng)?審計(jì)監(jiān)督?，實(shí)行單?項(xiàng)工程決?算審計(jì)，?整體項(xiàng)目?驗(yàn)收審計(jì)?，年度資?金收支審?計(jì)。七?、對(duì)專(zhuān)項(xiàng)?資金要定?期或不定?期進(jìn)行督?查，確保?項(xiàng)目資金?專(zhuān)款專(zhuān)用?，要全程?參與項(xiàng)目?驗(yàn)收和采?購(gòu)項(xiàng)目接?交。八?、對(duì)工程?類(lèi)項(xiàng)目專(zhuān)?項(xiàng)資金所?發(fā)生的隱?蔽工程，?負(fù)責(zé)資金?結(jié)算的工?作人員，?必須到現(xiàn)?場(chǎng)簽證認(rèn)?可，否則?財(cái)政部門(mén)?不予結(jié)算?。建委?房管所?二○〇九?年___?_月__?__日?重大項(xiàng)目?專(zhuān)項(xiàng)資金?管理制度?（三）?第一章總?則第一?條重大項(xiàng)?目___?_是指該?項(xiàng)目總投?資不低于?____?萬(wàn)元人民?幣的項(xiàng)目?。第二?條為加強(qiáng)?____?的管理，?明確資金?列支標(biāo)準(zhǔn)?和報(bào)銷(xiāo)審?批程序，?確保資金?使用和財(cái)?務(wù)管理?符合公司?制度及相?關(guān)政策文?件要求而?制定本制?度。本制?度充分參?考《__?__省戰(zhàn)?略性新興?產(chǎn)業(yè)發(fā)展?____?管理辦法?（試行）?》《__?__省科?學(xué)技術(shù)_?___省?級(jí)科技計(jì)?劃項(xiàng)目管?理的暫行?辦法》的?文件要求?。第三?條本制度?適用于重?大項(xiàng)目相?____?司所屬部?門(mén)。第?二章__?__管理?原則第?四條__?__必須?由公司財(cái)?務(wù)部統(tǒng)一?管理、單?獨(dú)設(shè)賬，?專(zhuān)款專(zhuān)用?，嚴(yán)格按?項(xiàng)目預(yù)算?內(nèi)容和?比例支出?及控制，?對(duì)因具體?情況需要?進(jìn)行變更?調(diào)整的支?出，必須?按公司制?度和項(xiàng)目?流程要求?進(jìn)行變更?申請(qǐng)及審?批，獲得?批準(zhǔn)后方?可執(zhí)行變?更，否則?財(cái)務(wù)部拒?絕執(zhí)行。?具體有關(guān)?費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)?按本規(guī)定?和公司相?關(guān)制度執(zhí)?行。第?三章__?__例支?范圍第?五條__?__的列?支在科技?項(xiàng)目管理?中，按以?下內(nèi)容嚴(yán)?格管控：?ü設(shè)備?購(gòu)置及使?用費(fèi)：是?指在項(xiàng)目?實(shí)施過(guò)程?中購(gòu)置或?對(duì)現(xiàn)有儀?器設(shè)備進(jìn)?行升級(jí)改?造，以?及租賃使?用外單位?儀器設(shè)備?而發(fā)生的?費(fèi)用。?ü原材料?費(fèi)：是指?在項(xiàng)目實(shí)?施過(guò)程中?由于消耗?各種必需?的原材料?、輔助材?料等低值?易耗品?而發(fā)生的?采購(gòu)、運(yùn)?輸、裝卸?和整理等?費(fèi)用。?ü專(zhuān)用業(yè)?務(wù)費(fèi)：是?指在項(xiàng)目?實(shí)施過(guò)程?中由于本?公司自身?的技術(shù)、?工藝和設(shè)?備等條件?的限制?，必須支?付給外單?位的檢驗(yàn)?、測(cè)試、?設(shè)計(jì)資料?、專(zhuān)業(yè)培?訓(xùn)費(fèi)用等?。ü燃?料動(dòng)力費(fèi)?：是指在?項(xiàng)目實(shí)施?過(guò)程中相?關(guān)大型儀?器設(shè)備、?專(zhuān)用科學(xué)?裝置等運(yùn)?行發(fā)生的?可以單?獨(dú)計(jì)量的?水、電、?氣、燃料?消耗費(fèi)用?等。ü?差旅費(fèi)：?是指項(xiàng)目?組成員在?項(xiàng)目實(shí)施?過(guò)程中開(kāi)?展科學(xué)實(shí)?驗(yàn)（試驗(yàn)?）、科學(xué)?考察、業(yè)?務(wù)調(diào)研?、學(xué)術(shù)交?流等所發(fā)?生的外埠?差旅費(fèi)、?市內(nèi)交通?費(fèi)用等。?差旅費(fèi)的?開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)?應(yīng)當(dāng)按照?國(guó)家有關(guān)?規(guī)定執(zhí)行?。ü會(huì)?議費(fèi)：是?指在項(xiàng)目?實(shí)施過(guò)程?中為_(kāi)_?__開(kāi)展?相關(guān)的學(xué)?術(shù)研討、?咨詢以及?協(xié)調(diào)任務(wù)?等活動(dòng)?而發(fā)生的?會(huì)議費(fèi)用?。應(yīng)當(dāng)參?照國(guó)家有?關(guān)規(guī)定，?嚴(yán)格控制?會(huì)議數(shù)量?、規(guī)模、?開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)?和會(huì)期。?嚴(yán)禁開(kāi)支?禮品費(fèi)、?招待費(fèi)、?旅游費(fèi)。?ü國(guó)際?合作與交?流費(fèi)：是?指在項(xiàng)目?實(shí)施過(guò)程?中相關(guān)人?員出國(guó)及?外國(guó)專(zhuān)家?來(lái)華工作?而發(fā)生?的費(fèi)用。?國(guó)際合作?與交流費(fèi)?應(yīng)當(dāng)執(zhí)行?國(guó)家外事?經(jīng)費(fèi)管理?的有關(guān)規(guī)?定。ü?出版/文?獻(xiàn)/信息?傳播/知?識(shí)產(chǎn)權(quán)事?務(wù)費(fèi)：是?指在項(xiàng)目?實(shí)施過(guò)程?中，需要?支付的出?版費(fèi)、?資料費(fèi)、?專(zhuān)用軟件?購(gòu)買(mǎi)費(fèi)、?文獻(xiàn)檢索?費(fèi)、專(zhuān)業(yè)?通信費(fèi)、?專(zhuān)利申請(qǐng)?及其它知?識(shí)產(chǎn)權(quán)事?務(wù)等費(fèi)用?。ü勞?務(wù)費(fèi)：是?指在項(xiàng)目?實(shí)施過(guò)程?中支付給?項(xiàng)目組成?人員中沒(méi)?有工資性?收入的相?關(guān)研發(fā)人?員（如?在校研究?生等）和?臨時(shí)聘用?人員等的?勞務(wù)性費(fèi)?用。公司?聘用的參?與重大專(zhuān)?項(xiàng)研究任?務(wù)的優(yōu)秀?高校畢業(yè)?生在聘用?期內(nèi)所需?的勞務(wù)性?費(fèi)用和有?關(guān)社會(huì)保?險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)助?，可以在?勞務(wù)費(fèi)中?列支。?ü專(zhuān)家咨?詢費(fèi)。是?指在項(xiàng)目?實(shí)施過(guò)程?中支付給?臨時(shí)聘請(qǐng)?的咨詢專(zhuān)?家的費(fèi)用?。ü基?本建設(shè)費(fèi)?：是指重?大專(zhuān)項(xiàng)實(shí)?施過(guò)程中?發(fā)生的房?屋建筑物?購(gòu)建、專(zhuān)?用設(shè)備購(gòu)?置等基本?建設(shè)支?出，應(yīng)當(dāng)?單獨(dú)列示?，并參照?基本建設(shè)?財(cái)務(wù)制度?執(zhí)行。?ü其它費(fèi)?用：是指?在重大專(zhuān)?項(xiàng)項(xiàng)目實(shí)?施過(guò)程中?除上述支?出項(xiàng)目之?外的其它?直接相關(guān)?的支出?。其它費(fèi)?用應(yīng)當(dāng)在?申請(qǐng)預(yù)算?時(shí)單獨(dú)列?示，單獨(dú)?核定。?第四章付?款單據(jù)審?批流程?第六條所?有支出必?須取得合?法票據(jù)，?填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)?單應(yīng)注意?：根據(jù)付?款性質(zhì)填?寫(xiě)對(duì)應(yīng)單?據(jù)；嚴(yán)?格按單據(jù)?要求項(xiàng)目?認(rèn)真填寫(xiě)?，注明附?件張數(shù)；?金額大小?寫(xiě)須完全?一致（不?得涂改）?；簡(jiǎn)述?費(fèi)用內(nèi)容?或事由。?第七條?申購(gòu)審批?流程：?需求人員?提出申請(qǐng)?--需求?部門(mén)最高?主管批準(zhǔn)?--總經(jīng)?理批準(zhǔn)（?按申購(gòu)金?額的權(quán)限?，如需）?--采購(gòu)?人員確認(rèn)?--發(fā)出?采購(gòu)訂單?--供貨?方確認(rèn)-?-采購(gòu)人?員提交付?款申請(qǐng)-?-會(huì)計(jì)經(jīng)?理審核-?-會(huì)計(jì)部?最高主管?批準(zhǔn)（根?據(jù)申購(gòu)金?額的權(quán)限?，如需）?--總經(jīng)?理批準(zhǔn)；?第八條?報(bào)銷(xiāo)流程?：報(bào)銷(xiāo)人?根據(jù)工作?活動(dòng)，按?財(cái)務(wù)制度?整理報(bào)銷(xiāo)?單據(jù)，填?寫(xiě)對(duì)應(yīng)的?費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)?單，經(jīng)?部門(mén)經(jīng)理?或以上級(jí)?別人員審?核簽字，?由會(huì)計(jì)經(jīng)?理審批，?總經(jīng)理批?準(zhǔn)（根據(jù)?金額權(quán)?限，如需?），完成?報(bào)銷(xiāo)手續(xù)?。第五?章附則?第九條本?規(guī)定由財(cái)?務(wù)部制定?，并由財(cái)?務(wù)部負(fù)責(zé)?解釋、補(bǔ)?充；第?十條本規(guī)?定由總經(jīng)?理辦公室?批準(zhǔn)即日?起執(zhí)行。?___?_年__?__月一?十八日?項(xiàng)目__?__管理?制度為?切實(shí)規(guī)范?____?管理，保?障資金安?全、高效?運(yùn)行，發(fā)?揮資金使?用效益，?特制定以?下管理制?度：一?、___?_實(shí)行“?專(zhuān)賬核算?、專(zhuān)項(xiàng)使?用”。?二、資金?撥付一律?轉(zhuǎn)賬結(jié)算?，杜絕現(xiàn)?金支付。?三、資?金的撥付?本著專(zhuān)款?專(zhuān)用的原?則，嚴(yán)格?執(zhí)行項(xiàng)目?資金批準(zhǔn)?的使用計(jì)?劃和項(xiàng)目?批復(fù)內(nèi)容?，不準(zhǔn)擅?自調(diào)項(xiàng)、?擴(kuò)項(xiàng)、縮?項(xiàng)，更不?準(zhǔn)拆借、?挪用、擠?占和隨意?扣壓；資?金撥付動(dòng)?向，按不?同___?_的要求?執(zhí)行，不?準(zhǔn)任意改?變；特殊?情況，必?須請(qǐng)示。?四、嚴(yán)?格___?_初審、?審核、審?核制度，?不準(zhǔn)缺項(xiàng)?和越程序?辦理手續(xù)?，各類(lèi)_?___審?批程序，?以該__?__審批?表所列內(nèi)?容和文件?要求為準(zhǔn)?。五、?____?報(bào)賬撥付?要附真實(shí)?、有效、?合法的憑?證。六?、加強(qiáng)審?計(jì)監(jiān)督，?實(shí)行單項(xiàng)?工程決算?審計(jì)，整?體項(xiàng)目驗(yàn)?收審計(jì)，?年度資金?收支審計(jì)?。七、?對(duì)___?_要定期?或不定期?進(jìn)行督查?，確保項(xiàng)?目資金專(zhuān)?款專(zhuān)用，?要全程參?與項(xiàng)目驗(yàn)?收和采購(gòu)?項(xiàng)目接交?。八、?對(duì)工程類(lèi)?項(xiàng)目__?__所發(fā)?生的隱蔽?工程，負(fù)?責(zé)資金結(jié)?算的工作?人員，必?須到現(xiàn)場(chǎng)?簽證認(rèn)可?，否則財(cái)?政部門(mén)不?予結(jié)算。?建委房?管所二?○〇九年?____?月___?_日重?大項(xiàng)目專(zhuān)?項(xiàng)資金管?理制度（?四）第?一章總則?第一條?重大項(xiàng)目?專(zhuān)項(xiàng)資金?是指該項(xiàng)?目總投資?不低于_?___萬(wàn)?元人民幣?的項(xiàng)目。?第二條?為加強(qiáng)專(zhuān)?項(xiàng)資金的?管理，明?確資金列?支標(biāo)準(zhǔn)和?報(bào)銷(xiāo)審批?程序，確?保資金使?用和財(cái)務(wù)?管理符?合公司制?度及相關(guān)?政策文件?要求而制?定本制度?。本制度?充分參考?《廣東省?戰(zhàn)略性新?興產(chǎn)業(yè)發(fā)?展專(zhuān)項(xiàng)資?金管理辦?法（試行?）》《廣?東省科學(xué)?技術(shù)廳關(guān)?于省級(jí)科?技計(jì)劃項(xiàng)?目管理的?暫行辦法?》的文件?要求。?第三條本?制度適用?于重大項(xiàng)?目相關(guān)公?司所屬部?門(mén)。第?二章專(zhuān)項(xiàng)?資金管理?原則第?四條專(zhuān)項(xiàng)?資金必須?由公司財(cái)?務(wù)部統(tǒng)一?管理、單?獨(dú)設(shè)賬，?專(zhuān)款專(zhuān)用?，嚴(yán)格按?項(xiàng)目預(yù)算?內(nèi)容和?比例支出?及控制，?對(duì)因具體?情況需要?進(jìn)行變更?調(diào)整的支?出，必須?按公司制?度和項(xiàng)目?流程要求?進(jìn)行變更?申請(qǐng)及審?批，獲得?批準(zhǔn)后方?可執(zhí)行變?更，否則?財(cái)務(wù)部拒?絕執(zhí)行。?具體有關(guān)?費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)?按本規(guī)定?和公司相?關(guān)制度執(zhí)?行。第?三章專(zhuān)項(xiàng)?資金例支?范圍第?五條專(zhuān)項(xiàng)?資金的列?支在科技?項(xiàng)目管理?中，按以?下內(nèi)容嚴(yán)?格管控：?ü設(shè)備?購(gòu)置及使?用費(fèi)：是?指在項(xiàng)目?實(shí)施過(guò)程?中購(gòu)置或?對(duì)現(xiàn)有儀?器設(shè)備進(jìn)?行升級(jí)改?造，以?及租賃使?用外單位?儀器設(shè)備?而發(fā)生的?費(fèi)用。?ü原材料?費(fèi)：是指?在項(xiàng)目實(shí)?施過(guò)程中?由于消耗?各種必需?的原材料?、輔助材?料等低值?易耗品?而發(fā)生的?采購(gòu)、運(yùn)?輸、裝卸?和整理等?費(fèi)用。?ü專(zhuān)用業(yè)?務(wù)費(fèi)：是?指在項(xiàng)目?實(shí)施過(guò)程?中由于本?公司自身?的技術(shù)、?工藝和設(shè)?備等條件?的限制?，必須支?付給外單?位的檢驗(yàn)?、測(cè)試、?設(shè)計(jì)資料?、專(zhuān)業(yè)培?訓(xùn)費(fèi)用等?。ü燃?料動(dòng)力費(fèi)?：是指在?項(xiàng)目實(shí)施?過(guò)程中相?關(guān)大型儀?器設(shè)備、?專(zhuān)用科學(xué)?裝置等運(yùn)?行發(fā)生的?可以單?獨(dú)計(jì)量的?水、電、?氣、燃料?消耗費(fèi)用?等。ü?差旅費(fèi)：?是指項(xiàng)目?組成員在?項(xiàng)目實(shí)施?過(guò)程中開(kāi)?展科學(xué)實(shí)?驗(yàn)（試驗(yàn)?）、科學(xué)?考察、業(yè)?務(wù)調(diào)研?、學(xué)術(shù)交?流等所發(fā)?生的外埠?差旅費(fèi)、?市內(nèi)交通?費(fèi)用等。?差旅費(fèi)的?開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)?應(yīng)當(dāng)按照?國(guó)家有關(guān)?規(guī)定執(zhí)行?。ü會(huì)?議費(fèi)：是?指在項(xiàng)目?實(shí)施過(guò)程?中為組織?開(kāi)展相關(guān)?的學(xué)術(shù)研?討、咨詢?以及協(xié)調(diào)?任務(wù)等活?動(dòng)而發(fā)?生的會(huì)議?費(fèi)用。應(yīng)?當(dāng)參照國(guó)?家有關(guān)規(guī)?定，嚴(yán)格?控制會(huì)議?數(shù)量、規(guī)?模、開(kāi)支?標(biāo)準(zhǔn)和會(huì)?期。嚴(yán)禁?開(kāi)支禮品?費(fèi)、招待?費(fèi)、旅游?費(fèi)。ü?國(guó)際合作?與交流費(fèi)?：是指在?項(xiàng)目實(shí)施?過(guò)程中相?關(guān)人員出?國(guó)及外國(guó)?專(zhuān)家來(lái)華?工作而發(fā)?生的費(fèi)?用。國(guó)際?合作與交?流費(fèi)應(yīng)當(dāng)?執(zhí)行國(guó)家?外事經(jīng)費(fèi)?管理的有?關(guān)規(guī)定。?ü出版?/文獻(xiàn)/?信息傳播?/知識(shí)產(chǎn)?權(quán)事務(wù)費(fèi)?：是指在?項(xiàng)目實(shí)施?過(guò)程中，?需要支付?的出版費(fèi)?、資料?費(fèi)、專(zhuān)用?軟件購(gòu)買(mǎi)?費(fèi)、文獻(xiàn)?檢索費(fèi)、?專(zhuān)業(yè)通信?費(fèi)、專(zhuān)利?申請(qǐng)及其?它知識(shí)產(chǎn)?權(quán)事務(wù)等?費(fèi)用。?ü勞務(wù)費(fèi)?：是指在?項(xiàng)目實(shí)施?過(guò)程中支?付給項(xiàng)目?組成人員?中沒(méi)有工?資性收入?的相關(guān)研?發(fā)人員?（如在校?研究生等?）和臨時(shí)?聘用人員?等的勞務(wù)?性費(fèi)用。?公司聘用?的參與重?大專(zhuān)項(xiàng)研?究任務(wù)的?優(yōu)秀高校?畢業(yè)生在?聘用期內(nèi)?所需的勞?務(wù)性費(fèi)用?和有關(guān)社?會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)?補(bǔ)助，可?以在勞務(wù)?費(fèi)中列支?。ü專(zhuān)?家咨詢費(fèi)?。是指在?項(xiàng)目實(shí)施?過(guò)程中支?付給臨時(shí)?聘請(qǐng)的咨?詢專(zhuān)家的?費(fèi)用。?ü基本建?設(shè)費(fèi)：是?指重大專(zhuān)?項(xiàng)實(shí)施過(guò)?程中發(fā)生?的房屋建?筑物購(gòu)建?、專(zhuān)用設(shè)?備購(gòu)置等?基本建?設(shè)支出，?應(yīng)當(dāng)單獨(dú)?列示，并?參照基本?建設(shè)財(cái)務(wù)?制度執(zhí)行?。ü其?它費(fèi)用：?是指在重?大專(zhuān)項(xiàng)項(xiàng)?目實(shí)施過(guò)?程中除上?述支出項(xiàng)?目之外的?其它直接?相關(guān)的支?出。其?它費(fèi)用應(yīng)?當(dāng)在申請(qǐng)?預(yù)算時(shí)單?獨(dú)列示，?單獨(dú)核定?。第四?章付款單?據(jù)審批流?程第六?條所有支?出必須取?得合法票?據(jù)，填寫(xiě)?報(bào)銷(xiāo)單應(yīng)?注意：根?據(jù)付款性?質(zhì)填寫(xiě)對(duì)?應(yīng)單據(jù)；?嚴(yán)格按?單據(jù)要求?項(xiàng)目認(rèn)真?填寫(xiě)，注?明附件張?數(shù)；金額?大小寫(xiě)須?完全一致?（不得涂?改）；?簡(jiǎn)述費(fèi)用?內(nèi)容或事?由。第?七條申購(gòu)?審批流程?：需求?人員提出?申請(qǐng)--?需求部門(mén)?最高主管?批準(zhǔn)--?總經(jīng)理批?準(zhǔn)（按申?購(gòu)金額的?權(quán)限，如?需）--?采購(gòu)人員?確認(rèn)--?發(fā)出采購(gòu)?訂單--?供貨方確?認(rèn)--采?購(gòu)人員提?交付款申?請(qǐng)--會(huì)?計(jì)經(jīng)理審?核--會(huì)?計(jì)部最高?主管批準(zhǔn)?（根據(jù)申?購(gòu)金額的?權(quán)限，如?需）--?總經(jīng)理批?準(zhǔn)；第?八條報(bào)銷(xiāo)?流程：報(bào)?銷(xiāo)人根據(jù)?工作活動(dòng)?，按財(cái)務(wù)?制度整理?報(bào)銷(xiāo)單據(jù)?，填寫(xiě)對(duì)?應(yīng)的費(fèi)用?報(bào)銷(xiāo)單?，經(jīng)部門(mén)?經(jīng)理或以?上級(jí)別人?員審核簽?字，由會(huì)?計(jì)經(jīng)理審?批，總經(jīng)?理批準(zhǔn)（?根據(jù)金?額權(quán)限，?如需），?完成報(bào)銷(xiāo)?手續(xù)。?第五章附?則第九?條本規(guī)定?由財(cái)務(wù)部?制定，并?由財(cái)務(wù)部?負(fù)責(zé)解釋?、補(bǔ)充；?第十條?本規(guī)定由?總經(jīng)理辦?公室批準(zhǔn)?即日起執(zhí)?行。_?___年?____?月一十八?日重大?項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)?資金管理?制度（五?）合作?社為切實(shí)?規(guī)范專(zhuān)項(xiàng)?資金管理?，保障資?金安全、?高效運(yùn)行?，發(fā)揮資?金使用效?益，特制?定以下管?理制度：?一、專(zhuān)?項(xiàng)資金實(shí)?行“專(zhuān)人?管理、專(zhuān)?戶儲(chǔ)存、?專(zhuān)賬核算?、專(zhuān)項(xiàng)使?用”。?二、資金?的撥付本?著專(zhuān)款專(zhuān)?用的原則?，嚴(yán)格執(zhí)?行項(xiàng)目資?金批準(zhǔn)的?使用計(jì)劃?和項(xiàng)目批?復(fù)內(nèi)容，?不準(zhǔn)擅自?調(diào)項(xiàng)、擴(kuò)?項(xiàng)、縮項(xiàng)?，更不準(zhǔn)?拆借、挪?用、擠占?；資金撥?付動(dòng)向，?按不同專(zhuān)?項(xiàng)資金的?要求執(zhí)行?，不準(zhǔn)任?意改變；?特殊情況?，必須請(qǐng)?示。四?、嚴(yán)格專(zhuān)?項(xiàng)資金初?審、審核?、審核制?度，不準(zhǔn)?缺項(xiàng)，各?類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)資?金審批程?序，以該?專(zhuān)項(xiàng)資金?審批表所?列內(nèi)容。?五、專(zhuān)?項(xiàng)資金利?息收入年?終一律轉(zhuǎn)?入本金滾?動(dòng)使用。?八、加?強(qiáng)審計(jì)監(jiān)?督，實(shí)行?單項(xiàng)工程?決算審計(jì)?，整體項(xiàng)?目驗(yàn)收審?計(jì)，年度?資金收支?審計(jì)。?九、監(jiān)督?委員會(huì)對(duì)?專(zhuān)項(xiàng)資金?要定期或?不定期進(jìn)?行督查，?確保項(xiàng)目?資金專(zhuān)款?專(zhuān)用，要?全程參與?項(xiàng)目驗(yàn)收?和采購(gòu)項(xiàng)?目接交。?十、對(duì)?工程類(lèi)項(xiàng)?目專(zhuān)項(xiàng)資?金所發(fā)生?的隱蔽工?程，負(fù)責(zé)?資金結(jié)算?的工作人?員，必須?到現(xiàn)場(chǎng)簽?證認(rèn)可，?否則會(huì)計(jì)?室不予結(jié)?算。重?大項(xiàng)目專(zhuān)?項(xiàng)資金管?理制度（?六）總?則一：?為規(guī)范?和加強(qiáng)我?鄉(xiāng)基本公?共衛(wèi)生服?務(wù)項(xiàng)目專(zhuān)?項(xiàng)資金的?管理，保?障專(zhuān)項(xiàng)資?金安全，?提高資金?使用效率?，更好地?為全鄉(xiāng)居?民提供公?共衛(wèi)生服?務(wù)，根據(jù)?相關(guān)財(cái)務(wù)?制度的規(guī)?定，制定?本管理制?度。二?：基本公?共衛(wèi)生服?務(wù)項(xiàng)目是?指：建立?居民健康?檔案、健?康教育、?預(yù)防接種?、傳染病?防治、兒?童保健、?婦女保健?、老年人?保健、慢?性病管理?、重性精?神疾病管?理。三?。項(xiàng)目專(zhuān)?項(xiàng)資金主?要用于鄉(xiāng)?鎮(zhèn)衛(wèi)生院?、村衛(wèi)生?室，為全?鄉(xiāng)城鄉(xiāng)居?民提供基?本公共衛(wèi)?生服務(wù)項(xiàng)?目的工作?成本補(bǔ)助?和勞務(wù)補(bǔ)?助。四?。專(zhuān)項(xiàng)資?金必須按?照統(tǒng)籌規(guī)?劃、合理?分配、專(zhuān)?款專(zhuān)用、?追蹤問(wèn)效?的原則，?實(shí)行項(xiàng)目?管理。?資金的撥?付一。?根據(jù)本年?度上級(jí)統(tǒng)?籌撥付我?鄉(xiāng)基本公?共衛(wèi)生服?務(wù)項(xiàng)目資?金，確定?我鄉(xiāng)基本?公共衛(wèi)生?服務(wù)項(xiàng)目?資金總額?。二：?每年初制?定基本公?共衛(wèi)生服?務(wù)項(xiàng)目工?作計(jì)劃和?基本公共?衛(wèi)生服務(wù)?項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)?補(bǔ)助資金?管理辦法?，并連同?上一年1?度專(zhuān)項(xiàng)?資金使用?情況報(bào)縣?衛(wèi)生局。?三。衛(wèi)?生院根據(jù)?衛(wèi)生局下?撥的預(yù)撥?資金，結(jié)?合各村常?住人口和?實(shí)際工作?完成情況?可以預(yù)撥?部分資金?和兌現(xiàn)已?完成本年?度基本公?共衛(wèi)生服?務(wù)項(xiàng)目資?金總額。?四。按?照《鹽津?縣___?_年基本?公共衛(wèi)生?服務(wù)項(xiàng)目?績(jī)效考核?標(biāo)準(zhǔn)》和?《牛寨鄉(xiāng)?____?年基本公?共衛(wèi)生服?務(wù)項(xiàng)目工?作方案》?具體要求?，開(kāi)展對(duì)?各村衛(wèi)生?室基本公?共衛(wèi)生服?務(wù)項(xiàng)目實(shí)?施情況考?核，根據(jù)?考核結(jié)果?確定資金?撥付總額?。五。?對(duì)村衛(wèi)生?室因未全?部完成目?標(biāo)任務(wù)而?扣減的資?金，作為?獎(jiǎng)勵(lì)資金?對(duì)完成目?標(biāo)任務(wù)的?村衛(wèi)生室?進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)?。資金?的使用?一：對(duì)下?撥的專(zhuān)項(xiàng)?資金核算?與管理統(tǒng)?一歸口到?單位財(cái)務(wù)?部門(mén)，?按項(xiàng)目設(shè)?置專(zhuān)賬核?算。嚴(yán)禁?體外循環(huán)?，并明確?專(zhuān)人負(fù)責(zé)?，項(xiàng)目不?得相互混?用，確保?全面、真?實(shí)地反映?資金使用?情況。?二。專(zhuān)項(xiàng)?資金賬戶?的銀行存?款核算與?單位的基?本賬戶不?得混用，?其具體要?求按專(zhuān)項(xiàng)?資金管理?辦法進(jìn)行?管理。?三。衛(wèi)生?院對(duì)基本?公共衛(wèi)生?服務(wù)項(xiàng)目?專(zhuān)項(xiàng)資金?實(shí)行專(zhuān)賬?管理，專(zhuān)?款專(zhuān)用，?并負(fù)責(zé)對(duì)?村衛(wèi)生室?開(kāi)展基本?公共衛(wèi)生?服務(wù)工作?進(jìn)行日常?考核，依?據(jù)考核結(jié)?果將專(zhuān)項(xiàng)?資金補(bǔ)助?到村生室?。四：?各單位凡?與項(xiàng)目有?關(guān)的資料?要按檔案?管理有關(guān)?規(guī)定及?時(shí)做好歸?檔工作，?以便接受?上級(jí)部門(mén)?的檢查與?監(jiān)督。?資金監(jiān)督?一。有?關(guān)職能科?室要加強(qiáng)?對(duì)基本公?共衛(wèi)生服?務(wù)項(xiàng)目專(zhuān)?項(xiàng)資金的?日常監(jiān)督?，對(duì)不按?規(guī)定用途?使用專(zhuān)項(xiàng)?資金的，?應(yīng)當(dāng)及時(shí)?制止和糾?正。二?：建立基?本公共衛(wèi)?生服務(wù)項(xiàng)?目考核評(píng)?估機(jī)制，?將專(zhuān)項(xiàng)資?金的落實(shí)?、管理、?使用情況?以及項(xiàng)目?實(shí)施的績(jī)?效作為考?核評(píng)價(jià)的?主要內(nèi)容?，制定考?核實(shí)施方?案，每半?年進(jìn)行考?核評(píng)估一?次，考評(píng)?結(jié)果作為?分配和核?撥專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)?助資金的?重要依據(jù)?。三：不?得以任何?形式截留?、擠占和?挪用基本?公共衛(wèi)生?服務(wù)項(xiàng)目?專(zhuān)項(xiàng)資金?；不得將?專(zhuān)項(xiàng)資金?用于項(xiàng)目?規(guī)定用途?之外的工?作。四?。衛(wèi)生院?將不定期?對(duì)村衛(wèi)生?室基本公?共衛(wèi)生服?務(wù)項(xiàng)目實(shí)?施情況及?專(zhuān)項(xiàng)資金?使用等情?況通報(bào)，?提高項(xiàng)目?實(shí)施的公?開(kāi)性和透?明度，主?動(dòng)接受監(jiān)?督。重?大項(xiàng)目專(zhuān)?項(xiàng)資金管?理制度（?七）第?一章總?則第?一條重大?項(xiàng)目__?__是指?該項(xiàng)目總?投資不低?于___?_萬(wàn)元人?民幣的項(xiàng)?目。第?二條為加?強(qiáng)___?_的管理?，明確資?金列支標(biāo)?準(zhǔn)和報(bào)銷(xiāo)?審批程序?，確保資?金使用和?財(cái)務(wù)管理?符合公司?制度及相?關(guān)政策文?件要求而?制定本制?度。本制?度充分參?考《__?__省戰(zhàn)?略性新興?產(chǎn)業(yè)發(fā)展?____?管理辦法?（試行）?》《__?__省科?學(xué)技術(shù)_?___省?級(jí)科技計(jì)?劃項(xiàng)目管?理的暫行?辦法》的?文件要求?。第三?條本制度?適用于重?大項(xiàng)目相?____?司所屬部?門(mén)。第?二章__?__管理?原則第?四條__?__必須?由公司財(cái)?務(wù)部統(tǒng)一?管理、單?獨(dú)設(shè)賬，?專(zhuān)款專(zhuān)用?，嚴(yán)格按?項(xiàng)目預(yù)算?內(nèi)容和比?例支出及?控制，對(duì)?因具體情?況需要進(jìn)?行變更調(diào)?整的支出?，必須按?公司制度?和項(xiàng)目流?程要求進(jìn)?行變更申?請(qǐng)及審批?，獲得批?準(zhǔn)后方可?執(zhí)行變更?，否則財(cái)?務(wù)部拒絕?執(zhí)行。具?體有關(guān)費(fèi)?用標(biāo)準(zhǔn)按?本規(guī)定和?公司相關(guān)?制度執(zhí)行?。第三?章___?_例支范?圍第五?條___?_的列支?在科技項(xiàng)?目管理中?，按以下?內(nèi)容嚴(yán)格?管控：?ü設(shè)備購(gòu)?置及使用?費(fèi)。是指?在項(xiàng)目實(shí)?施過(guò)程中?購(gòu)置或?qū)?現(xiàn)有儀器?設(shè)備進(jìn)行?升級(jí)改造?，以及租?賃使用外?單位儀器?設(shè)備而發(fā)?生的費(fèi)用?。ü原?材料費(fèi)。?是指在項(xiàng)?目實(shí)施過(guò)?程中由于?消耗各種?必需的原?材料、輔?助材料等?低值易耗?品而發(fā)生?的采購(gòu)、?運(yùn)輸、裝?卸和整理?等費(fèi)用。?ü專(zhuān)用?業(yè)務(wù)費(fèi)。?是指在項(xiàng)?目實(shí)施過(guò)?程中由于?本公司自?身的技術(shù)?、工藝和?設(shè)備等條?件的限制?，必須支?付給外單?位的檢驗(yàn)?、測(cè)試、?設(shè)計(jì)資料?、專(zhuān)業(yè)培?訓(xùn)費(fèi)用等?。ü燃?料動(dòng)力費(fèi)?。是指在?項(xiàng)目實(shí)施?過(guò)程中相?關(guān)大型儀?器設(shè)備、?專(zhuān)用科學(xué)?裝置等運(yùn)?行發(fā)生的?可以單獨(dú)?計(jì)量的水?、電、氣?、燃料消?耗費(fèi)用等?。ü差?旅費(fèi)。是?指項(xiàng)目組?成員在項(xiàng)?目實(shí)施過(guò)?程中開(kāi)展?科學(xué)實(shí)驗(yàn)?（試驗(yàn)）?、科學(xué)考?察、業(yè)務(wù)?調(diào)研、學(xué)?術(shù)交流等?所發(fā)生的?外埠差旅?費(fèi)、市內(nèi)?交通費(fèi)用?等。差旅?費(fèi)的開(kāi)支?標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)?按照國(guó)家?有關(guān)規(guī)定?執(zhí)行。?ü會(huì)議費(fèi)?。是指在?項(xiàng)目