國有企業(yè)合規(guī)管理法律服務(wù)方案

第第頁國有企業(yè)合規(guī)管理法律服務(wù)方案服務(wù)對(duì)象國有獨(dú)資公司、國有全資公司和國有控股公司需求分析國有企業(yè)合規(guī)管理，是落實(shí)國家監(jiān)管政策的重要內(nèi)容隨著2017年中興通訊被美國處罰后，中共中央和國務(wù)院開始積極倡導(dǎo)和推進(jìn)國內(nèi)企業(yè)的合規(guī)管理，多次明確要求要強(qiáng)化企業(yè)合規(guī)管理。2018年11月2日，國務(wù)院國資委制定的《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》正式下發(fā)，要求中央企業(yè)根據(jù)本指引結(jié)合實(shí)際制定合規(guī)管理實(shí)施細(xì)則，地方國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以參照本指引積極推進(jìn)所出資企業(yè)合規(guī)管理工作；2018年12月26日，國家發(fā)改委會(huì)同外交部、商務(wù)部、國務(wù)院國資等七部委聯(lián)合發(fā)布《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》，為企業(yè)境外合規(guī)經(jīng)營提供了重要要求和參考；2021年6月3日，最高人民檢察院、司法部等九部委研究制定了《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的指導(dǎo)意見（試行）》，為涉案企業(yè)合規(guī)承諾、整改、評(píng)估、監(jiān)督、考察等提出了明確要求。各級(jí)政府積極推進(jìn)企業(yè)合規(guī)管理，合規(guī)管理正在成為上級(jí)管理部門對(duì)國有企業(yè)監(jiān)管的新要求。國有企業(yè)合規(guī)管理，有助于提高規(guī)避經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)的能力雖然合規(guī)管理推行了幾年，但相當(dāng)部分國有企業(yè)及其員工在經(jīng)營管理過程中仍然存在違反國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和企業(yè)內(nèi)部章程、規(guī)章制度以及國際條約、規(guī)則等規(guī)定和要求，引發(fā)法律責(zé)任、受到嚴(yán)厲懲處、造成巨大經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)損失以及其他負(fù)面影響的嚴(yán)重后果。國有企業(yè)建立良好的合規(guī)管理機(jī)制，可以促使企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營決策，提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力，減少國有資產(chǎn)損失。國有企業(yè)合規(guī)管理，有助于樹立良好的企業(yè)形象合規(guī)管理是一種自上而下的管理理念，不僅是企業(yè)內(nèi)部管控風(fēng)險(xiǎn)的有效方式，更是企業(yè)文化建設(shè)的重要內(nèi)容。國有企業(yè)建立自己的合規(guī)文化品牌，可以對(duì)外傳達(dá)一種依法合規(guī)、誠信經(jīng)營的理念，樹立積極正面的企業(yè)形象；對(duì)內(nèi)增強(qiáng)員工的合規(guī)意識(shí)和行為自覺，營造依規(guī)辦事、和諧健康的文化氛圍。三、服務(wù)內(nèi)容參照《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》《最高人民檢察院、司法部、財(cái)政部等部門關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的指導(dǎo)意見（試行）》《司法部辦公廳關(guān)于加強(qiáng)公司律師參與企業(yè)合規(guī)管理工作的通知》等規(guī)定，國有企業(yè)合規(guī)管理的法律服務(wù)內(nèi)容主要有以下幾方面：（一）國有企業(yè)合規(guī)管理重點(diǎn)領(lǐng)域1.企業(yè)治理。根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步完善國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見》規(guī)定，健全以章程為核心、權(quán)責(zé)明確、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、制衡有效的法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層、執(zhí)行層、黨組織、職工代表大會(huì)等治理主體的權(quán)利義務(wù)，完善“三重一大”決策管理審查機(jī)制，完善企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度，提升企業(yè)合規(guī)治理水平。2.刑事合規(guī)。協(xié)助企業(yè)建立刑事違法案事件應(yīng)對(duì)處置機(jī)制，開展內(nèi)外部刑事違法風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、加強(qiáng)預(yù)防犯罪教育培訓(xùn)、完善投訴舉報(bào)、審查處理、線索移交等工作機(jī)制，積極參與第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制改革試點(diǎn)工作，為涉案企業(yè)和相關(guān)涉案員工爭取可以依法不捕、不訴、不判處實(shí)刑的企業(yè)合規(guī)改革處置方式，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。3.行政合規(guī)。指導(dǎo)國有企業(yè)及其全體員工遵守國家法律法規(guī)規(guī)章和有關(guān)部門制定的政策、監(jiān)管要求、業(yè)務(wù)指引等，嚴(yán)格執(zhí)行產(chǎn)品質(zhì)量、安全生產(chǎn)、勞動(dòng)用工、環(huán)境保護(hù)、衛(wèi)生防疫等規(guī)定，防范違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)企業(yè)依法合規(guī)審慎經(jīng)營。4.海外合規(guī)?！白叱鋈ァ钡膰衅髽I(yè)要嚴(yán)格遵守東道國法律法規(guī)、監(jiān)管政策和相關(guān)國際規(guī)則，落實(shí)市場準(zhǔn)入、安全審查、外匯管理等合規(guī)要求，防范經(jīng)濟(jì)制裁、出口管制、技術(shù)封鎖等風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)維護(hù)企業(yè)和國家的合法權(quán)益，合規(guī)管理內(nèi)容可參考《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》等文件規(guī)定。5.反壟斷合規(guī)。制定企業(yè)內(nèi)部反壟斷規(guī)章制度及工作流程，避免在參與市場競爭、擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模過程中出現(xiàn)簽訂壟斷協(xié)議、濫用、違規(guī)實(shí)施經(jīng)營者集中等壟斷行為。6.知識(shí)產(chǎn)權(quán)。密切關(guān)注新技術(shù)、新產(chǎn)品、新業(yè)態(tài)的立法執(zhí)法司法動(dòng)態(tài)，協(xié)助企業(yè)做好專利、商標(biāo)、著作權(quán)等各類知識(shí)產(chǎn)權(quán)的申請、取得、維護(hù)等工作，強(qiáng)化商業(yè)秘密、個(gè)人信息、數(shù)據(jù)安全保護(hù)、許可轉(zhuǎn)讓等工作，防范和應(yīng)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)行為。（二）國有企業(yè)合規(guī)管理重點(diǎn)環(huán)節(jié)1.制度制定環(huán)節(jié)。強(qiáng)化對(duì)企業(yè)內(nèi)部改革方案、規(guī)章制度、操作手冊、監(jiān)督管理等方面重要文件的合規(guī)審查，確保符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等要求。

2.經(jīng)營決策環(huán)節(jié)。落實(shí)“三重一大”決策管理制度，細(xì)化企業(yè)內(nèi)部各層級(jí)決策事項(xiàng)、權(quán)限和流程，加強(qiáng)對(duì)決策事項(xiàng)的合規(guī)論證，保障決策依法合規(guī)。

3.生產(chǎn)運(yùn)營環(huán)節(jié)。執(zhí)行合規(guī)制度，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)流程的監(jiān)督檢查，加強(qiáng)過程控制，嚴(yán)把各環(huán)節(jié)質(zhì)量關(guān)，提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和服務(wù)。4.市場交易環(huán)節(jié)。對(duì)重要商業(yè)伙伴開展合規(guī)調(diào)查，交易合同中完善合規(guī)承諾條款，嚴(yán)格執(zhí)行交易決策審批程序，建立健全自律誠信體系。

5.安全環(huán)保環(huán)節(jié)。執(zhí)行國家安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)，完善企業(yè)生產(chǎn)規(guī)范和安全環(huán)保制度，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并整改違規(guī)問題。

6.勞動(dòng)用工環(huán)節(jié)。遵守勞動(dòng)法律法規(guī)，完善勞動(dòng)合同管理制度，規(guī)范勞動(dòng)合同簽訂、履行、變更和解除流程和內(nèi)容，切實(shí)維護(hù)勞動(dòng)者合法權(quán)益。

7.財(cái)務(wù)稅收環(huán)節(jié)。完善財(cái)務(wù)內(nèi)部控制體系，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)事項(xiàng)操作和審批流程，嚴(yán)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化依法納稅意識(shí)，嚴(yán)格遵守稅收法律政策。（三）國有企業(yè)合規(guī)管理重點(diǎn)人員加強(qiáng)對(duì)企業(yè)高層經(jīng)營管理決策人員、中層管理人員、重要風(fēng)險(xiǎn)崗位人員、海外人員及其他相關(guān)人員的培訓(xùn)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，提高他們的合規(guī)意識(shí)和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的能力。服務(wù)流程國有企業(yè)合規(guī)管理的法律服務(wù)流程主要如下：1.了解企業(yè)經(jīng)營管理基本情況，梳理經(jīng)營管理中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；2.研讀企業(yè)之前發(fā)生的或當(dāng)前正在進(jìn)行中的法律糾紛案件、行政處罰案件及其他經(jīng)營管理相關(guān)的糾紛、事件和案件，預(yù)判即將面臨的和今后可能面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并制訂應(yīng)對(duì)方案；3.針對(duì)每一風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或事件制訂并落實(shí)相