某公司票據(jù)管理辦法

某公司票據(jù)管理辦法第一條

為規(guī)范公司票據(jù)的接收、管理和轉(zhuǎn)讓?zhuān)婪镀髽I(yè)票據(jù)安全風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》，結(jié)合我公司情況，特制定本辦法。第二條

本辦法所指的票據(jù)包括：商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票等。第三條

票據(jù)的簽發(fā)管理1．票據(jù)的簽發(fā)申請(qǐng)由綜合財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)提交，票據(jù)的簽發(fā)操作由綜合財(cái)務(wù)部出納負(fù)責(zé)執(zhí)行。綜合財(cái)務(wù)部資金員提交票據(jù)簽發(fā)申請(qǐng)單→綜合財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核同意→分管領(lǐng)導(dǎo)審核同意→執(zhí)行董事審核同意→出納網(wǎng)銀制單→網(wǎng)銀復(fù)核人員復(fù)核。2.綜合財(cái)務(wù)部應(yīng)建立票據(jù)簽發(fā)臺(tái)賬，按照資金管理中貸款的要求，及時(shí)安排資金解付。第四條

票據(jù)的接收管理1.票據(jù)的接收由綜合財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé),其中暗保理業(yè)務(wù)接收票據(jù)的方式為質(zhì)押模式，池保理業(yè)務(wù)客戶使用票據(jù)還款的，接收方式為背書(shū)模式。2．綜合財(cái)務(wù)部出納接收票據(jù)時(shí)應(yīng)仔細(xì)檢查票面要素、背書(shū)及質(zhì)押情況，對(duì)不符合下述規(guī)定的票據(jù)，有權(quán)退回，不予接受，并及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)：（1）票據(jù)出票人或背書(shū)人為我公司規(guī)定的核心單位，票據(jù)出票人的賬號(hào)、開(kāi)戶銀行需與此核心單位常用的賬號(hào)、開(kāi)戶銀行一致，如不一致時(shí)，需及時(shí)與相關(guān)人員溝通，保證票據(jù)真實(shí)性。（2）票據(jù)的質(zhì)權(quán)人名稱(chēng)或被背書(shū)人名稱(chēng)必須與我公司名稱(chēng)一致。3.出納完成上述幾點(diǎn)核對(duì)后，即在網(wǎng)銀進(jìn)行收票操作，并經(jīng)網(wǎng)銀復(fù)核人員復(fù)核后辦理。第五條

票據(jù)的庫(kù)存管理及托收1．綜合財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)票據(jù)的盤(pán)底工作。每周出納將網(wǎng)銀持有票據(jù)、質(zhì)押票據(jù)與臺(tái)賬核對(duì)，造具清冊(cè)，經(jīng)審核無(wú)誤后抄送給業(yè)務(wù)部、風(fēng)控部和公司領(lǐng)導(dǎo)，盤(pán)點(diǎn)表裝訂成冊(cè)保存。2．綜合財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)辦理到期票據(jù)托收。質(zhì)押票據(jù)到期日后的第一個(gè)工作日、持有票據(jù)到期日前五個(gè)工作日內(nèi)應(yīng)辦理相關(guān)托收手續(xù)。出納在網(wǎng)銀中將票據(jù)進(jìn)行提示付款的操作，經(jīng)網(wǎng)銀復(fù)核人員復(fù)核后辦理。綜合財(cái)務(wù)部出納應(yīng)將票據(jù)托收情況通知綜合財(cái)務(wù)部資金員，同時(shí)密切關(guān)注托收進(jìn)展情況，資金員應(yīng)及時(shí)保持與解付單位的聯(lián)系，確保托收款按期到賬。綜合財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)記錄情況及時(shí)與應(yīng)收賬款債務(wù)人進(jìn)行核對(duì)未收回的應(yīng)收賬款。第六條

票據(jù)的交付、背書(shū)轉(zhuǎn)讓管理票據(jù)視同為公司資金，票據(jù)交付、背書(shū)轉(zhuǎn)讓參照《資金管理辦法》中相應(yīng)流程，并注明相應(yīng)票據(jù)編號(hào)。2．綜合財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)登記票據(jù)臺(tái)賬。第七條

監(jiān)督檢查與責(zé)任追究財(cái)務(wù)人員有違反本規(guī)定或?yàn)E用職權(quán)、徇私舞弊、貪污挪用票據(jù)、對(duì)票據(jù)進(jìn)行非法背書(shū)轉(zhuǎn)讓、職務(wù)侵占等行為，根據(jù)情節(jié)輕重，給予行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰；構(gòu)成犯罪