第四組 風(fēng)險(xiǎn)管理的整合、控制和決策

小組任務(wù)分工風(fēng)險(xiǎn)管理的整合高靜風(fēng)險(xiǎn)管理的控制風(fēng)險(xiǎn)管理控制方法風(fēng)險(xiǎn)管理控制概述風(fēng)險(xiǎn)管理決策概述風(fēng)險(xiǎn)管理決策方法風(fēng)險(xiǎn)管理決策效果評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的決策張倩張盼盼常建美張沙沙風(fēng)險(xiǎn)管理的整合理論背景1基本理念2根本優(yōu)勢3整合要素分析4建立整合系統(tǒng)程序5隨著經(jīng)濟(jì)全球化和一體化的加深，上世紀(jì)80年代末，一些新的風(fēng)險(xiǎn)管理理論應(yīng)運(yùn)而生：整體風(fēng)險(xiǎn)管理（TotalRiskManagement）全面風(fēng)險(xiǎn)管理（EnterpriseRiskManagement）全面綜合風(fēng)險(xiǎn)管理（GlobalRiskManagement）

共同觀點(diǎn)：在競爭日益激烈的市場中，面對日益復(fù)雜和多樣化的風(fēng)險(xiǎn)，必須進(jìn)行全面、系統(tǒng)、綜合的風(fēng)險(xiǎn)管理。1理論背景理論背景

上述理論僅僅局限于純粹的信用風(fēng)險(xiǎn)管理或者財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，局限于對風(fēng)險(xiǎn)的整合，而忽視了對風(fēng)險(xiǎn)管理方法的整合以及對風(fēng)險(xiǎn)管理與組織整體戰(zhàn)略管理的整合。隨著對風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識的深度和廣度的拓展，近年來產(chǎn)生了風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域最前沿的思想之一：整合風(fēng)險(xiǎn)管理（IntegratedRiskManagement）該理論突破了這些局限，為組織的整體風(fēng)險(xiǎn)管理提供了系統(tǒng)的理論和方法。理論背景2Doherty對近年來金融市場的各種創(chuàng)新發(fā)展，特別是保險(xiǎn)證券化做了較為詳盡的介紹，為風(fēng)險(xiǎn)的整合提供了較好的知識基礎(chǔ)。3Meulbroek則明確提出，公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理可以選擇改變公司經(jīng)營模式、調(diào)整公司資本結(jié)構(gòu)、運(yùn)用某些金融工具三種方式。在他看來，按照一個(gè)統(tǒng)一的管理戰(zhàn)略框架或者說是價(jià)值模型對這三種方式進(jìn)行整合，就構(gòu)成了整合風(fēng)險(xiǎn)管理的核心內(nèi)容。整合風(fēng)險(xiǎn)管理理論的發(fā)展歷程1KentD.Miller是較早提出整合風(fēng)險(xiǎn)管理概念的學(xué)者，早在1992年，Miller就針對公司的國際業(yè)務(wù)領(lǐng)域提出了整合風(fēng)險(xiǎn)管理的思想。理論背景2基本理念

整合風(fēng)險(xiǎn)管理是對影響組織價(jià)值的眾多風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行辨識和評估，并在全組織范圍內(nèi)實(shí)行相應(yīng)的戰(zhàn)略以管理和控制這些風(fēng)險(xiǎn)?；纠砟顚︼L(fēng)險(xiǎn)的整合對風(fēng)險(xiǎn)管理方法的整合對風(fēng)險(xiǎn)管理與組織整體戰(zhàn)略管理的整合基本理念對風(fēng)險(xiǎn)的整合

組織的風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)整體的概念。如果僅就一個(gè)因素而論風(fēng)險(xiǎn)，不能從一個(gè)綜合、全面的角度來思考問題，就難以正確認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)的全貌，也就無法從根本上有效地控制風(fēng)險(xiǎn)。整合風(fēng)險(xiǎn)管理是對涉及組織價(jià)值的全部風(fēng)險(xiǎn)因素而不是數(shù)量有限的或個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)管理，是對傳統(tǒng)的可保風(fēng)險(xiǎn)管理的超越，其目標(biāo)是把組織面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)都納入到一個(gè)有機(jī)的具有內(nèi)在一致性的管理框架中?；纠砟顚︼L(fēng)險(xiǎn)管理方法的整合

整合風(fēng)險(xiǎn)管理意味著根據(jù)組織自身具體的風(fēng)險(xiǎn)狀況，對諸多風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)和方法進(jìn)行整合。風(fēng)險(xiǎn)管理自從上世紀(jì)50年代產(chǎn)生于美國以來，經(jīng)過多年的發(fā)展，形成了一門新的管理科學(xué)，出現(xiàn)了眾多的理論與方法體系。只有對這些理論和方法進(jìn)行不斷整合和創(chuàng)新，才能適應(yīng)企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)的需要。

基本理念對風(fēng)險(xiǎn)管理與組織整體戰(zhàn)略管理的整合整合風(fēng)險(xiǎn)管理是作為組織發(fā)展戰(zhàn)略的重要目標(biāo)進(jìn)行管理，從整個(gè)組織所有的業(yè)務(wù)范圍出發(fā)，積極、超前和系統(tǒng)地理解、管理及交流風(fēng)險(xiǎn)，從整個(gè)組織的目標(biāo)出發(fā)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，要融入日常管理工作中去，這是一個(gè)長期的持續(xù)的管理過程。基本理念新產(chǎn)品開發(fā)處處有風(fēng)險(xiǎn)

舉例市場與顧客市場與顧客市場策劃市場銷售超前研究產(chǎn)品設(shè)計(jì)工藝設(shè)計(jì)加工制造需求宣傳銷售訂貨概念產(chǎn)品產(chǎn)品說明生產(chǎn)訂單技術(shù)信息產(chǎn)成品市場管理產(chǎn)品開發(fā)制造基本理念3根本優(yōu)勢以企業(yè)為例：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)是企業(yè)價(jià)值最大化，在這樣的目標(biāo)約束下，企業(yè)具有減少風(fēng)險(xiǎn)的能力并不必然意味著企業(yè)一定應(yīng)當(dāng)減少它面臨的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)橛锌赡軠p少風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)價(jià)值最大化的目標(biāo)是相違背的。整合風(fēng)險(xiǎn)管理是采用系統(tǒng)的方法從企業(yè)整體角度出發(fā)，連續(xù)地、積極地分析、識別、評價(jià)企業(yè)面對的所有風(fēng)險(xiǎn)并實(shí)施相應(yīng)的管理策略，是實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體目標(biāo)的強(qiáng)力支持。整合風(fēng)險(xiǎn)管理的根本優(yōu)勢在于中心不是減少單個(gè)的風(fēng)險(xiǎn)，而是培育風(fēng)險(xiǎn)管理能力和決策水平，提高企業(yè)價(jià)值。根本優(yōu)勢具體優(yōu)勢歸納為：顯著降低公司面臨的總體風(fēng)險(xiǎn)，減少出現(xiàn)財(cái)務(wù)困境的可能性

通過實(shí)施整合風(fēng)險(xiǎn)管理，企業(yè)將可以對自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)全面的把握，并充分利用各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素之間的負(fù)相關(guān)性，使得企業(yè)的總體風(fēng)險(xiǎn)程度顯著降低，從而減少出現(xiàn)財(cái)務(wù)困境的可能性。根本優(yōu)勢可以大幅度節(jié)約風(fēng)險(xiǎn)管理成本

從理論上講，如果將企業(yè)由于對風(fēng)險(xiǎn)的無知或者有意識的風(fēng)險(xiǎn)自留而產(chǎn)生的“擬保險(xiǎn)成本”考慮在內(nèi)，那么，整合風(fēng)險(xiǎn)管理不僅可以降低企業(yè)的總體風(fēng)險(xiǎn)程度，而且能夠大幅度節(jié)約風(fēng)險(xiǎn)管理成本。特別是企業(yè)在實(shí)施整合風(fēng)險(xiǎn)管理中一般都要利用多重保險(xiǎn)計(jì)劃，它所承保的是由多種不同類型風(fēng)險(xiǎn)組成的風(fēng)險(xiǎn)組合，保險(xiǎn)免賠額則根據(jù)各單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的免賠額的總和而確定。顯然，這種方式能夠有效避免為過度而不必要的保險(xiǎn)活動支付費(fèi)用。根本優(yōu)勢

可以通過為企業(yè)減少稅收負(fù)擔(dān)而增加企業(yè)價(jià)值

具有累進(jìn)性質(zhì)的稅負(fù)結(jié)構(gòu)使得企業(yè)有動機(jī)去平滑各年度的收益水平，以便盡可能地合理避稅，而有效的風(fēng)險(xiǎn)管理則能夠幫助企業(yè)平滑各年度的收益。整合風(fēng)險(xiǎn)管理還可以通過增強(qiáng)企業(yè)的舉債能力而減少稅收負(fù)擔(dān)。根本優(yōu)勢4整合要素分析整合要素分析對風(fēng)險(xiǎn)管理方法的整合對風(fēng)險(xiǎn)管理與組織整體戰(zhàn)略管理的整合對風(fēng)險(xiǎn)的整合整合風(fēng)險(xiǎn)管理方法整合風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制整合風(fēng)險(xiǎn)輪廓三大基本理念三大整合要素整合要素分析要評估內(nèi)外部整體風(fēng)險(xiǎn)要同時(shí)評估靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動態(tài)風(fēng)險(xiǎn)要同時(shí)評估風(fēng)險(xiǎn)客觀大小和風(fēng)險(xiǎn)容忍度分析企業(yè)已有的風(fēng)險(xiǎn)管理能力

4.1整合風(fēng)險(xiǎn)輪廓

整合風(fēng)險(xiǎn)輪廓的目的是在分析企業(yè)制度、經(jīng)營目標(biāo)和掌握資源的基礎(chǔ)上明確企業(yè)面臨的機(jī)遇與挑戰(zhàn)，在企業(yè)整體層次上和各經(jīng)營部門層次上理解內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)及其發(fā)生的概率和影響大小。整合要素分析整合企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架

整合風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和策略

4.2整合風(fēng)險(xiǎn)管理方法整合風(fēng)險(xiǎn)管理方法要求在企業(yè)各層次、各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理采用共同一致的風(fēng)險(xiǎn)管理步驟，整合風(fēng)險(xiǎn)管理方法和技巧，以方便風(fēng)險(xiǎn)理解和溝通。

整合要素分析

澳大利亞/新西蘭風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)（AS/NZS4360）為各行業(yè)各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理提供了一個(gè)共同框架，被澳大利亞和新西蘭的公共部門和私人企業(yè)單位廣泛采納，并在世界其他國家和地區(qū)廣受歡迎。該標(biāo)準(zhǔn)界定的風(fēng)險(xiǎn)管理程序分為五個(gè)基本步驟和兩個(gè)貫穿風(fēng)險(xiǎn)管理全過程的附加環(huán)節(jié)。第一步，確立風(fēng)險(xiǎn)管理背景，主要內(nèi)容是明確風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，分析利益相關(guān)方及其要求；第二步，識別風(fēng)險(xiǎn)，主要是識別風(fēng)險(xiǎn)類別、產(chǎn)生原因和影響；第三步，分析風(fēng)險(xiǎn)，通過分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響后果的大小以確定各風(fēng)險(xiǎn)水平大??；第四步，衡量風(fēng)險(xiǎn)，把各種風(fēng)險(xiǎn)與預(yù)先確定的風(fēng)險(xiǎn)承受標(biāo)準(zhǔn)相比較，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)水平大小進(jìn)行排序；第五步，處理風(fēng)險(xiǎn)，要求根據(jù)現(xiàn)存的風(fēng)險(xiǎn)控制手段，比較和評估各種風(fēng)險(xiǎn)處理策略，制定實(shí)施計(jì)劃。在此過程中，必須自始至終地向各利益相關(guān)方進(jìn)行咨詢和及時(shí)相互溝通，以保證風(fēng)險(xiǎn)管理得到最大程度的支持和理解；必須自始至終地對風(fēng)險(xiǎn)管理的業(yè)績進(jìn)行檢查及測評，以適應(yīng)變化的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境。澳大利亞/新西蘭風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)舉例整合要素分析探討系統(tǒng)的方法舉例風(fēng)險(xiǎn)分析調(diào)查表法頭腦風(fēng)暴法系統(tǒng)分析法專家評價(jià)法風(fēng)險(xiǎn)識別和評估的方法風(fēng)險(xiǎn)回避減少風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制處理的策略對于企業(yè)的整體風(fēng)險(xiǎn)管理不能僅僅針對具體風(fēng)險(xiǎn)而采取孤立分析或分別應(yīng)對策略，應(yīng)從企業(yè)整體角度對企業(yè)內(nèi)所有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)的管理，這就要求對這些方法和技術(shù)進(jìn)行整合。迄今為止，理論界運(yùn)用多學(xué)科如數(shù)學(xué)、心理學(xué)、管理學(xué)等自然科學(xué)和社會科學(xué)理論知識，已經(jīng)提出了為數(shù)不少的風(fēng)險(xiǎn)識別、分析、評價(jià)及控制的理論方法。整合要素分析建立風(fēng)險(xiǎn)管理的溝通機(jī)制

把風(fēng)險(xiǎn)管理融進(jìn)企業(yè)的整體管理之中

要建立風(fēng)險(xiǎn)管理績效評估和控制機(jī)制

完善風(fēng)險(xiǎn)學(xué)習(xí)機(jī)制

4.3整合風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制整合風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制就是為風(fēng)險(xiǎn)管理搭建一個(gè)共同的平臺，以促進(jìn)企業(yè)內(nèi)部對風(fēng)險(xiǎn)的理解與溝通，把風(fēng)險(xiǎn)管理融人到企業(yè)的總體目標(biāo)、戰(zhàn)略方向、日常經(jīng)營以及企業(yè)文化中去。

5建立整合系統(tǒng)程序建立整合系統(tǒng)程序

風(fēng)險(xiǎn)識別與可能性預(yù)測要全面分析公司所處的環(huán)境和內(nèi)外部特點(diǎn)，列出公司可能面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)因素，即列出風(fēng)險(xiǎn)清單。

評估各種風(fēng)險(xiǎn)如何影響公司的價(jià)值

在實(shí)施整合風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，管理人員不僅要估計(jì)出每一種風(fēng)險(xiǎn)對公司價(jià)值的影響，而且還必須了解每一種風(fēng)險(xiǎn)是如何作用于整個(gè)公司的風(fēng)險(xiǎn)組合，以及減少每一種風(fēng)險(xiǎn)所需要的成本。建立整合系統(tǒng)程序

分析風(fēng)險(xiǎn)管理方式

管理人員必須考慮對已經(jīng)列明的風(fēng)險(xiǎn)以何種方式進(jìn)行管理，特別是要從轉(zhuǎn)變經(jīng)營方式、調(diào)整資本結(jié)構(gòu)、使用各種金融工具等三方面入手進(jìn)行分析。在這個(gè)過程中，關(guān)鍵問題是分析清楚不同風(fēng)險(xiǎn)管理方式是如何相互作用的。建立整合系統(tǒng)程序

建立公司價(jià)值模型在掌握了公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)組合、管理風(fēng)險(xiǎn)的不同方式及其成本之后，管理人員就可以著手分析計(jì)算能夠使得公司價(jià)值最大化的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。為實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，管理人員必須構(gòu)建一個(gè)公司價(jià)值模型，將其掌握的有關(guān)公司風(fēng)險(xiǎn)的各種信息和知識（包括這些風(fēng)險(xiǎn)如何影響公司價(jià)值）都納入到這個(gè)模型中。通過改變模型的輸入變量，就可以發(fā)現(xiàn)不同風(fēng)險(xiǎn)的變化是如何影響公司價(jià)值的。建立整合系統(tǒng)程序風(fēng)險(xiǎn)管理的控制風(fēng)險(xiǎn)管理控制概述風(fēng)險(xiǎn)管理控制方法風(fēng)險(xiǎn)管理控制

概述風(fēng)險(xiǎn)控制含義1風(fēng)險(xiǎn)控制原則2風(fēng)險(xiǎn)控制理論3

案例1

三九集團(tuán)的財(cái)務(wù)危機(jī)

從1992年開始，三九企業(yè)集團(tuán)在短短幾年時(shí)間里，通過收購兼并企業(yè)，形成醫(yī)藥、汽車、食品、酒業(yè)、飯店、農(nóng)業(yè)，房產(chǎn)等幾大產(chǎn)業(yè)并舉的格局。但是，2004年4月14日，三九醫(yī)藥（000999）發(fā)出公告：因工商銀行要求提前償還3.74億元的貸款，目前公司大股東三九藥業(yè)及三九集團(tuán)（三九藥業(yè)是三九集團(tuán)的全資公司）所持有的公司部分股權(quán)已被司法機(jī)關(guān)凍結(jié)。至此，整個(gè)三九集團(tuán)的財(cái)務(wù)危機(jī)全面爆發(fā)。

截至危機(jī)爆發(fā)之前，三九企業(yè)集團(tuán)約有400多家公司，實(shí)行五級公司管理體系，其三級以下的財(cái)務(wù)管理已嚴(yán)重失控；三九系深圳本地債權(quán)銀行貸款已從98億升至107億，而遍布全國的三九系子公司和控股公司的貸款和貸款擔(dān)保約在60億至70億之間，兩者合計(jì)，整個(gè)三九系貸款和貸款擔(dān)保余額約為180億元。

三九集團(tuán)總裁趙新先曾在債務(wù)風(fēng)波發(fā)生后對外表示，“你們（銀行）都給我錢，使我頭腦發(fā)熱，我盲目上項(xiàng)目?！彼伎荚斐纱耸录?yán)重后果的部分主要原因：a沒有正確的風(fēng)險(xiǎn)文化和意識b沒有建立較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制c沒有完善的高風(fēng)險(xiǎn)控制制度，不能做到監(jiān)督檢查

風(fēng)險(xiǎn)管理中風(fēng)險(xiǎn)控制的位置風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)識別風(fēng)險(xiǎn)衡量與評估控制型融資型風(fēng)險(xiǎn)決策風(fēng)險(xiǎn)控制含義風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)控制理論風(fēng)險(xiǎn)控制原則風(fēng)險(xiǎn)控制方法2.1風(fēng)險(xiǎn)控制含義定義：是指在風(fēng)險(xiǎn)識別和風(fēng)險(xiǎn)衡量的基礎(chǔ)上，針對企業(yè)所存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，積極采取控制技術(shù)，以消除風(fēng)險(xiǎn)因素或減少風(fēng)險(xiǎn)因素的危險(xiǎn)性。本質(zhì)：減少損失概率或降低損失程度。風(fēng)險(xiǎn)控制含義2.2風(fēng)險(xiǎn)控制原則原則一安全教育，這是消除人為風(fēng)險(xiǎn)因素、防止不安全行為的最基本措施。原則二提高人員素質(zhì)，這是減少風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)因素的主要途徑。原則三采取風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)措施，這從工程技術(shù)上確保消除或減輕風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)控制原則安全教育不安全行為的主要表現(xiàn)1、忽視或違反規(guī)章制度。2、工作聯(lián)系中斷或不充分。3、操作人員判斷錯(cuò)誤或操作錯(cuò)誤。4、不安全的姿勢和動作。5、安全裝置失效。不安全行為的成因1、心理因素2、生理因素3、技能因素4、管理因素5、教育訓(xùn)練因素6、設(shè)備和環(huán)境因素7、社會因素風(fēng)險(xiǎn)控制原則安全教育的內(nèi)容1、安全法制教育2、安全知識教育3、安全技能教育4、安全態(tài)度教育風(fēng)險(xiǎn)控制原則2.3風(fēng)險(xiǎn)控制理論（一）多米諾骨牌理論（1）多米諾骨牌理論是由亨里奇提出的。（2）多米諾骨牌理論指出，當(dāng)人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失發(fā)生時(shí)，可能涉及五個(gè)方面的因素。第五塊骨牌的倒下，是因?yàn)榈谝粔K骨牌倒下引起的連鎖反應(yīng)，造成其他骨牌的倒下。如果引起事故發(fā)生的一系列骨牌中有一塊可以移去，那么損失就可以得到預(yù)防。亨里奇認(rèn)為對損失控制負(fù)責(zé)任的人必須對所有五個(gè)因素都予以關(guān)注，但主要精力應(yīng)該集中在事故以及引起事故的直接原因。例如，消除不安全行為可以使前面的其他因素的作用失去效果。風(fēng)險(xiǎn)控制理論生長環(huán)境人的過失人為或機(jī)械危險(xiǎn)因素事故人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失多米諾骨牌風(fēng)險(xiǎn)控制理論（二）能量釋放理論（1）能量釋放理論是由小威廉·哈頓（WilliamHaddonJr）博士提出的。（2）哈頓將傷害分為兩類：a由于施加了局部或全身性損傷閥值的能量引起的；b由于影響了局部或全身性能量交換引起的；（3）定義：可以通過控制能量，或者改變能量作用的人或財(cái)產(chǎn)的結(jié)構(gòu)，事故就可以得到預(yù)防，能量是否能造成影響取決于能量大小、作用時(shí)間長短及頻率、能量的集中程度；他還指出，可以利用各種屏蔽來防止意外的能量轉(zhuǎn)移，防止事故的發(fā)生。風(fēng)險(xiǎn)控制理論(4)能量釋放控制策略<1>防止能量的產(chǎn)生；<2>如果能量還是產(chǎn)生了，那么防止能量的聚集；<3>如果能量確實(shí)聚集了，那么防止能量的釋放；<4>如果能量卻是釋放了，那么從源頭改變能量釋放的速度或空間分布；<5>將能量和需保護(hù)的結(jié)構(gòu)物在時(shí)間上或空間上加以隔離；<6>用物質(zhì)屏障將能量與需保護(hù)的結(jié)構(gòu)物加以隔離；<7>改變能量的基本特性；<8>使結(jié)構(gòu)物更堅(jiān)固，能抗擊能量的沖擊；<9>能量對結(jié)構(gòu)物造成損害時(shí)，要對損害立即關(guān)注；<10>對遭受損壞的結(jié)構(gòu)物予以修復(fù)。風(fēng)險(xiǎn)控制理論（三）事故頻發(fā)傾向理論（1）1939年，法默和查姆等人提出了事故頻發(fā)傾向理論。（2）事故頻發(fā)傾向：指個(gè)別人所具有的容易發(fā)生事故的穩(wěn)定的個(gè)人內(nèi)在傾向。（3）事故頻發(fā)傾向理論認(rèn)為：有事故頻發(fā)傾向的人是少數(shù)，但事故頻發(fā)傾向者的存在是工業(yè)事故發(fā)生的主要原因；減少事故頻發(fā)傾向者可以減少工業(yè)事故。風(fēng)險(xiǎn)控制理論（四）系統(tǒng)安全理論

（1）20世紀(jì)50-60年代，美國研制洲際導(dǎo)彈過程中產(chǎn)生了系統(tǒng)安全理論。（2）4個(gè)要點(diǎn)：a在事故致因理論方面，從只注重操作人員的不安全行為、忽略硬件故障在事故致因中的作用的傳統(tǒng)觀念，變?yōu)殚_始考慮如何通過改善物的系統(tǒng)可靠性來提高復(fù)雜系統(tǒng)的安全性。b沒有任何一種事物是絕對安全的，任何事物中都潛伏著危險(xiǎn)因素（強(qiáng)調(diào)消除安全盲區(qū)）。c不可能根除一切危險(xiǎn)源。要注重減少總體的危險(xiǎn)性，而不是只徹底消除幾種選定的風(fēng)險(xiǎn)。d由于人的認(rèn)識能力有限，有時(shí)不能完全認(rèn)識危險(xiǎn)源及其危險(xiǎn)，即使今天認(rèn)識了所有危險(xiǎn)源，明天又有可能出現(xiàn)新的危險(xiǎn)源，所以控制危險(xiǎn)源不是一朝一夕的事。風(fēng)險(xiǎn)控制理論風(fēng)險(xiǎn)管理控制

方法風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避1損失控制2風(fēng)險(xiǎn)隔離3風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移41風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避1.1風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的定義

風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指風(fēng)險(xiǎn)管理單位主動采取措施放棄原先承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)或者完全拒絕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的行為。它是一種有意識不讓個(gè)人、家庭或者公司面臨特定風(fēng)險(xiǎn)的回避風(fēng)險(xiǎn)的行為，從某種意義上說，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率降低為零。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是各種風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)中最簡單的方式，也是最消極的方式。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的方式（1）完全拒絕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。特點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)管理者預(yù)見到了風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的可能性，在風(fēng)險(xiǎn)事故未發(fā)生前進(jìn)行處理（2）放棄原先承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。特點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)因素已經(jīng)存在，被風(fēng)險(xiǎn)管理者發(fā)現(xiàn)，及時(shí)進(jìn)行了處理1.2風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的方式風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避事例1某大型化學(xué)公司曾計(jì)劃在一個(gè)小城鎮(zhèn)的郊區(qū)進(jìn)行一系列實(shí)驗(yàn)。研究人員發(fā)現(xiàn)這一計(jì)劃可能導(dǎo)致該城鎮(zhèn)居民財(cái)產(chǎn)的巨大損失，因此風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理必須購買保險(xiǎn)以預(yù)防這種可能性。由于只有少數(shù)保險(xiǎn)公司愿意承保，面且保費(fèi)大大高于公司愿意支付的數(shù)額，結(jié)果該公司決定取消這項(xiàng)實(shí)驗(yàn)計(jì)劃。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避制藥公司從報(bào)告得知其所生產(chǎn)的某藥品有新發(fā)現(xiàn)的嚴(yán)重副作用后，立即停止生產(chǎn)該藥品。又如，公寓管理公司在得知其公寓樓房的大多數(shù)住戶都有小孩的情況后，可能決定將樓房前原有的游泳池填平而改為草坪。事例2風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避2雖然頻率不大，但后果嚴(yán)重且無法得到補(bǔ)償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)3應(yīng)用其他風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)的成本超過其產(chǎn)生的利益1.3風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的適用范圍1某種特定風(fēng)險(xiǎn)所致的損失概率和損失程度相當(dāng)大風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避1.4風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的優(yōu)缺點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：缺點(diǎn)：（1）回避某種風(fēng)險(xiǎn)可能意味著同時(shí)放棄某種獲利的機(jī)會。（2）回避一處的風(fēng)險(xiǎn)可能使別處產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)或加大某種已存在的風(fēng)險(xiǎn)。（3）有些風(fēng)險(xiǎn)是無法或很難回避的（風(fēng)險(xiǎn)單位定義得越廣越可能出現(xiàn)這種情況）能從根本上排除風(fēng)險(xiǎn)來源和風(fēng)險(xiǎn)因素，避免可能產(chǎn)生的潛在損失和不確定性，這是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避技術(shù)優(yōu)于其他各種風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)的地方。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避2損失控制2.1損失控制的定義損失控制是一種積極、合理、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制對策。它是指經(jīng)濟(jì)單位在愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)前提下采取各種措施，減少損失頻率，或者降低損失嚴(yán)重程度的控制技術(shù)。損失控制的核心技術(shù)是損失預(yù)防和損失減少。損失控制損失控制風(fēng)險(xiǎn)避免不愿放棄、不愿轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)放棄、終止風(fēng)險(xiǎn)單位改變風(fēng)險(xiǎn)單位特性消極地放棄使損失概率/損失額下降使損失概率=02.2損失控制與風(fēng)險(xiǎn)避免的區(qū)別損失控制2.3損失控制的分類損失控制損失發(fā)生時(shí)按措施的性質(zhì)損失控制的分類工程法損失抑制損失預(yù)防行為法損失發(fā)生后損失發(fā)生前按目的的不同按執(zhí)行的時(shí)間2.4損失預(yù)防損失預(yù)防是一種事前的風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)，即采用各種措施盡量消除造成風(fēng)險(xiǎn)的一切原因，以達(dá)到減少損失頻率或使損失不發(fā)生的目的。損失預(yù)防活動包括：(1)消除或減輕風(fēng)險(xiǎn)因素；(2)改變或改善存在風(fēng)險(xiǎn)因素的環(huán)境；(3)抑制風(fēng)險(xiǎn)因素和環(huán)境的交互作用。例如，電腦長期使用會導(dǎo)致溫度過高，使人覺得熱，可以改變風(fēng)險(xiǎn)因素，裝風(fēng)扇，也可以人自己吹風(fēng)扇降溫，就改變環(huán)境損失預(yù)防2.5損失抑制損失抑制是一種事中或者事后的風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)，它試圖通過一系列措施來降低損失的嚴(yán)重程度，使發(fā)生損失的影響減到最小。一類是事前措施，即在損失發(fā)生前為減少損失程度所采取的一系列措施；如安裝安全氣囊。一類是事后措施，即在損失發(fā)生后為減少損失程度所采取的一系列措施。損失抑制損失抑制的方式（1）分散風(fēng)險(xiǎn)單位。分散風(fēng)險(xiǎn)單位是指將風(fēng)險(xiǎn)單位劃分成若干個(gè)數(shù)量少、體積小而且價(jià)值低的單位，分散在不同的空間，以減少風(fēng)險(xiǎn)事故的損失程度。（2）備份風(fēng)險(xiǎn)單位。備份風(fēng)險(xiǎn)單位是指在準(zhǔn)備一份風(fēng)險(xiǎn)單位所需的零部件或者設(shè)備，在原有的零部件或者設(shè)備不能正常使用時(shí)，備份風(fēng)險(xiǎn)單位可以代替原有設(shè)備發(fā)揮作用。損失抑制3風(fēng)險(xiǎn)隔離目的：減少經(jīng)濟(jì)單位對特殊資產(chǎn)的依賴性，以此減少因個(gè)別設(shè)備或個(gè)人的缺損而造成的總體的損失。分類：

分割復(fù)制：減少風(fēng)險(xiǎn)單位發(fā)生事故的間接損失分離：減少一次事故的最大預(yù)期損失分散：減少單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位造成的總體損失3.1風(fēng)險(xiǎn)隔離概述風(fēng)險(xiǎn)隔離分離：將風(fēng)險(xiǎn)單位分離,不集中將貨物放在多個(gè)倉庫分散：增加風(fēng)險(xiǎn)單位的個(gè)數(shù)將貨物放在多個(gè)倉庫復(fù)制：再設(shè)置一份資產(chǎn)作為儲備設(shè)置備份主機(jī)3.2分離、分散與復(fù)制的區(qū)別：風(fēng)險(xiǎn)隔離不象損失抑制那樣減少風(fēng)險(xiǎn)單位本身損失的嚴(yán)重性，而在于減少總體損失的程度；減少一次獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)事故的損失，但增加風(fēng)險(xiǎn)單位，分割可能增加損失的頻率；復(fù)制不影響損失發(fā)生的頻率；復(fù)制可以減少平均或預(yù)期年度損失。因其不增加損失概率，但減少損失幅度。分割是否會降低平均或預(yù)期損失，取決于分割對損失頻率和幅度的影響程度。3.3風(fēng)險(xiǎn)隔離的特點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)隔離4風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可以使面臨風(fēng)險(xiǎn)的單位或個(gè)人可能遭受的損失由其他單位或個(gè)人來承擔(dān)，即一方(轉(zhuǎn)讓人)將潛在損失及其財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一方(受讓人)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移包括風(fēng)險(xiǎn)控制轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)移兩種類型。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移技術(shù)不具備風(fēng)險(xiǎn)回避技術(shù)的徹底性，即對全社會而言，任何一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移都不能降低風(fēng)險(xiǎn)和減輕損失的影響。4.1風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移概述風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移4.2風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方式出售將擔(dān)有風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)和活動通過契約轉(zhuǎn)移給其他單位或個(gè)人分包將一項(xiàng)工程的部分轉(zhuǎn)包給他人開脫開脫責(zé)任協(xié)定，不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)或活動，而是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)本身風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)管理的決策風(fēng)險(xiǎn)管理決策概述風(fēng)險(xiǎn)管理決策的方法風(fēng)險(xiǎn)管理決策的效果評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理決策

概述風(fēng)險(xiǎn)管理決策的概念與意義1風(fēng)險(xiǎn)管理決策的特點(diǎn)2風(fēng)險(xiǎn)管理決策的原則3風(fēng)險(xiǎn)管理決策法則41、風(fēng)險(xiǎn)管理決策的概念與意義1.1風(fēng)險(xiǎn)管理決策的概念風(fēng)險(xiǎn)管理決策就是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，在風(fēng)險(xiǎn)識別和衡量的基礎(chǔ)上，對各種風(fēng)險(xiǎn)管理方法進(jìn)行合理的選擇和組合，并制定出風(fēng)險(xiǎn)管理的總體方案。風(fēng)險(xiǎn)管理決策從宏觀上，從總體上講是對整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理活動的計(jì)劃和安排；從微觀上，從具體的實(shí)施過程而言則是指運(yùn)用科學(xué)的決策理論和方法來選擇風(fēng)險(xiǎn)處理的最佳手段。風(fēng)險(xiǎn)管理決策的概念與意義1.2風(fēng)險(xiǎn)管理決策的意義1.風(fēng)險(xiǎn)管理決策是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的保障和基礎(chǔ)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理決策是對各種風(fēng)險(xiǎn)管理方法的優(yōu)化組合和綜合運(yùn)用，從宏觀的角度制定總體行動方案風(fēng)險(xiǎn)管理決策的概念與意義2、風(fēng)險(xiǎn)管理決策的特點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理決策與其他一般管理決策相比較的特點(diǎn)：1、風(fēng)險(xiǎn)管理決策是不確定情況下的決策，而對未來不確定性的描述常常運(yùn)用概率分布，因此，概率分布成為風(fēng)險(xiǎn)管理決策的客觀依據(jù)。同時(shí)，正是由于不確定性的存在，決策者的主觀反應(yīng)往往也成為影響決策的一個(gè)重要因素。因此，決策者個(gè)人對風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度及主觀反應(yīng)構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)管理決策的主觀依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)管理決策的特點(diǎn)2、由于風(fēng)險(xiǎn)具有隨機(jī)性和多變性，在決策過程中，隨時(shí)可能出現(xiàn)新的情況和新的問題，因此，必須定期評價(jià)決策效果并隨時(shí)進(jìn)行調(diào)整，以適應(yīng)多變的風(fēng)險(xiǎn)所帶來的新的問題。風(fēng)險(xiǎn)管理決策的特點(diǎn)3、由于風(fēng)險(xiǎn)具有隱密性和抽象性，風(fēng)險(xiǎn)事件的真正影響只有在事件實(shí)際發(fā)生之后方可知曉，因此，風(fēng)險(xiǎn)管理決策的效果在短期內(nèi)常常難以得到體現(xiàn)，這就需要企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者具有長遠(yuǎn)的眼光和謀略。風(fēng)險(xiǎn)管理決策的特點(diǎn)4、由于購買保險(xiǎn)是化未來不確定性為相對確定性的較好途徑，因此，整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理決策以保險(xiǎn)為主，結(jié)合運(yùn)用其他非保險(xiǎn)手段成為企業(yè)實(shí)施決策方案的共同特點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理決策的特點(diǎn)全面周到原則量力而行原則成本效益比較原則注重運(yùn)用商業(yè)保險(xiǎn)，但不忽視其他方法原則3、風(fēng)險(xiǎn)管理決策的原則風(fēng)險(xiǎn)管理決策的原則2必要保險(xiǎn)保障