常州市農(nóng)村小額信貸問題研究

摘要農(nóng)村小額信貸作為一種特殊的信貸方式，為農(nóng)村扶貧和農(nóng)村經(jīng)濟建設發(fā)揮了重要作用。我國農(nóng)村小額信貸具有規(guī)模小、成本高、無抵押等特點，項目收益不高、風險大，小額信貸機構的可持續(xù)性較差，小額信貸發(fā)展難以形成規(guī)模。建立完善的農(nóng)村小額信貸服務體系，為農(nóng)村小額信貸的發(fā)展營造一個有利的發(fā)展環(huán)境，以市場化的方式促進小額信貸的發(fā)展，是目前我國農(nóng)村金融領域亟待解決的問題。常州市是一個傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)大市，農(nóng)業(yè)基礎薄弱，農(nóng)民增收緩慢，農(nóng)村相對落后問題還很突出。常州市的小額信貸經(jīng)過多年的持續(xù)發(fā)展，取得了一定成績，不少農(nóng)村開始向小康社會邁進。但是隨著小額信貸的不斷開展，一些新層次的缺陷也出現(xiàn)在了人們的面前，小額信貸機構的前景不容樂觀。因此，如何使常州市的小額信貸保持生命力，繼續(xù)為推動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展發(fā)揮出它所應用的作用，是個值得研究的課題。本文從國際國內(nèi)小額信貸發(fā)展的歷史和現(xiàn)實出發(fā)，通過對常州市小額信貸現(xiàn)狀、發(fā)展面臨的重要難題進行分析研究，力求推進常州市農(nóng)村小額信貸可持續(xù)發(fā)展；通過對常州市農(nóng)村小額信貸制度分析研究，評價農(nóng)村小額信貸的績效水平，為政府制定發(fā)展小額信貸的相關政策提供支持；通過分析研究農(nóng)村小額信貸建設中存在的問題，為政府發(fā)現(xiàn)問題、解決問題、改進和提升金融戰(zhàn)略措施提供決策參考；通過探索完善農(nóng)村小額信貸制度的有效途徑，進一步推進農(nóng)村小額信貸持續(xù)發(fā)展，促進農(nóng)村資金市場活躍，提高資金效率，使農(nóng)民得到更多的金融服務，促進農(nóng)村信貸市場發(fā)展，推動農(nóng)村金融改革。關鍵詞：農(nóng)村小額信貸；常州；農(nóng)村資金市場AbstractRuralmicrocreditasaspecialformofcredit，whichplaysanimportantroleinruralpovertyreductionandeconomicdevelopmentinruralareas.China'sruralmicrocredithassmallsize，highcost，nonmortgagecharacteristics，projectincomeisnothigh，theriskisbig，poorsustainabilityofmicrofinanceinstitutions，thedevelopmentofmicrofinanceisdifficulttoformscale.Theestablishmentandperfectionoftheruralmicrocreditservicesystem，createafavorabledevelopmentenvironmentforthedevelopmentofruralmicrocredit，market-orientedapproachtopromotethedevelopmentofmicrofinance，iscurrentlyChina'sruralfinancialproblems.JiaMusicityisatraditionalagriculturalcity，agriculturalinfrastructureisweak，theslowincreaseoffarmers'income，ruralareasarerelativelybackwardproblemsstilloutstanding.JiaMusiCitymicrofinanceaftermanyyearsofsustaineddevelopment，hasmadesomeachievements，manyruralbeganmarchingtowardsthewell-to-dosociety.Butwiththecontinuousdevelopmentofthedefectsofmicrofinance，somenewlevelalsoappearsinfrontofpeople，microfinanceinstitutionsisnotoptimistic.Therefore，howtomakethecityofJiaMusimicrofinancemaintainvitality，continuetoplayitsroletopromotethedevelopmentofruraleconomy，isatopicworthyofstudy.Inthispaper，fromthedevelopmentofinternationalanddomesticmicrocredithistoryandreality，throughanalysisandstudyoftheimportantproblemsforthedevelopmentofmicrocreditstatus，JiaMusiCity，topromotethesustainabledevelopmentofruralmicrofinanceJiaMusicity;theJiaMusicityruralmicrofinanceinstitutionanalysis，evaluationofruralmicrofinanceperformancelevel，toprovidesupportforthegovernmenttoformulatepoliciesrelatedtothedevelopmentofmicrofinance;throughtheanalysisandresearchoftheexistingproblemsintheconstructionofruralmicrocredit，forthegovernmenttofindproblems，solveproblems，improveandenhancethefinancialstrategytoprovidedecision-makingreference;effectivewaybyexploringtheimprovementofRuralMicrocreditsystem，tofurtherpromotetheruralmicrofinancesustainabledevelopment，promoteruralfinancialmarket，improvethecapitalefficiency，sothatfarmersgetmorefinancialservices，promotingtheruralcreditmarketdevelopment，promotetheruralfinancialreform.Keywords:ruralmicrofinance;JiaMusi;ruralcapitalmarket目錄摘要 1Abstract 21.緒論 42.常州市農(nóng)村小額信貸的發(fā)展現(xiàn)狀 52.1農(nóng)村小額信貸多種發(fā)展模式并存 52.2農(nóng)村小額信貸發(fā)展目標多樣化 52.3農(nóng)村小額信貸的目標群體選擇趨于多樣化 62.4農(nóng)村小額信貸的組織和機構逐漸多樣化 62.5農(nóng)村小額信貸的還款率逐步提高 62.6對農(nóng)村小額信貸設定了利率上限 63.常州市農(nóng)村小額信貸存在的主要問題 73.1信貸資金供給不足 73.2信貸機構風險防范意識薄弱 73.3管理體制混亂產(chǎn)品歸屬不明 73.4小額信貸利率水平偏低 84.常州市農(nóng)村小額信貸發(fā)展對策建議 94.1發(fā)展多類型多層次農(nóng)村金融機構和業(yè)務 94.2建立稅費減免通過金融機構反哺農(nóng)村實體經(jīng)濟的有效機制 104.3地方政府加強信用體制建設拓展農(nóng)村金融財產(chǎn)類型加強信貸支持力度 104.4加大監(jiān)管統(tǒng)籌做實農(nóng)村小額信貸相關機構的激勵制度采取多手段發(fā)展 11結論 11參考文獻 121.緒論常州城市是一個一直以來都很傳統(tǒng)的主要發(fā)展農(nóng)業(yè)的城市，他們的農(nóng)業(yè)基礎相對薄弱，收入也相對緩慢，在發(fā)展的過程中出現(xiàn)的問題也是相對落后的。最近幾年的發(fā)展狀況來看，黨中央對三農(nóng)工作的發(fā)展相對穩(wěn)定，他們在發(fā)展的過程中都比較注重工農(nóng)業(yè)的發(fā)展，黨中央發(fā)布了三農(nóng)問題的一個號召，并且由此能夠說明黨中央對三農(nóng)的重視，三農(nóng)問題也會不斷地提升到一個更高點，三農(nóng)問題在得到重視之后能夠有更高的水平提高。在2007年1月19日到20日左右的時間，溫家寶在第三次全國金融的工作會議上表示我國的金融改革面臨新的形勢，金融業(yè)處在一個相對薄弱的環(huán)節(jié)，也是在發(fā)展的過程中一個相對重要的轉(zhuǎn)折點，我們?yōu)榱税l(fā)展新的資本主義市場經(jīng)濟和市場的狀況等，都能夠充分的發(fā)揮多層的金融市場體系，在發(fā)展的過程中，會議能夠適度的調(diào)整和實施金融政策組織體系，降低發(fā)展的時候出現(xiàn)的問題等，這次全國金融工作會議的召開，可以更好的鼓勵和發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟的小額信貸，并且在發(fā)展的過程中更好的培養(yǎng)小額信貸的發(fā)展，我國在大力發(fā)展資本主義市場的經(jīng)濟中能夠拓展市場經(jīng)濟的服務發(fā)展領域。三農(nóng)市場資金的需求對于常州中整個908個農(nóng)村來說，能夠加強農(nóng)業(yè)基礎建設，保證農(nóng)產(chǎn)品的收入以及增收這種發(fā)展狀況是我們在建設社會主義新農(nóng)村建設應該做到的。如果能夠完善和優(yōu)化農(nóng)村基礎建設的三農(nóng)投資，在發(fā)展的過程中各項旨在挖掘農(nóng)村消費潛力的傾斜性政策，能夠讓農(nóng)村經(jīng)濟實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。農(nóng)村實施的相對簡單靈活的農(nóng)村小額信貸能夠讓農(nóng)民在生產(chǎn)和生活中占據(jù)比較重要的一部分。隨著我國不斷推進社會主義新農(nóng)村建設，必須對原有的金融體系和制度不斷地完善，把金融體系發(fā)展到一個更高的地位。我國在發(fā)展農(nóng)村的金融改革的現(xiàn)狀之后，小額信貸在農(nóng)村發(fā)展經(jīng)濟金融狀況中有了很大的作用，隨著我們經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)狀來看，小額信貸在其中發(fā)揮了比較重要的作用，工業(yè)的發(fā)展能夠大量的吸收農(nóng)民的資金，導致農(nóng)村經(jīng)濟狀況的嚴重不足，我國銀行在農(nóng)村服務的網(wǎng)點不斷的縮小，農(nóng)村出現(xiàn)了不少的金融狀況。雖然金融改革并沒有從根本上改變農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展狀況，但是農(nóng)村的小額信貸能夠解決在發(fā)展中遇到的問題，由此可見，小額信貸能夠在發(fā)展的過程中受到更多的重視。2.常州市農(nóng)村小額信貸的發(fā)展現(xiàn)狀2.1農(nóng)村小額信貸多種發(fā)展模式并存根據(jù)經(jīng)驗調(diào)查顯示，我國的小額信貸在發(fā)展的過程中如果要運轉(zhuǎn)起來就一定要和金融機構中的金融需求，文化背景，或者社會制度等環(huán)境進行結合。我們能夠從實際的運轉(zhuǎn)過程中看出來，常州小額的信貸在推廣階段等模式中的組織形式或者運轉(zhuǎn)的機制都有很大的差異，這些發(fā)展中經(jīng)歷的模式一定要和多種模式并存。表2-1農(nóng)村小額貸款與總貸款的不良貸款率單位：％年份2005200620072008總貸款47.5642.3734.1624.58小額貸款26.59.676.912.12總的來說，常州市湯原縣中的小額信貸如果能夠按照資金的來源區(qū)分，可以分為三種類型，第一就是以國際機構來捐助或者貸款的資金的來源，大部分的人都會以民間或者半官半民的形式來運轉(zhuǎn)小額信貸的項目問題，第二就是以國家政策來扶貧資金的來源，以政府的機構或者中國農(nóng)業(yè)銀行來運轉(zhuǎn)的小額信貸的扶貧政策，第三：以農(nóng)村信用社的存款和整個中國銀行為貸款的資金來源開展的農(nóng)戶中的小額信用貸款和聯(lián)保貸款的信息，這種貸款在整個貸款業(yè)務中是必不可少的。因為小額信貸的目標或者扶貧的對象都不同，因此常州湯原縣中的農(nóng)村小額信貸在業(yè)務中的能夠劃分為以下幾類：小額信貸的扶貧政策，農(nóng)戶聯(lián)保政策，農(nóng)戶小額信用貸款也就是所謂的個人貸款的模式。金融機構中的業(yè)務有三種分類：小額信貸主要集中在農(nóng)戶聯(lián)保貸款和小額信息貸款的兩種類型上。農(nóng)村實行的小額信貸業(yè)務存在的公益化和扶貧性都能以中國農(nóng)業(yè)銀行，農(nóng)村信用社等問題開展金融機構的小額信貸項目的政府主導。在非政府的小額信貸機構中，大部分的人都應該通過和地方政府相結合的扶貧業(yè)務，婦聯(lián)或者殘聯(lián)等業(yè)務相結合完成。2.2農(nóng)村小額信貸發(fā)展目標多樣化根據(jù)現(xiàn)狀來看，小額信貸在扶貧和金融機構中都呈現(xiàn)出可持續(xù)發(fā)展的目標。我國農(nóng)村的小額信貸在目標和服務對象中出多樣化的趨勢，而且在發(fā)展的過程中呈現(xiàn)出的側(cè)重點也是不一樣的。比如說在一些貧困的地區(qū)內(nèi)，扶貧現(xiàn)象為了能夠讓農(nóng)村小額信貸的目標的服務對象是貧困人口；在相對發(fā)達的農(nóng)村地區(qū)，農(nóng)村的小額信貸已經(jīng)成為新農(nóng)村發(fā)展的重要促進力量，這種小額信貸能夠幫助農(nóng)民增收收入，提高人民的收入水平。并且在提高生活水平的基礎上也是有很重要的影響。中國銀監(jiān)會為了提高小額信貸額度、放寬貸款用途，我國的農(nóng)村小額信貸發(fā)展目標多樣化能夠更好地說明我國農(nóng)村小額信貸的發(fā)展目標和任務，這種任務在本質(zhì)上有了實質(zhì)性的變化，也就是說在原來扶貧目標的基礎上，要擔負起促進農(nóng)民增收、推動新農(nóng)村建設的任務。根據(jù)現(xiàn)在的情況來說，常州湯原縣的農(nóng)村小額信貸的發(fā)展過程涉及到的范圍越來越大，針對的對象也是越來越多，在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)中，所能具備的基礎條件以及各個方面的保護措施都能夠涉及到并且在此基礎上不斷的發(fā)展，這種可持續(xù)發(fā)展的狀況將會不斷地得到提高。2.3農(nóng)村小額信貸的目標群體選擇趨于多樣化社會上把實行的各種農(nóng)村小額信貸的問題根據(jù)在經(jīng)營的過程中遇到的狀況分為扶貧行和商業(yè)型，其中這兩種狀況也被稱為福利性和制度型。其中商業(yè)型，也就是所謂的制度型以高于銀行的貸款利率為主維持社會的發(fā)展狀況，扶貧型也就是所謂的福利型主要是以扶貧為主要目的的，這種關系不會要求利息的計入成本。常州城市中，大部分的人采用的是農(nóng)村小額信貸為主的人，而且大部分的人是男性，但是其中一些小額的信貸的項目本身所有的具有比較明顯的特點的群體是婦女等特定的群體為主要客戶。常州湯原縣農(nóng)村小額信貸主要面對的群體是農(nóng)村所有的具備貸款信息需要的客戶群體，而且大部分的貸款者是以家庭為主要對象的，而且大部分的人士男性，農(nóng)村信用社中能夠面對的是一種私營企業(yè)中的小額信貸。所謂的小額信貸或者具有區(qū)域性特點的小額信貸機構是一種商業(yè)化的作戰(zhàn)戰(zhàn)略，它的目標是擁有強大力量的生產(chǎn)能力，以及貸款有需求的個人或者比較小的企業(yè)等。2.4農(nóng)村小額信貸的組織和機構逐漸多樣化我國國有銀行實施的多種經(jīng)營戰(zhàn)略，在小額的信用貸款逐漸上升的過程中，越來越多的客戶能夠隨著經(jīng)濟的提高而提高，貸款主要面對的對象是我國一些大型的企業(yè)，國有的大型銀行都會把在農(nóng)村社區(qū)設置的一些網(wǎng)點進行取消，我國除了在農(nóng)村等地區(qū)的扶貧組織之外，在金融機構的小額信貸貸款的集中力量之外，還能夠在農(nóng)村信用社中比較集中的農(nóng)村信用社等金融機構，隨著我國經(jīng)濟的不斷發(fā)展和農(nóng)村體制的不斷改革，我國漸漸的出現(xiàn)了農(nóng)村銀行的金融機構等區(qū)域性的銀行機構，農(nóng)村小額信貸逐步轉(zhuǎn)向多樣化的組織和機構。到現(xiàn)在為止，常州市開展小額信貸業(yè)務的機構主要有金融機構和小額貸款組織兩大類。2.5農(nóng)村小額信貸的還款率逐步提高農(nóng)村小額信貸的還款率以及擁有資金的效率決定了農(nóng)村小額信貸的管理在運作的過程中對設計的合理性結構，這種設計結構的有效性能夠直接影響小額信貸的管理，在發(fā)展的過程中，我們只有不斷地發(fā)展小額信貸，才能夠更好的獲得社會的可持續(xù)發(fā)展。常州在發(fā)展的過程中，設計合理，結構分明，這種現(xiàn)狀能夠明確小額信貸的還款率，并且讓這種還款率在發(fā)展的國策懷念高中不斷得到提高。2.6對農(nóng)村小額信貸設定了利率上限2004年10月29號，中國人民銀行取消了金融機構中貸款利率的提高等問題，農(nóng)村信用社的還款利率等的管理，能夠上升為貸款利率的三倍還多。中國人民銀行明確規(guī)定，小額信用貸款最高值是基本的利率的4倍多，中國各個銀行等站點是農(nóng)村金融機構的貸款利率的最高點。3.常州市農(nóng)村小額信貸存在的主要問題3.1信貸資金供給不足我們從運轉(zhuǎn)的初始資金來源來看，我國非政府組織的小額信貸能夠?qū)H資金的依賴性相當高。一方面，隨著我國經(jīng)濟的不斷提高，市場經(jīng)濟的整體水平也越來越高，我國國際組織慢慢減少對中國的捐贈數(shù)量。另一個方面，捐贈資金慢慢向那種規(guī)模比較大，發(fā)展的比較快的小額信貸機構靠攏。在市場經(jīng)濟的發(fā)展狀況中，一些商業(yè)型的融資都會讓非政府的小額信貸在相對貧困的地區(qū)進行扶持弱勢群體，這種人在商業(yè)銀行中被認為是缺乏商業(yè)的價值的人群，因此非政府組織小額信貸得不到商業(yè)銀行的信任，也就激發(fā)不了他們向窮人貸款的興趣。再加上我國非政府組織小額信貸業(yè)務的經(jīng)營狀況并不是特別的滿意，那么非政府組織不能獲得商業(yè)化的融資的支持，其中一些相對規(guī)模小，成立時間短的非政府組織的小額信貸項目，這種狀況不能獲得資金的捐贈，因此便會撤銷這種捐贈的資金。農(nóng)村在發(fā)展的過程中，針對農(nóng)村信用社開展的農(nóng)戶小額信貸機構中為了解決個人的貸款之外還要依靠銀行等機構來貸款。其中農(nóng)業(yè)為了能夠更好的發(fā)展政府的扶持，也要考慮道德風險等信貸的問題。這種機制并不能完全依靠央行發(fā)放再貸款，我們在發(fā)展的過程中需要尋求新的途徑加大資金來源。農(nóng)村資金外流嚴重的現(xiàn)象，要逐步建立一個機制，促使從農(nóng)村出去的資金再流回農(nóng)村。對于新成立的商業(yè)性小額貸款公司，現(xiàn)有的小額信貸試點規(guī)定小額貸款公司是只貸不存，這種現(xiàn)象并不能吸收低成本的儲蓄來擴展自己的業(yè)務，也不能從銀行獲得商業(yè)性貸款用于小額信貸，一被允許的資金來源只能是捐贈、再貸款、自有資金等，資金來源單一。而依靠國內(nèi)外的捐贈，將永遠不可能發(fā)展出可持續(xù)的小額信貸機構。如果不放開對小額貸款機構國內(nèi)與國外資金來源的限制，會更進一步限制小額信貸的發(fā)展。3.2信貸機構風險防范意識薄弱信貸機構中的貸款風險管理的意識并不是很強。隨著我國貸款行業(yè)的范圍的拓展，商業(yè)性貸款能夠快速增加，風險管理的經(jīng)營思想和管理意識并沒有完全建立起來，而且風險意識相當薄弱。對于處于商業(yè)型貸款的業(yè)務領域中，對其的管理缺乏一定的管理機制和認識了解，那么不能夠完全適應商業(yè)的貸款風險。甚至一些個別的管理機制人員的法律意識相當薄弱，職業(yè)道德也很差，那么為了能夠謀取私利，貸款帶來的風險會不可避免。3.3管理體制混亂產(chǎn)品歸屬不明非政府組織在小額信貸的機構中主要是靠國際上的捐贈。《中華人民共和國公益事業(yè)捐贈法》第七條明確規(guī)定公益性的社會團體在受到捐贈的財產(chǎn)和增值業(yè)務方面都有了一定的公共財產(chǎn)，因為這些財產(chǎn)受到國家的保護，所以無論是單位還是個人都不能夠侵占這種進入機構。在國家中，我們外援的資金管理能夠具有國有資產(chǎn)，他們對小額信貸的資金使用的份內(nèi)的工作或者責任。其中非政府組織的小額信貸機構能夠制約經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。地方政府認為國有資產(chǎn)應該受到地方政府的管理和使用，外來資金主要是要幫助個別的貧困用戶擺脫貧困，并且一些政策應該讓地方所有，他們是受援助的具體單位。小額信貸機制能夠更好地捐助資金，這種機構建立在金融機制中，是機構建立的前提和基礎，他們是受到捐贈的具體單位，會享有任何資金的所有權。在非政府組織小額信貸的實踐過程中，各方對產(chǎn)權歸屬的分歧直接影響了小額信貸業(yè)務的開展。地方政府基于“所有者”的身份，派出工作人員管理非政府組織的運作。但由于政府部門的理念和小額信貸理念之間的差距，當政府目標和小額信貸目標發(fā)生沖突時，小額信貸目標往往會讓政府目標，因此在發(fā)展的過程中便會出現(xiàn)大量的不良資產(chǎn)。對于金融機構中的產(chǎn)權和治理上都是相互結合的，這兩種狀況之間都有著相對明確的產(chǎn)權安排，并且能夠有一定的資金問題，這種制度或者機制能夠管理資金問題，我國非政府組織管理的經(jīng)濟效益以及機構的運營狀態(tài)都不會更好地聯(lián)系。如果能夠建立良好的治理機構，那么我們非政府實行的信貸機構能夠根據(jù)機構設計的理念，并且能夠根據(jù)外部經(jīng)驗和具體地區(qū)的情況都會形成不一樣的類型。這種小額信貸能夠促進網(wǎng)絡進行規(guī)劃分類，其中主要是有協(xié)會之間不同的組織類型和多種模式。協(xié)會之間的組織形式能夠從根本上擺脫政府機構中產(chǎn)生的特殊影響，這種模式在發(fā)展的過程中都能夠讓信貸資金在使用上受到更大的影響，這種現(xiàn)狀能夠讓非政府組織模式中的可持續(xù)發(fā)展作為整個機構中的宗旨和目標，并且在實現(xiàn)操作上進行扶貧業(yè)務，這種現(xiàn)狀的發(fā)生影響了貸款的風險控制和使用效果。3.4小額信貸利率水平偏低在常州農(nóng)村，向農(nóng)民提供低息或者免息的小額扶貧貼息貸款政策由政府及小額信貸組織推動實施，這項政策國家財政主要從從扶貧款中撥款對農(nóng)民進行貼息補助。但在實踐中，這項政策沒有得到有效地實施，更加沒有達到預期的目的。這背后的原因有很多，比如工作人員不按政策規(guī)定執(zhí)行、對外宣傳不足導致農(nóng)民對這項政策知之甚少，以及發(fā)放貸款的行為不規(guī)范等；此外，沒有強有力的監(jiān)督機制的約束，并且小額信貸的違約成本較低，致使信貸款沒有發(fā)揮其應有的作用而常常被用作其他地方，例如有的農(nóng)戶在獲得信用貸款之后，將款項用于個人消費、還債、或繳納罰款，甚至賭博等；部分農(nóng)戶在自己不需要此項款項時，依然貸款并將其借給別人。由于缺乏強有力的強制措施，低息貸款被部分農(nóng)民當做是救濟款，造成貸款的還款率很低。如果這種情況沒有得到制止，發(fā)展下去，不但會造成國家財政資源的浪費，更可能導致貪污腐敗的現(xiàn)象。從某個角度來說，小額貼息貸款政策現(xiàn)在的處境使得三方都沒有好處：小額扶貧貼息貸款由于他低息的特殊性，使得真正困難的農(nóng)戶申請資金的難度加大，申請成功之后，也可能造成貸款人的成本大大增加。由于低息，使得小額信貸沒有多大的利潤，銀行不愿意開展工作，銀行的成本也會增加，導致政府和銀行的負擔雙雙加重，偏離了政府出臺小額扶貧貼息貸款以幫助農(nóng)民致富的目的；小額信貸的組織機構需要一定的成本以維持其費用支出，包括人員成本、辦公耗材費、交通通信費等，如果沒有高利息支撐，難以維持組織機構的經(jīng)營運作，他也就不會存在太久，最終會產(chǎn)生貧困農(nóng)戶貸款困難的后果。4.常州市農(nóng)村小額信貸發(fā)展對策建議4.1發(fā)展多類型多層次農(nóng)村金融機構和業(yè)務為了促進小額農(nóng)貸機構的可持續(xù)發(fā)展，營造良好的小額農(nóng)貸環(huán)境，政府當前首要的工作應該是：保證經(jīng)濟的穩(wěn)步持續(xù)增長，保證宏觀經(jīng)濟環(huán)境的穩(wěn)定；頒布小額農(nóng)貸的市場準入制度，建立完善有效地小額農(nóng)貸支持系統(tǒng)；建設形成有市場競爭力的農(nóng)村金融市場，使不同經(jīng)濟部門之間具有同樣的競爭地位；加強農(nóng)村信貸市場環(huán)境建設，以便為當?shù)卣猩桃Y，促進地方經(jīng)濟的發(fā)展。政府不是金融資源的直接分配者，而是有力償還貸款者的培養(yǎng)者。如何培養(yǎng)有償還能力的貸款人？這就需要政府加強地區(qū)經(jīng)濟建設，首先是地方基礎設施的完善，比如道路以及教育等方面，只有經(jīng)濟發(fā)展了，農(nóng)民致富了，農(nóng)民的貸款才具有了價值，才有可能實現(xiàn)貸款者都有能力償還貸款，真正實現(xiàn)小康。同時，政府要從農(nóng)民角度出發(fā)，加強對農(nóng)民的培訓，培養(yǎng)其發(fā)現(xiàn)財富、創(chuàng)造財富的能力。另一方面，政府要建立和完善金融機構貸款的監(jiān)管機制和法律法規(guī)政策，小額農(nóng)貸法律的確實只是小額農(nóng)貸機構身份尷尬，法律的缺失還導致信貸的風險增加。政府還需篩查以往的可能會阻礙小額信貸發(fā)展的法律法規(guī)，不斷完善，加快促進立法程序，為小額信貸的發(fā)展鋪平道路；盡快在在《人民銀行法》中加上小額信貸的法規(guī)政策，對小額信貸的性質(zhì)和審批權限、條件等作出明確的規(guī)定，給予小額信貸組織相應的法律地位，擺脫尷尬的境地，放款小額信貸機構利率浮動的權利，并不是說放任其發(fā)展，而是在一定范圍內(nèi)作出規(guī)定，賦予小額信貸機構更大的權力；開通小額信貸機構的融資渠道，支持同其他金融機構存貸款、拆借等方式的合作；同時在適當?shù)厥羌敝?，可以辦理存款保險業(yè)務，拓寬小額信貸的資金來源，降低資金風險，增強抵御風險的能力。4.1.3拓寬資金來源，放寬利率限制在發(fā)展商業(yè)化小額信貸組織的基礎上運用多元化的資金來解決問題。一些工商企業(yè)能夠擁有比較合法的資金來源，并且能夠在發(fā)展的過程中委托政府來實行扶貧政策，并且他們能夠設定獨立的目標，這是法人組織的委托貸款，也可以向商業(yè)銀行或政策性銀行申請轉(zhuǎn)貸。除此之外，市場條件是不是成熟或小額信貸組織的自身實力是不是足夠強大時，因此經(jīng)濟市場的發(fā)展能夠成為地區(qū)性或社區(qū)型商業(yè)性金融組織。中央銀行應繼續(xù)加大對農(nóng)村信用社支農(nóng)再貸款的投放力度，以有效調(diào)節(jié)農(nóng)村資金供求緊張狀況。在個別地區(qū)，央行可以允許一定范圍內(nèi)農(nóng)村信用社自主上浮存款利率，以緩解資金問題。農(nóng)村信用社為了能夠通過發(fā)展農(nóng)村融機構之間的資金借貸，疏通橫向資金融通渠道，因此生產(chǎn)的周期較長，為了解決農(nóng)村信用社的資金余缺問題，短期拆借是解決不了的，因此在發(fā)展的過程中需要發(fā)展金融機構之間的資金借貸，建立區(qū)域性資金融通網(wǎng)絡，從而實現(xiàn)資金的最優(yōu)配置。改變農(nóng)行自籌扶貧信貸資金的方式，由中央政府提供基礎貨幣：并在扶貧信貸資金中劃出一定比例用于小額信貸；同時，財政扶貧資金中也可以拿出一小部分用于小額信貸的操作費用來創(chuàng)立一個總部機構或批發(fā)式資金形式來解決全國小額信貸資金問題，批發(fā)式基金從政府、銀行和捐助機構動員貸款和資本金贈款，然后轉(zhuǎn)貸或入股于基層的小額信貸項目，有助于克服小額信貸零售機構為爭取資金和管理資金而付出高成本的缺陷。設計適宜的存款制度，充分吸收窮人的儲蓄。為減少金融風險，可分為兩個檔次：一般的小額信貸，可以向貸款人吸收儲蓄，額度限制在貸款的80%以內(nèi)；對于已有較強實力、資本較多的機構，可以吸收社會儲蓄，額度不得超過自有本金的50%，后一種必須獲得批準。為了能夠保證小額信貸的正常運行，小額信貸在發(fā)展的過程中能夠更好地加大小額信貸利率，實現(xiàn)市場化。地方的政府為了加強市場經(jīng)濟的發(fā)展狀況，在不會超過利率的基礎上實行利率的水平，并且能夠放開利率制定一定的準則，我們可以在發(fā)展的國策懷念高中采取借貸雙方能夠自主協(xié)商的方式確定利率的發(fā)展。如果在發(fā)展的過程中利息收入必須能覆蓋交易成本和風險成本，也就是要實現(xiàn)贏利性。可創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，對不同產(chǎn)品實行差別利率。比如說在生產(chǎn)性的貸款信息中能夠和非生產(chǎn)性的貸款信息相結合并且實行不一樣的利率，也就是說生產(chǎn)性的貸款能夠采用相對實惠的利率，以此來鼓勵農(nóng)民能夠盡快的改善家庭的生活狀況。4.2建立稅費減免通過金融機構反哺農(nóng)村實體經(jīng)濟的有效機制政府利用公共財政減少機構發(fā)放農(nóng)村小額信貸成本有效途徑是政府能夠?qū)ο嚓P機構實施特別的稅收政策。到現(xiàn)在為止，政府已對農(nóng)信社的部分稅費實施了減免政策：在2002年國家財政部、稅務總局下發(fā)的《關于試點地區(qū)農(nóng)村信用社稅收政策的通知》中對中西部地區(qū)進行改革試點的農(nóng)信社免征企業(yè)所得稅；對其他地區(qū)進行試點改革的農(nóng)信社減半征收；在營業(yè)稅方面，試點改革地區(qū)的農(nóng)信社按3%的稅率征收，并且這項優(yōu)惠政策在2005年到期時，又延長至了2008年底。但是，這項減稅政策并未一直持續(xù)下去，到了2010年，國家停止了農(nóng)信社減免稅收的優(yōu)惠政策，這在一定程度上對農(nóng)信社的經(jīng)營產(chǎn)生不利影響，特別是小額信貸的成本壓力再次凸顯。因此，在從支持“三農(nóng)”的大局出發(fā)考慮，政府應該繼續(xù)實施優(yōu)惠稅率政策。不過再次實施的政策應該較之前更為細化，比如按照存貸款利息差額進行營業(yè)稅差額納稅，相應的，小額信貸項目的利差較小，對其征收的營業(yè)稅也具有優(yōu)惠稅率；再如對小額信貸項目發(fā)放較多或小額信貸占比相對較大的農(nóng)信社和其他機構，對其企業(yè)所得稅的征收也實行優(yōu)惠稅率等。這些具體的指標設定以及優(yōu)惠稅率的設定還應根據(jù)不同地區(qū)、不同經(jīng)濟發(fā)展程度、不同農(nóng)業(yè)化程度有所不同，這就需要地方政府做足詳細調(diào)研工作，有針對性地公布政策。4.3地方政府加強信用體制建設拓展農(nóng)村金融財產(chǎn)類型加強信貸支持力度信用體系的建設，首先就是要完成征信系統(tǒng)的建設。能夠在全國范圍內(nèi)推廣個人征信系統(tǒng)的建設，這種市場經(jīng)濟體制能夠有利于規(guī)范企業(yè)和個人的經(jīng)濟活動，建立誠實守信、遵紀守法的社會良好風氣。直到2010年底，涉農(nóng)機構建立了一共大約有1.27億農(nóng)戶的信用檔案，并對其中8058萬農(nóng)戶的信用情況進行了評估，對其中的7342萬戶農(nóng)戶予以授信，總計授信發(fā)生額超過2.95萬億元，貸款約為1.24萬億元。這些數(shù)據(jù)說明了我國在農(nóng)戶征信工作上取得了驕人的成績，但是在某些程度上來說仍有些不足，因此央行應進一步加強完善對農(nóng)戶征信信息的管理。第一就是要加快征信系統(tǒng)的農(nóng)戶信息做出信用評定。央行能夠補貼錄入農(nóng)戶信息的商業(yè)銀行和農(nóng)信社，調(diào)動金融機構錄入農(nóng)戶信息的積極性。為了能夠擴大信息采集面，央行還可以對錄入農(nóng)戶信息的非銀行機構進行費用補貼，進一步加快全國征信系統(tǒng)的建設。第二就是在構建農(nóng)村信用體系中，各級地方政府應充分發(fā)揮主導地位，為了能夠制定總的方針政策，規(guī)范地方農(nóng)村信用框架。地方政府應將農(nóng)村信用體系的建設納入地方經(jīng)濟金融發(fā)展的總體規(guī)劃和考核目標中，積極開展“信用鄉(xiāng)(鎮(zhèn))”、“信用村”、“信用戶”的建設活動，并且對取得信用優(yōu)秀的農(nóng)戶、村和鄉(xiāng)鎮(zhèn)，政府可劃撥部分財政資金對他們進行獎勵。這種措施的實行能夠進一步鼓勵農(nóng)戶養(yǎng)成良好的信用，對全國農(nóng)村信用體系的建設及其風險的防范有一定的積極作用。4.