工程項目招投標的風險分析與管理

工程項目招投標的風險分析與管理

在土木工程和管理方面，建設項目的招標是一個非常重要的環(huán)節(jié)。采購設備的質量直接關系到整個裝置的運行，同時在質量、進度和投資三個方面密切相關。為此,事先做好項目招評標管理、策略分析以及對整個招投標項目,進行了深入細致的風險分析并采取相應的風險管理措施。1項目合同總結1.1招標采購的主要種類根據(jù)工程項目設備的具體要求和特點,現(xiàn)行的招標方式主要有以下3種。(1)公開招標,也稱無限競爭性招標,通常招標組織機構,在國內外主要以報紙、網(wǎng)站和有關著名刊物上刊登招標廣告,對招標項目感興趣的合格投標商,他們都有同等的機會了解投標商要求并進行投標。這樣做的目的是盡可能形成廣泛的競爭局面,使最終選擇出對業(yè)主最有利的投標商。其中包括國際競爭性招標和國內競爭性招標兩種。國際競爭性招標是世界銀行貸款項目的一種主要招標方式,該方式的最基本特點是世界銀行提出的“3E”原則,即效率(Efficiency)、經(jīng)濟(Economy)、公平(Equity)。而國內競爭性招標只向本國企業(yè)進行招標,主要考慮到兩個方面:一方面項目規(guī)模小,本地企業(yè)就能滿足招標方的要求;另一方面為了實現(xiàn)制造業(yè)的本地化,保護國內企業(yè),振興民族工業(yè)。(2)邀請招標,也稱有限競爭性招標,即不公開刊登廣告,而是根據(jù)項目技術的特殊性,對適宜技術要求的合格投標商發(fā)出邀請,進行投標,從中選出中標商。對招標者來說,邀請有經(jīng)驗、有業(yè)績和資信可靠的投標者來投標,這樣能夠保證將來合同的順利執(zhí)行,同時也減小了報價上的競爭壓力。(3)議標或談判招標,由于技術上的特殊性,適應項目招標的潛在投標商少于3家,選取合適的供應商,通過雙方談判方式簽定設備供貨合同。對企業(yè)招標單位來說,投標商少有利于節(jié)約招標時間和費用,但在價格競爭上不利于招標方。1.2招投標工作流程工程招投標是涉及招標者與投標者的一項特殊活動,雙方的工作既有矛盾又有聯(lián)系,下面以國際通用的邀請招標為例,簡要介紹招投標工作流程程序。招投標流程如圖1所示。1.3總包、包供應商在工程項目設備招標中,由于有些設備的復雜性和特殊性,而由多個供應商共同承擔設備的供應,或承擔某個設備供應的一部分,使得每個供應商在合同中所處的關系和地位不同,形成了以下4種不同的承包方式。(1)總包,是一個有實力的供應商承擔某個設備供應合同的全部責任。在合同執(zhí)行過程中,這個總包的供應商可以將其中的部分設備分包給其他供應商去制造。簽約的供應商全面負責合同的執(zhí)行,統(tǒng)一協(xié)調和監(jiān)督其分包商的工作。在合同執(zhí)行期間,業(yè)主只與簽約供應商聯(lián)系,不和其分供應商聯(lián)系?？偘商追绞綄χ鞴痰闹圃炷芰Α⒐芾硭接泻芨叩囊?相應來說,主供應商的利潤也很大。(2)分包,是相對總包而言的。即有些供應商不直接與業(yè)主簽定合同,而是從總包供應商分包某一部分設備。一般分包方式主要有兩種:一種是由業(yè)主指定分包供應商,總包供應商與分包供應商簽定分包合同;另一種是總包供應商自行選擇分包供應商,經(jīng)業(yè)主認可后,簽定分包合同。(3)直接承包,在整個工程項目設備招標項目上,招標單位事先根據(jù)系統(tǒng)、設備性能要求、用途等劃分為若干個采購包,然后向不同的投標商發(fā)標,最后各個投標商分別直接與業(yè)主簽定合同,各自直接履行自己所簽定合同的權利和義務。各供應商之間關系平等,不存在總分包關系,業(yè)主自己管理每個分供應商。(4)聯(lián)合體,聯(lián)合體就是由兩個以上的供應商聯(lián)合起來組成一個實體來投標某項設備的招標,項目結束后,實體解散。聯(lián)合體的各個成員都是各自獨立經(jīng)營的企業(yè),在簽定合同后,根據(jù)預先達成的協(xié)議,承擔各自的義務和分享各自的權利。1.4終合同的組成國際工程承包合同是業(yè)主與承包商之間,為明確各自的權利和義務而簽定的承包合同。合同涉及的內容非常廣泛,有工程咨詢合同、設計、施工、材料、設備供應、安裝、工程管理等。具體來說,國際工程承包合同可根據(jù)合同的責任范圍和價格劃分為多種。下面重點論述與設備有關的、根據(jù)價格來分類的國際承包合同。國際工程總承包按照工程價的計算方法,可以分為總價合同、單價合同和成本加酬金合同,在工程項目站的設備招標中經(jīng)常采用前兩種。(1)總價合同,是指業(yè)主根據(jù)自己所要采購的設備,對設備總價事先進行預算,在確定數(shù)量和技術規(guī)格的條件下,投標商對所投設備報出總價,若中標,雙方以最終的總報價簽定合同,雙方所簽定的合同就是總價合同。采用這種合同形式,無論供應商承擔的風險有多大或取得的利潤多高,最終雙方仍然以最初合同所確定的價格結算?？們r合同又可分為固定總價合同和可調整或浮動的總價合同。固定總價合同的價格是固定不變的,無論在以后執(zhí)行合同的過程中遇到什么樣的意外事件,供應商不得向業(yè)主要求補償。可調整或浮動的總價合同指的是雙方預先商定,如果發(fā)生某種成本因素的變動,可以調整、浮動價格的比例?？們r合同是工程項目設備招標中應用最為廣泛的一種。(2)單價合同,是在整個合同執(zhí)行期間執(zhí)行同一單價。在單價合同中,設備數(shù)量不是一個精確的數(shù)字,僅僅是一個概況,以最終通過確認單的數(shù)量來計算最后的合同總價,也就是量變,價不變。由于上游數(shù)據(jù)不能確定而為了工程進度和設計圖紙的出版,某些工程設備合同只能簽訂單價合同,在合同中只規(guī)定某類設備的單價和大約數(shù)量,最終精確的數(shù)量將根據(jù)業(yè)主的實際需要通過確認單(WO)來確定,業(yè)主每次需要的設備數(shù)量將通過確認單的形式逐批確認,最終根據(jù)總的確認單的價格金額來計算合同總價。單價合同對業(yè)主來講,可以節(jié)省在招標準備階段的大量工作。并且由于付費方式是按設備的實際數(shù)量來支付的,因此,可以減少意外開支,所以這種合同方式也被廣泛應用。(3)成本加酬金合同,是指業(yè)主按照工程實際成本,另外對供應商進行一定補償?shù)某邪贤Ｔ谡袠朔轿创_定所要招標項目的各項技術指標而必須發(fā)標,因此這種方式存在一些明顯的缺點,如工程設備總價無法控制,而且由于業(yè)主是按照實際發(fā)生的成本進行支付,所以供應商對于降低成本不是很關注。因此,為了降低工程成本,業(yè)主在支付方法上可以采取一些鼓勵供應商降低成本的方法。成本加酬金合同的支付計算方法一般有以下4種:成本加上按成本的百分比確定的酬金合同;成本加上一筆固定費用不變的合同;為促使供應商以最低的工程成本和最快的工期完成項目,按成本來規(guī)定獎勵和懲罰的合同;保證不超過最高成本價格加固定數(shù)額酬金的合同。2面臨的主要風險某些特殊工程項目建設周期長,采購的設備相對多,前期投資巨大,因此面臨著各種各樣的風險。對工程項目設備招投標進行完善的風險管理,實施有效的預防和控制,采取主動和擴大風險事件的有利方面,妥善處理各種風險源所造成的不利后果,使整個工程項目以最小的成本獲得最大的回報。2.1企業(yè)自身原因項目風險識別包含:確定可能會影響項目的風險,并記錄每個風險事件的特征。結合國內外工程項目建設的情況,我國工程項目在招投標實施過程中所面臨的風險(風險事件)可以分成以下幾種風險:(1)經(jīng)濟風險。資金籌措方式不合理、資金不足、金融動蕩、匯率浮動、通貨膨脹、物價上漲、勞動力成本浮動,材料價格上漲等,這些因素都會造成經(jīng)濟風險。(2)技術風險。如設計存在較嚴重缺陷、設計技術方案不合理、錯誤和遺漏、規(guī)范不適當?shù)?供應商根據(jù)此技術規(guī)范供給的設備將會出現(xiàn)一定的問題,這些因素都會造成技術風險。(3)人員風險。招評標成員中關鍵崗位人員離職,管理人員、技術人員的管理水平不足,招評標人員失職/失誤/疏忽;管理機制不合理,決策或判斷失誤、合同條款不嚴謹、表達不清楚、承包模式有誤、應進行保險的未進行足夠的保險、工程計劃不合理引起工期延期,這些因素都會造成人員風險。自然環(huán)境風險。在設備招標時一定要考慮自然環(huán)境引起的風險,例如,在設備運輸過程中要考慮到天氣變化、洪水、臺風、海嘯等對運輸?shù)挠绊?這些因素都會造成自然環(huán)境風險。(5)設備/材料風險。材料及設備制造、采購、供應不當,設備或材料質量不合格,設備或材料不能按進度及時供貨,這些因素都會造成設備/材料風險。2.2評估項目的確定項目風險估計包括對項目風險和風險的相互作用的估計,以用來對可能的項目結果的風險進行估計。它主要與確定哪些風險事件需要響應有關。需要對各種風險源以及風險事件進行定性或定量的分析。對工程項目進行風險評估比較復雜,需要考慮的因素很多。例如,處于關鍵路徑的設備的交貨延期或質量不合格,可引起其下游路徑上所有設備的安裝進度,最終導致整個工程進度的延期,使業(yè)主遭受巨大的損失。2.3確定項目面臨的風險應對策略風險規(guī)劃就是制定風險規(guī)避策略以及具體實施措施和手段的過程。對于確定的項目可能面臨的各種風險,可以根據(jù)其特點采取不同的風險響應策略:緩解、預防、轉移、回避措施。如對某些特殊設備的制造、運輸可采取投保的方法進行風險轉移。2.4項目實施過程監(jiān)控項目風險控制是指在項目實施的過程中,建立項目風險控制體系以及風險管理組織機構,安排負責項目風險管理的項目經(jīng)理。項目風險管理部門按照制定的項目風險管理計劃,對項目進行風險監(jiān)控,對實施過程中的風險事件做出響應。當出現(xiàn)新的的風險事件或與原來估計有差別時,動態(tài)地進行風險