資金運(yùn)用可行性報(bào)告

資金運(yùn)用可行性報(bào)告名目一、總論〔一〕工程背景及投資意義〔二〕工程簡(jiǎn)介及合作雙方概況〔三〕工程實(shí)施保障〔四〕環(huán)境保護(hù)〔五〕概括評(píng)價(jià)二、市場(chǎng)分析及推測(cè)〔一〕市場(chǎng)現(xiàn)狀〔二〕需求推測(cè)三、工程的實(shí)施〔一〕設(shè)備的購(gòu)置及建設(shè)工程進(jìn)度〔二〕人員定額四、投資估算和資金籌措〔一〕投資估算〔二〕資金使用打算〔三〕資金籌措五、收入、本錢和費(fèi)用推測(cè)〔一〕收入〔二〕稅金〔三〕本錢費(fèi)用〔四〕利潤(rùn)六、效益推測(cè)和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)〔一〕根底數(shù)據(jù)確實(shí)定〔二〕財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)〔三〕綜合結(jié)論七、附表和附件建設(shè)投資估算表機(jī)器設(shè)備清單投資總額和資金籌措表營(yíng)業(yè)收入推測(cè)表營(yíng)業(yè)本錢及費(fèi)用推測(cè)表利潤(rùn)推測(cè)表資金來(lái)源與運(yùn)用表資產(chǎn)負(fù)債表現(xiàn)金流量表〔全部投資〕現(xiàn)金流量表〔國(guó)安資本〕一、總論〔一〕工程背景及投資意義現(xiàn)代化商品流通體系的建設(shè)和進(jìn)展是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)進(jìn)展的重要環(huán)節(jié)。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速進(jìn)展，商品市場(chǎng)發(fā)生了重大變化，商品種類、經(jīng)營(yíng)規(guī)?？焖僭黾雍蛿U(kuò)大，商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)也大量增多，營(yíng)銷渠道日趨多樣化。但商品流通領(lǐng)域中舊的機(jī)制卻不能完全適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)進(jìn)展的需要，特別是一級(jí)市場(chǎng)的現(xiàn)狀與經(jīng)濟(jì)進(jìn)展總體要求之間的差距更大，突出表現(xiàn)在購(gòu)銷渠道混亂，效勞手段落后，信息反響慢，商品損耗高，資源利用率低，流通秩序差，這不僅降低市場(chǎng)的透亮度，影響競(jìng)爭(zhēng)的公正性和標(biāo)準(zhǔn)性，提高商品流通本錢，而且增加假冒偽劣商品流人市場(chǎng)的時(shí)機(jī)。因此，改善一級(jí)市場(chǎng)現(xiàn)狀，提高商品流通效率，標(biāo)準(zhǔn)流通秩序，已成為商業(yè)流通體制改革和今后國(guó)民經(jīng)濟(jì)安康、快速進(jìn)展迫切需要解決的問(wèn)題。中國(guó)商品訂貨系統(tǒng)〔CHINAGOODSORDERSYSTEM，以上簡(jiǎn)稱CGOS〕就是適應(yīng)這一需求而產(chǎn)生的。CGOS是經(jīng)國(guó)家計(jì)委1995年正式立項(xiàng)并審批通過(guò)，由商友商務(wù)創(chuàng)意、建立并組織運(yùn)營(yíng)及擁有的跨地區(qū)、多功能、社會(huì)化商品流通效勞體系。本次中信國(guó)安總企業(yè)擬與商友商務(wù)合作組建的CGOSCGOS的建設(shè)將從整體上提高我國(guó)商品一級(jí)市場(chǎng)的現(xiàn)代化水平，并可進(jìn)一步鼓舞正值競(jìng)爭(zhēng)，促進(jìn)公正、真實(shí)的市場(chǎng)價(jià)格機(jī)制的形成；同時(shí)，該系統(tǒng)的建成也將為國(guó)家進(jìn)一步加強(qiáng)宏觀實(shí)相關(guān)的法律、法規(guī)和經(jīng)濟(jì)政策供給有利條件。此外，該系統(tǒng)還將在保護(hù)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)企業(yè)及消費(fèi)者權(quán)益，打破地區(qū)市場(chǎng)分割，促進(jìn)國(guó)內(nèi)產(chǎn)品構(gòu)造調(diào)整和加快國(guó)內(nèi)市場(chǎng)與國(guó)際市場(chǎng)接軌等方面發(fā)揮樂(lè)觀作用。北京地區(qū)經(jīng)營(yíng)中心作為CGOS的一局部除可發(fā)揮上述作用外，還將為北京地區(qū)的各類型企業(yè)適應(yīng)市場(chǎng)變化，融人國(guó)內(nèi)、國(guó)際大市場(chǎng)，提高企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力供給格外便利的條件。CGOS北京地區(qū)二級(jí)站的建設(shè)，不僅可以帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的進(jìn)展，對(duì)北京地區(qū)整體經(jīng)濟(jì)的進(jìn)展也將具有不行無(wú)視的作用。〔二〕工程簡(jiǎn)介及合作雙方概況1．工程簡(jiǎn)介CGOS是一個(gè)以遍布全國(guó)的電腦網(wǎng)絡(luò)為根底的電子化商品批發(fā)市場(chǎng)，是為全國(guó)范圍的商品制造商和銷售商供給電子化交易手段的綜合性效勞網(wǎng)絡(luò)，是現(xiàn)代化商品流通領(lǐng)域里的根底設(shè)施之一。該系統(tǒng)由交易治理委員會(huì)、總站、二級(jí)站〔包括經(jīng)營(yíng)中心和配送中心兩局部〕和會(huì)員組成，其主要功能包括商品效勞、貨物配送效勞、貨款清算效勞、商品信息效勞等。CGOS的交易范圍包括、食品、飲料、煙草類；針紡織品、服裝、鞋帽類；日用化工產(chǎn)品類；紙制品、文化用品、各種辦公機(jī)械類；日用橡膠、日用塑料、日用玻璃陶瓷制品、日用搪瓷制品和金屬制品類；家用電器和器材、電子產(chǎn)品、通信器材類；另外還設(shè)立了醫(yī)藥、建材、農(nóng)資、糧油等專業(yè)網(wǎng)。CGOS·由于使用電腦網(wǎng)絡(luò)，使得加人CGOS的各方直接面對(duì)全國(guó)市場(chǎng)，不受地域限制；買賣雙方信息直接接觸，削減中間環(huán)節(jié)；·信息量大，溝通速度快，可選擇性強(qiáng)，透亮度高，交易手段現(xiàn)代化，交易本錢低；·具有統(tǒng)一的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)慕灰讟?biāo)準(zhǔn)，安全性較高，并且信息、資金、物資專業(yè)化分流治理，交易的效率高。CGOS具有的上述特點(diǎn)，將從以下幾個(gè)方面有效地降低流通本錢、一是利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)展交易可以縮短訂貨周期；二是生產(chǎn)企業(yè)和商業(yè)機(jī)構(gòu)可以大幅度削減銷售和選購(gòu)的人工費(fèi)用；三是最大限度削減了流通環(huán)節(jié)，避開(kāi)多重收費(fèi)；四是系統(tǒng)僅依據(jù)交易額收取最低限度的效勞費(fèi)，降低了流通費(fèi)用率；五是系統(tǒng)供給配送效勞可以有效地壓縮商業(yè)機(jī)構(gòu)的庫(kù)存，削減資金占用和利息支出。此外，CGOS還可通過(guò)其先進(jìn)的清算方式和標(biāo)準(zhǔn)的清算制度對(duì)人網(wǎng)企業(yè)的購(gòu)銷行為實(shí)施嚴(yán)格的信用監(jiān)視，將人網(wǎng)企業(yè)的購(gòu)銷行為與其資信力量協(xié)調(diào)起來(lái)，防止非正常信用交易行為，有效地削減企業(yè)間相互拖欠的“三角債”。2．總投資、出資比例及工程建設(shè)內(nèi)容CGOS北京地區(qū)二級(jí)站將由商友商務(wù)有限責(zé)任公司〔A方〕和中信國(guó)安總企業(yè)〔B方〕共同投資組建。企業(yè)名稱為“北京商友商務(wù)有限責(zé)任公司”。其中、A方以CGOS工程的無(wú)形資產(chǎn)，即CGOS1000資本14.29%；B方以現(xiàn)金600085．71％。依據(jù)雙方協(xié)議，北京地區(qū)二級(jí)站應(yīng)供給CGOS規(guī)定的全部服務(wù)，因此，本工程包括經(jīng)營(yíng)中心的建設(shè)及配送中心的建設(shè)兩局部，其中，經(jīng)營(yíng)中心的建設(shè)包括租用辦公用房、交易大廳、機(jī)房設(shè)備的購(gòu)置、公共數(shù)據(jù)網(wǎng)的申請(qǐng)、計(jì)算機(jī)軟件的購(gòu)置等。配送中心的建設(shè)包括倉(cāng)儲(chǔ)展現(xiàn)大廳的建設(shè)、運(yùn)輸設(shè)備的購(gòu)置和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)等。3．合作雙方概況商友商務(wù)有限責(zé)任公司是由產(chǎn)業(yè)投資股份〔國(guó)家計(jì)委下屬企業(yè)〕、中國(guó)物資開(kāi)發(fā)投資總企業(yè)〔內(nèi)貿(mào)部下屬企業(yè)〕和中國(guó)愛(ài)地集團(tuán)企業(yè)共同投資創(chuàng)立的。注冊(cè)資金5000萬(wàn)元，其中產(chǎn)業(yè)投資股份占60%，中國(guó)物資開(kāi)發(fā)投資總企業(yè)占20%，中國(guó)愛(ài)地集團(tuán)企業(yè)占20%.現(xiàn)實(shí)際投資到位率為60%。該企業(yè)是CGOSCGOS許經(jīng)營(yíng)權(quán)。該企業(yè)已在上海、深圳、成都、南京、昆明、濟(jì)南8中信國(guó)安總企業(yè)成立于1989920000萬(wàn)元，主要經(jīng)營(yíng)衛(wèi)星通信、網(wǎng)絡(luò)工程、信息傳輸、無(wú)線尋呼、有線電視、建筑、裝飾、市政工程、設(shè)計(jì)施工、旅游開(kāi)發(fā)、廣告、體育用品?！踩彻こ虒?shí)施保障政策保障CGOS的建立，得到了政府的大力支持。在國(guó)家打算委員會(huì)下發(fā)的計(jì)市場(chǎng)〔1995〕1126號(hào)關(guān)于中國(guó)商品訂貨系統(tǒng)一期工程工程建議書(shū)的批復(fù)中，稱CGOS“是將流通體制改革和流通現(xiàn)代化相結(jié)合、增加流通科技含量的有益嘗試”，符合國(guó)家“九五”和2010年市場(chǎng)體系進(jìn)展規(guī)劃的設(shè)想，并得到國(guó)內(nèi)貿(mào)易部部長(zhǎng)、副部長(zhǎng)的親筆批示。它迎合了國(guó)內(nèi)剛剛興起的商業(yè)自動(dòng)化浪潮，并與國(guó)家進(jìn)展連鎖商業(yè)，提高商業(yè)現(xiàn)代化水平的產(chǎn)業(yè)目標(biāo)相全都，在當(dāng)前和今后相當(dāng)長(zhǎng)期內(nèi)具有良好的市場(chǎng)前景。技術(shù)保障由于計(jì)算機(jī)技術(shù)的迅猛進(jìn)展，大大降低了設(shè)備投資本錢，使得利用民間投資實(shí)現(xiàn)大規(guī)模商業(yè)數(shù)句據(jù)處理成為可能。特別是近幾年國(guó)家在計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)根底設(shè)施上的大量投資，使得廣域計(jì)算機(jī)信息處理網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)不僅成為可能，而且用戶的使用費(fèi)用大大下降，一般企業(yè)、甚至個(gè)人都完全能夠承受。CGOS使用的網(wǎng)絡(luò)是郵電部的CHINAPAC公用分組數(shù)據(jù)交換網(wǎng)及其各種增值業(yè)務(wù)，如EDI,EMAICGOS需要不斷完善和擴(kuò)展、異種機(jī)型和異種操作系統(tǒng)相連接的網(wǎng)絡(luò)，并且該網(wǎng)與國(guó)際網(wǎng)絡(luò)有良好的兼容性，這使得CGOS可以便利地與國(guó)際網(wǎng)絡(luò)相連接〔現(xiàn)在CGOS已經(jīng)和Inteznet相連〕。國(guó)內(nèi)在1993年根本完成了CHINAPAC在全國(guó)主要城市的建設(shè)。因此，使用該網(wǎng)將使CGO在技術(shù)上是牢靠的，在實(shí)施上也是可行的。CGOS使用的軟件大局部是已格外成熟的軟件，如二HP-UX操作系統(tǒng)、OpenView網(wǎng)絡(luò)治理軟件和ORACLE’7．1數(shù)據(jù)庫(kù)軟件等，這些軟件的應(yīng)用都將使該網(wǎng)具有運(yùn)作所必需的穩(wěn)定性。該工程的投資一方—中信國(guó)安總企業(yè)自成立以來(lái)，在計(jì)算機(jī)、通信業(yè)、金融詢問(wèn)等方面獲得了很大成功，在計(jì)算機(jī)技術(shù)上始終在國(guó)內(nèi)處于領(lǐng)先地位。因此，該企業(yè)的參與，將使本工程的實(shí)施在計(jì)術(shù)上具有牢靠的保證。治理保障CGOS是基于廣域計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)之上，面對(duì)多層次客戶供給準(zhǔn)時(shí)、多樣化的標(biāo)準(zhǔn)效勞，因此，該項(xiàng)統(tǒng)營(yíng)運(yùn)能否成功，不僅與技術(shù)條件有關(guān)，還與工程實(shí)施單位的治理水平有親熱的關(guān)系。作為CGOS北京地區(qū)二級(jí)站的控股企業(yè)，中信國(guó)安總企業(yè)作為中國(guó)國(guó)際信托投資企業(yè)直屬一級(jí)子企業(yè)，一向以治理嚴(yán)格著稱，多年來(lái)在經(jīng)營(yíng)信息產(chǎn)業(yè)的過(guò)程中積存了豐富的治理閱歷，吸引了大量人才，形成了先進(jìn)性治理方式和運(yùn)作機(jī)制?！菜摹抄h(huán)境保護(hù)本工程不涉及環(huán)保問(wèn)題?！参濉掣爬ㄔu(píng)價(jià)中信國(guó)安總企業(yè)與商友商務(wù)合作組建CGOS北京地區(qū)二級(jí)站，其總體設(shè)想和進(jìn)展方向符合我國(guó)商品流通領(lǐng)域改革的大方向，系統(tǒng)的建設(shè)與運(yùn)行必將對(duì)標(biāo)準(zhǔn)北京地區(qū)市場(chǎng)行為、提高市場(chǎng)組織化程度和市場(chǎng)效率、推動(dòng)流通現(xiàn)代化具有重要意義。二、市場(chǎng)分析及推測(cè)隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)展和商品流通規(guī)模的不斷擴(kuò)大，使得現(xiàn)有的生產(chǎn)、流通企業(yè)難以用傳統(tǒng)的手段來(lái)駕馭日益膨脹和快速變化的市場(chǎng)，大家都在期盼著的經(jīng)營(yíng)方式和手段的消滅。由于計(jì)算機(jī)技術(shù)創(chuàng)突飛猛進(jìn)，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的快速進(jìn)展，使得“網(wǎng)上購(gòu)物”這一全的經(jīng)營(yíng)方式和手段呈現(xiàn)在寬闊企業(yè)和一般消費(fèi)者的面前?！惨弧呈袌?chǎng)現(xiàn)狀目前在我國(guó)，網(wǎng)絡(luò)商業(yè)正處于起步階段，但人們已開(kāi)頭意識(shí)到它的優(yōu)勢(shì)，一些人業(yè)已開(kāi)頭著手這方面的建設(shè)工作。在北京地區(qū)，已有類似網(wǎng)絡(luò)建成，這些網(wǎng)絡(luò)的進(jìn)展速度格外驚人，進(jìn)展前景也十交可觀。但這些網(wǎng)絡(luò)所供給的大多是企業(yè)和個(gè)人之間的交易效勞，而對(duì)企業(yè)與企業(yè)之間的交易效勞，如下單、貨款結(jié)算等這類一級(jí)市場(chǎng)所必需的業(yè)務(wù)，卻由于這些網(wǎng)格的規(guī)模和資金所限很難供給。在已礁的網(wǎng)絡(luò)中，像CGOS這樣效勞于多層次市場(chǎng)且具有廣泛交易范圍的網(wǎng)絡(luò)，并不多見(jiàn)，這就給CGOS怪下了寬闊的市場(chǎng)空間。由于擁有全國(guó)性的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)和大型配送中心，CGOS將架起企業(yè)與企業(yè)、業(yè)業(yè)和個(gè)人之間的金橋，在一級(jí)批發(fā)市場(chǎng)上占有與其規(guī)模相當(dāng)?shù)姆蓊~?！捕承枨笸茰y(cè)CGOS的效勞對(duì)象主要可分為生產(chǎn)企業(yè)和商業(yè)企業(yè)兩大類。商業(yè)企業(yè)又以商店為主。據(jù)199619951300207303多個(gè)，這些企業(yè)構(gòu)成了CGOS及其北京地區(qū)經(jīng)營(yíng)中心的潛在市場(chǎng)。從生產(chǎn)企業(yè)看，由于企業(yè)實(shí)力不同，產(chǎn)品銷售渠道和方式也不同。大型企業(yè)銷售規(guī)模大，提CGOS的抱負(fù)效勞對(duì)象，盡管這些企業(yè)目前一般都有自己固定的銷售渠道，但只要能夠切實(shí)降低銷健費(fèi)用，幫助企業(yè)拓展國(guó)際市場(chǎng)，CGOS對(duì)它們照舊具有極大的吸引力；中型企業(yè)有肯定的生產(chǎn)規(guī)模但其所在地只能吸取局部產(chǎn)品，大量產(chǎn)品需要銷往外地，而且因其實(shí)力有限，不行能建立自己的銷售網(wǎng)點(diǎn)，因此迫切需要穩(wěn)定、可靠的銷售渠道，所以CGOS對(duì)這些企業(yè)最具吸引力；小型企業(yè)雖然生產(chǎn)規(guī)模小，產(chǎn)品銷售局限于某一地區(qū)，但通過(guò)CGOS可以使其產(chǎn)品快速與國(guó)內(nèi)、國(guó)際市場(chǎng)相連，對(duì)企業(yè)生產(chǎn)進(jìn)展、提高競(jìng)爭(zhēng)力量將格外有利，因而也還是有肯定吸引力的。從商品的市場(chǎng)銷售狀況看，雖然存在銷路很好、供不應(yīng)求的商品，但這局部商品在商品銷售總額所占比重很小。大局部商品處于劇烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，它們對(duì)于建立和維持一個(gè)穩(wěn)定、低本錢的銷售渠道很感興趣，這是CGOS可以依靠的主要市場(chǎng)對(duì)象。從商業(yè)企業(yè)看，年銷售額上億元的大型商場(chǎng)，雖然有比較穩(wěn)定的進(jìn)貨渠道，但由于這些商場(chǎng)在商業(yè)自動(dòng)化方面均有肯定的根底，并且正在加速?gòu)膫鹘y(tǒng)的粗放經(jīng)營(yíng)向信息密集型的集約化治理方式變，因而對(duì)以計(jì)算機(jī)和現(xiàn)代通信技術(shù)CG為核心的CGOS仍會(huì)很感興趣，只要在訂貨價(jià)格和保證供給方面滿足它們的需要，完全可能爭(zhēng)取到這些商業(yè)企業(yè)的支持。至于中型商場(chǎng)，由于它既無(wú)大型商場(chǎng)的實(shí)力又無(wú)小型商店的敏捷，因而其生存進(jìn)展面臨肯定的困難。CGOS的建立，可以為這些中型商場(chǎng)供給一個(gè)低本錢、高效率的進(jìn)貨渠道，是它們提高競(jìng)爭(zhēng)力的重要出路。因此，中型商業(yè)企業(yè)能夠也應(yīng)當(dāng)是CGOS的市場(chǎng)主體。小型商業(yè)企業(yè)和個(gè)體商店雖然無(wú)力直接從生產(chǎn)廠家進(jìn)貨，主要銷售當(dāng)?shù)禺a(chǎn)品或當(dāng)?shù)嘏l(fā)商供給的外地產(chǎn)品，但它們數(shù)量多掩蓋面廣，假設(shè)通過(guò)適當(dāng)?shù)男问桨堰@些分散的小型商業(yè)企業(yè)和個(gè)體商店吸取入網(wǎng)，對(duì)該系統(tǒng)是一種重要的補(bǔ)充，特別是在農(nóng)村〔包括城郊和縣、鎮(zhèn)〕，由于在進(jìn)貨方面存在不同程度的困難，假設(shè)組織得當(dāng)，它們將成為CGOS就北京地區(qū)而言，雖然生產(chǎn)企業(yè)和商業(yè)企業(yè)與其他地區(qū)相比并不多，但規(guī)模大的企業(yè)卻相對(duì)較多，特別是商業(yè)企業(yè)，全國(guó)年銷售額在億元以上的200多家大型商場(chǎng)中，北京就占有近四分之一，中小型企業(yè)數(shù)量就更多；此外，北京地區(qū)的高技術(shù)企業(yè)、外資、三資企業(yè)的數(shù)量也相對(duì)較多，這些企業(yè)都是最可能使用網(wǎng)絡(luò)的企業(yè)。因此，可以認(rèn)為CGOS在北京地區(qū)市場(chǎng)前景是良好的。綜上所述，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)展和改革開(kāi)放的進(jìn)一步深化，只要實(shí)行正確的市場(chǎng)戰(zhàn)略和相應(yīng)的措施，CGOS及其北京地區(qū)二級(jí)站將能夠占有足夠的市場(chǎng)份額。三、工程的實(shí)施本工程的開(kāi)辦期為4個(gè)月，協(xié)議的經(jīng)營(yíng)年限為30〔一〕設(shè)備的購(gòu)置及建設(shè)工程進(jìn)度本工程的建設(shè)分經(jīng)營(yíng)中心建設(shè)和配送中心建設(shè)兩個(gè)步驟。在開(kāi)辦期主要是進(jìn)展經(jīng)營(yíng)中心的建設(shè)，包括經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的租用，合作A方商友商務(wù)有限責(zé)任公司投人的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備及其軟件的安裝和調(diào)試，與總站和其他二級(jí)站聯(lián)網(wǎng)通信的調(diào)試以及吸取會(huì)員的工作。經(jīng)營(yíng)中心開(kāi)頭運(yùn)營(yíng)后，進(jìn)展配送中心倉(cāng)庫(kù)和展現(xiàn)大廳的建筑工程，打算兩年完成。第一年根本滿足網(wǎng)絡(luò)交易倉(cāng)儲(chǔ)的需要，其次年完成全部建筑工程，購(gòu)置運(yùn)輸設(shè)備、治理和辦公用設(shè)備，與經(jīng)營(yíng)中心實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)，滿足網(wǎng)絡(luò)交易倉(cāng)儲(chǔ)和配送的需要；第三年開(kāi)頭正常運(yùn)營(yíng)?！捕橙藛T定額301515送中心建設(shè)的前期工作。經(jīng)營(yíng)中心開(kāi)頭運(yùn)行后需100人，其中80人為網(wǎng)絡(luò)操作員，15人為治理人員，5在配送中心的兩年建設(shè)期內(nèi)，保持15人的編制，主要負(fù)責(zé)倉(cāng)儲(chǔ)交易在建筑工程的協(xié)調(diào)工作和廣告宣傳工作。正常運(yùn)營(yíng)中，需60人，負(fù)責(zé)倉(cāng)儲(chǔ)和配送的治理工作。四、投資估算和資金籌措〔一〕投資估算工程總投資由建設(shè)投資和流淌資金組成。經(jīng)估算本工程總投700056801320萬(wàn)元。建設(shè)投資建設(shè)投資包括設(shè)備投資、房屋建筑物投資和無(wú)形資產(chǎn)投資，5680設(shè)備投資730萬(wàn)元〔詳見(jiàn)設(shè)備投資清單〕4150本工程配送中心需租地建筑房屋，作為貯存貨物、配送貨物的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，欲建在四環(huán)路以外交通便利的位置，需租地5萬(wàn)平方米，建筑面積為222000正式投入使用，使配送中心正式運(yùn)營(yíng)。具體清單如下、①租用土地費(fèi)用、750②土地開(kāi)發(fā)費(fèi)、200③磋商建設(shè)費(fèi)用、250④前期工程費(fèi)、100⑤建設(shè)安裝工程費(fèi)、280021400方米=2800⑥其他費(fèi)用、50無(wú)形資產(chǎn)、700萬(wàn)元本工程商友商務(wù)有限責(zé)任公司投人1000萬(wàn)元，經(jīng)雙方商定，商友商務(wù)有限責(zé)任公司總投入中包括700萬(wàn)元無(wú)形資產(chǎn)，為中國(guó)商品訂貨系統(tǒng)在北京二級(jí)站的特許使用權(quán)。開(kāi)辦費(fèi)、100萬(wàn)元19979119971231這4個(gè)月內(nèi)對(duì)經(jīng)營(yíng)中心和配送中心兩個(gè)工程進(jìn)展籌備?；I備期的各項(xiàng)費(fèi)用列人開(kāi)辦費(fèi)，開(kāi)辦期雇傭人員共30人，工資按1500182012381.75萬(wàn)元，共計(jì)50萬(wàn)元；兩個(gè)工程租用200平方米的辦公室，按712016.815．.20流淌資金、1320萬(wàn)元本工程流淌資金對(duì)經(jīng)營(yíng)中心、配送中心按年度分別估算，，經(jīng)營(yíng)中心總投資1850萬(wàn)元，減去經(jīng)營(yíng)中心的建設(shè)投資1100萬(wàn)元，余額750萬(wàn)元。因經(jīng)營(yíng)中心到達(dá)估量客戶規(guī)模需要3年〔1.5199850001999年10000戶、2000年到達(dá)規(guī)?！?，把總的流淌資金按各年的客戶規(guī)模31998750×5000、15000＝2501999750×〔100005000〕15000＝2502000750×〔1500010000〕15000=250199819992000配送中心正式投入運(yùn)行，配送中心投資規(guī)模5150萬(wàn)元，減去建設(shè)投資4580萬(wàn)元，余額570萬(wàn)元為配送中心的流淌資金?！捕迟Y金使用打算1．1997912．199791～19971231商友商務(wù)有限責(zé)任公司投入無(wú)形資產(chǎn)及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備，支付籌建期的開(kāi)辦費(fèi)。3．1998一1999年經(jīng)營(yíng)中心投入局部流淌資金；配送中心房屋建筑物施工。4．2000年、經(jīng)營(yíng)中心、配送中心投入全部流淌資金，均進(jìn)入正常的經(jīng)營(yíng)，到達(dá)預(yù)期的經(jīng)營(yíng)規(guī)模。〔三〕資金籌措本工程投資總額7000萬(wàn)元，資金籌措方案為、中信國(guó)安總企業(yè)投入6000萬(wàn)元。商友商務(wù)有限責(zé)任公司投入1000萬(wàn)元，包括700萬(wàn)元無(wú)形資產(chǎn)，300五、收入、本錢和費(fèi)用推測(cè)〔一〕收入本工程按正常年份交易額為100000034萬(wàn)戶。但由于CGOS有肯定的準(zhǔn)入條件〔主要是對(duì)會(huì)員的信譽(yù)的考察〕，1.531997199850001999100002000完成巧000戶的目標(biāo)。依據(jù)類似網(wǎng)絡(luò)的會(huì)員數(shù)據(jù)，會(huì)員中供貨商和選購(gòu)商之比估量為7:3，在選購(gòu)會(huì)員中，使用E-mail的會(huì)員將占到80%，因此，估量l997--2000年會(huì)員組成如下所示〔20002000〕、年度1997--199819992000供貨商〔單位、戶〕3500700010500選購(gòu)商〔單位、戶〕150030004500其中、使用Ｅ－mail的會(huì)員不使用Ｅ－mail的會(huì)員120030024006003600900通過(guò)網(wǎng)絡(luò)的交易額，估量1998年為18.75億元，按會(huì)員戶數(shù)與交易額配比的原則，199950200075供貨商人網(wǎng)收入、每個(gè)供貨商人網(wǎng)每年需要交納3000元人網(wǎng)費(fèi)。在正常經(jīng)營(yíng)年度，供貨商人網(wǎng)收入為3150萬(wàn)元。供貨商產(chǎn)品人網(wǎng)費(fèi)收入、每個(gè)供貨商供給的上網(wǎng)交易的產(chǎn)品限定為10種以下免收上網(wǎng)150010%的供貨商供給上網(wǎng)交易品種會(huì)超過(guò)10種，超過(guò)的平均數(shù)為3種，供貨商產(chǎn)品入網(wǎng)費(fèi)，正常經(jīng)營(yíng)年度為157.5萬(wàn)元。選購(gòu)商以E-mail人網(wǎng)費(fèi)收入、以E-mail人網(wǎng)的選購(gòu)商，每年度交納4500元人網(wǎng)費(fèi)，正常經(jīng)營(yíng)年度收入1620萬(wàn)元。4．選購(gòu)商以其他方式人網(wǎng)收入、每個(gè)以其他方式人網(wǎng)的選購(gòu)商每年度需交納3000元，人網(wǎng)收1998901999180270系統(tǒng)交易效勞費(fèi)收入、CGOS每成交一筆合同后，依據(jù)交易額向供貨商、選購(gòu)商各收取3.5%o一8%的交易效勞費(fèi)，推測(cè)此項(xiàng)收入時(shí)考慮慎重性原則，系統(tǒng)交易效勞費(fèi)承受單向收費(fèi)，收取交易額的8%o。正常經(jīng)營(yíng)600配送中心收入、配送中心是大型倉(cāng)儲(chǔ)配送效勞經(jīng)營(yíng)實(shí)體。配送中心收入為1206〔二〕稅金營(yíng)業(yè)稅金及附加按營(yíng)業(yè)收入的5.5%計(jì)算，故正常年度的營(yíng)業(yè)稅金及附加為385．19萬(wàn)元；所得稅按稅率33%計(jì)算。由于該工程屬于數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)，依據(jù)稅法，可報(bào)請(qǐng)稅務(wù)部門減免正常經(jīng)營(yíng)的前兩年所得稅，在計(jì)算時(shí)，按全額交納所得稅計(jì)算?！踩潮惧X費(fèi)用依據(jù)本工程的特點(diǎn)，不發(fā)生原材料及燃料動(dòng)力消耗等費(fèi)用，僅發(fā)生系統(tǒng)日常運(yùn)營(yíng)所需的人員工資、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、交際應(yīng)酬費(fèi)、交通費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)、設(shè)備維護(hù)費(fèi)等。1．工資、經(jīng)營(yíng)中心正常經(jīng)營(yíng)需要100名工作人員，每人月平1500元。進(jìn)入正常年度后，工資每年遞增10%。配送中心1998年、1999年由于房屋建筑物施工，未進(jìn)入正常經(jīng)營(yíng)，所1515002000600010%在今后年度遞增。福利費(fèi)、養(yǎng)老基金、教育費(fèi)、依據(jù)工資總額的14%提取福利費(fèi)、9%提取養(yǎng)老基金、2%提取教育費(fèi)。辦公費(fèi)、50萬(wàn)元〔正常年度〕2030差旅費(fèi)30萬(wàn)元〔正常經(jīng)營(yíng)年度〕1020540202067525507．廣告宣傳費(fèi)用300100243161.75200483321.758301515920開(kāi)辦費(fèi)共計(jì)1005無(wú)形資產(chǎn)共計(jì)70010機(jī)器設(shè)備折舊138.70萬(wàn)元57經(jīng)營(yíng)中心設(shè)備原值300萬(wàn)元，殘值5%，2081.70配送中心設(shè)備原值4305%，2012197．13配送中心房屋原值41505%，2013175．20〔正常年度〕租金6365×800＝175.20萬(wàn)元14．上交總站治理費(fèi)154．60萬(wàn)元2％上交〔四〕利潤(rùn)經(jīng)測(cè)算，正常年整個(gè)系統(tǒng)可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)5281．36萬(wàn)元，按33%提取所得稅1742.85萬(wàn)元，稅后利潤(rùn)為3538.51萬(wàn)元，按稅后利潤(rùn)的10%提取法定盈余公積金、按5%提取公益金，可安排3007六、效益推測(cè)和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)〔一〕根底數(shù)據(jù)確實(shí)定工程計(jì)算期1219979119971221折舊攤銷按分類攤銷，建筑物折舊年限20年，設(shè)備折舊年限5年，取5%的殘值。無(wú)形資產(chǎn)以攤銷方式回收，攤銷期為10年；開(kāi)辦520稅率銷售稅金及附加為5．5％，所得稅為33%。4．收入收